Los beneficios y el modelo de rentabilidad del arrendamiento financiero
(1) Resolver los canales de financiación
En la historia de la industria del leasing de China, el arrendamiento para resolver los canales de financiación fue alguna vez la principal motivación de los arrendatarios, y sigue siendo su motivación principal Uno de los motivos.
(2) Mejorar la gestión del efectivo
En el arrendamiento financiero, el equipo se puede pagar en su totalidad y generalmente no se requiere ningún pago por adelantado. En un arrendamiento operativo, el arrendatario en realidad paga menos que si el equipo se comprara directamente debido al valor residual del equipo.
(3) Favorece la mejora técnica de los equipos.
El arrendamiento no sólo se utiliza para proporcionar a los arrendatarios acceso a capital, sino que también se utiliza ampliamente para evitar el riesgo de equipos y tecnología obsoletos. Para ello, el método de arrendamiento adoptado es hacer que el período de arrendamiento sea consistente con el período de uso técnico del equipo; el arrendador fija el valor residual del equipo y el arrendatario solo paga la parte de financiamiento. Este método le permite actualizar el equipo; intercambiar equipos viejos por otros nuevos para mantenerse a la vanguardia de la tecnología.
(4) Es posible la financiación fuera de balance.
Aplicable a arrendamientos operativos. Según el modelo de arrendamiento operativo, los activos arrendados no se incluyen en los estados financieros del arrendatario y el alquiler pagado por el arrendatario sólo se trata como ganancia y pérdida corriente. Los arrendamientos operativos son un tipo de financiación fuera de balance para los arrendatarios.
(5) Permitir depreciación acelerada.
¿Documento No. {\\ F3 65438? emitido por el Ministerio de Finanzas y la Administración Estatal de Impuestos de la República Popular China el 7 de abril de 2006? ¿Aviso sobre cuestiones financieras y fiscales relacionadas con la promoción del progreso tecnológico de las empresas? El contenido principal es: Las empresas industriales de propiedad estatal y colectiva que utilizan el arrendamiento financiero para agregar nuevos equipos durante la transformación tecnológica pueden acelerar la depreciación. Vida de depreciación: Según el principio de período de arrendamiento más corto y la vida de depreciación estipulada por la normativa internacional, pero el mínimo no será inferior a 3 años.
(6) Flexibilidad
Las condiciones para que los clientes obtengan préstamos de los bancos son muy estrictas. Sin embargo, el arrendamiento puede aportar mucha flexibilidad y comodidad al arrendatario. La principal elasticidad es la elasticidad de la rendición. Según el uso del equipo, las necesidades contables y los métodos de ingresos, ¿existen una variedad de formas flexibles de devolver el contrato de arrendamiento, que son determinadas por ambas partes del contrato de arrendamiento según la situación? ¿Hecho a medida? ,
(7) Comodidad
El negocio de arrendamiento ofrece a los arrendatarios muchas comodidades:
1) Financiamiento y financiamiento disponibles en un solo paso.
2) Controlar al fabricante (arrendador): especialmente en el caso de arrendamiento del fabricante. Según el contrato, si hay algún problema con el equipo y el fabricante no lo soluciona seriamente, el arrendatario puede negarse a pagar el alquiler.
3) Evitar el problema de la disposición del equipo por parte del arrendatario: En una transacción de arrendamiento, el arrendador asume la carga, los costos y los riesgos de la disposición del equipo, lo que reduce en gran medida la carga del arrendatario.
2. Modelo de beneficio
(1) Ingresos por deuda
1. Las empresas de arrendamiento financiero realizan negocios de arrendamiento financiero totalmente pagados y obtienen diferenciales de intereses y alquileres. Naturalmente, el modelo de beneficios más importante para las empresas de arrendamiento financiero. Dependiendo del grado de riesgo, el diferencial de tipos de interés suele ser del 1 al 5%.
2. Al asignar fondos de crédito a través del arrendamiento financiero, los bancos pequeños y medianos pueden controlar los riesgos aumentando las tasas de interés o las tasas de arrendamiento, pero no es necesario bajar las tasas de interés para los clientes de alta calidad. Debido a que el tratamiento contable y fiscal de los arrendamientos es diferente al de los préstamos, el costo real de la financiación para el cliente no será mayor o no mucho mayor que el préstamo.
(2) Ingresos residuales
1. Incrementar los ingresos residuales por enajenación de la propiedad arrendada no sólo es una medida importante para controlar el riesgo del arrendamiento financiero, sino también un paso importante para Empresas de arrendamiento financiero (arrendamiento financiero profesional de fabricantes especiales) Uno de los modelos de rentabilidad más importantes de la empresa.
2. La empresa profesional de arrendamiento financiero afiliada al fabricante tiene capacidades profesionales en reparación y remanufactura de equipos y una amplia base de clientes, y puede proporcionar una gama completa de servicios de arrendamiento financiero, especialmente el negocio de arrendamiento comercial. muy popular entre los clientes. Para las empresas profesionales de arrendamiento financiero, la eliminación del valor residual de los inmuebles arrendados no debería convertirse en un riesgo, sino en un nuevo punto de regeneración de beneficios. Una vez reparados y remanufacturados los artículos arrendados, la empresa de arrendamiento puede revenderlos y alquilarlos para obtener mejores rendimientos. Esta es la competitividad central de las empresas manufactureras de arrendamiento financiero.
3. Con base en el estado de la transacción y el desempeño del contrato de arrendamiento financiero, así como los ingresos reales por arrendamiento y reventa del equipo después del reciclaje, después de deducir el alquiler a cobrar, el mantenimiento y otros gastos relacionados, el Los ingresos residuales son generalmente del 5. Alrededor del 25%, los ingresos provenientes de algunos equipos generales grandes, como aviones y barcos, serán mayores.
(3) Ingresos por servicios
1. La tarifa por servicio de arrendamiento es una tarifa por servicio de gestión de contratos que tienen todas las empresas de arrendamiento financiero. Sin embargo, dependiendo del tamaño y la dificultad del contrato, el monto de la inversión inicial del proyecto, el nivel de riesgo y las diferencias en los modelos operativos de las diferentes empresas, los estándares de tarifas de gestión son diferentes, generalmente entre 0,5% y 3%.
2. Honorarios de consultoría financiera. En algunos proyectos a gran escala o financiamiento de equipos, las empresas de arrendamiento financiero brindarán a los clientes soluciones de financiamiento integrales y cobrarán un cierto porcentaje de los honorarios de consultoría financiera o honorarios de éxito del proyecto en función del monto del financiamiento. Dependiendo del monto del proyecto, la proporción y el método de cobro también serán diferentes. En general, los honorarios de consultoría financiera de alrededor del 0,25-5% pueden convertirse en uno de los métodos de ganancias importantes para las compañías de arrendamiento financiero independientes establecidas por instituciones de inversión profesionales para llevar a cabo la titulización de activos arrendados, arrendamiento financiero y fideicomisos, combinaciones de bonos y arrendamiento financiero, y servicios de retransmisión. También puede convertirse en importante negocio intermediario de entidades financieras y empresas de arrendamiento financiero.
3. Comisión de Comercio.
Como compradores e inversores de equipos, las empresas de arrendamiento financiero promueven la circulación de equipos, amplían el tamaño del mercado de fabricantes y proveedores y obtienen el retorno directo de los fondos de las ventas. Es una forma muy normal de ganar dinero cobrando comisiones por ventas, descuentos en compras al por mayor o comisiones de envío de seguros.
(4) Ingresos de explotación
1. Financiación y operación. Apalancamiento financiero Las empresas de arrendamiento financiero pueden tener múltiples fuentes de capital de trabajo. Durante la operación, los fondos propios pueden obtener ganancias superiores a la tasa de interés del préstamo en el mismo período. Si un proyecto utiliza parte de sus propios fondos y luego pide prestado parte a un banco, la empresa de arrendamiento tiene apalancamiento financiero. Los fondos propios no sólo pueden obtener ingresos por intereses de alquiler ligeramente más altos que los préstamos en el mismo período, sino que la parte prestada también puede obtener ingresos diferenciales por intereses. Las tasas de alquiler generales de los arrendamientos financieros son aproximadamente las mismas.
2. Servicios de cartera de productos. Las empresas de arrendamiento financiero también pueden obtener buenos rendimientos fortaleciendo la cooperación con otras instituciones financieras para desarrollar diferentes carteras de productos y retransmisiones de productos en cuatro aspectos: recaudación de fondos, aceleración de la rotación de activos, diversificación de los riesgos operativos y modelos de ganancias.