¿Cuáles son los datos financieros relacionados con la cadena de capital de la empresa? Por ejemplo, ratio activo-pasivo, ratio de flujo de efectivo, ¿cómo relacionarlos específicamente?

La llamada cadena de capital es la cadena de capital circulante básica necesaria para mantener la producción y el funcionamiento normales de una empresa. Ése es el ciclo efectivo-activo-efectivo (valor agregado). Para mantener el funcionamiento de la empresa es necesario mantener el funcionamiento sano y continuo de este ciclo.

En otras palabras, no se debe romper la cadena de capital de la empresa, y el segundo es crear un círculo virtuoso.

Ratio activo-pasivo = pasivo total/activo total

Examinar la tendencia del pasivo a largo plazo de una empresa es un barómetro que refleja la solvencia a largo plazo de la empresa, que generalmente está controlada al 30~50%. Desde la perspectiva de los acreedores, cuanto mayor es el indicador, mayor es el riesgo financiero y la falta de protección de los derechos de los acreedores; desde la perspectiva de los inversores, cuanto mayor es el indicador, la empresa utiliza menos capital social para formar más activos operativos. siempre que los activos La tasa de rendimiento sea mayor que la tasa de costo de la deuda, y el efecto de apalancamiento financiero conducirá inevitablemente a un aumento significativo en la tasa de rendimiento del capital social.

Retorno sobre los activos totales = beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización/activos totales al final del período

Indica el nivel general de ingresos de la inversión en producción y operación de la empresa .

Ratio de pasivo de flujo de efectivo = flujo de efectivo neto anual de actividades operativas/pasivos corrientes de fin de período

Generalmente, este indicador es mayor que 1, lo que indica que el pago de los pasivos corrientes de la empresa es garantizado de forma fiable. Cuanto mayor sea el indicador, mayor será el flujo de caja neto generado por las actividades operativas y mejor podrá la empresa garantizar el pago de las deudas que vencen. Sin embargo, más grande no es mejor. Si el indicador es demasiado grande, significa que la liquidez de la empresa es. no se utiliza en su totalidad y la rentabilidad no es sólida. Significado: Refleja el grado en que los pasivos corrientes están protegidos por el efectivo generado por las actividades operativas.

Ratio de pasivo de efectivo total = flujo de efectivo neto generado por las actividades operativas/pasivos totales promedio

Además de pedir prestado nueva deuda para pagar la deuda anterior, las empresas generalmente deberían utilizar la entrada de efectivo de las operaciones actividades Se utiliza para pagar deudas. Los resultados del cálculo deben compararse con el pasado y con la misma industria para determinar el nivel. Cuanto mayor sea el ratio, mayor será la capacidad de la empresa para soportar deudas. Este ratio también refleja la capacidad máxima de pago de intereses de la empresa. El valor estándar establecido por la empresa: 0,25 o 25%

Ratio de efectivo por ventas = flujo de efectivo neto de las actividades operativas/ingresos operativos

Este indicador refleja la calidad de las ventas y está relacionado con la política de ventas a crédito de la empresa. Si la empresa tiene ingresos falsos, este indicador también será demasiado bajo. La relación efectivo/ventas se refiere a la relación entre el flujo de caja neto generado por las actividades operativas de una empresa y las ventas. Esta relación refleja el flujo de caja neto generado por cada dólar de ingresos por ventas de la empresa. Cuanto mayor sea el valor, mejor, lo que indica que la calidad de los ingresos de la empresa es mejor y la tasa de utilización del capital.