Riesgos de las empresas de arrendamiento financiero

Riesgos y Análisis del Arrendamiento Financiero

Introducción: ¿Cuáles son los riesgos del arrendamiento financiero? Los siguientes son los datos de análisis relevantes, todos pueden leer y aprender.

Riesgo de mercado de productos

En el entorno del mercado, ya sea arrendamiento financiero, préstamos o inversiones, siempre que los fondos se utilicen para comprar equipos o llevar a cabo una transformación tecnológica, primero debemos considerar el uso de equipos arrendados para la producción. Para comprender el riesgo de mercado de un producto, es necesario comprender el volumen de ventas, la participación de mercado y la propiedad del producto, la tendencia de desarrollo del mercado del producto, la estructura de consumo y la mentalidad y el poder adquisitivo. de los consumidores. Si estos factores no se comprenden completamente y no se investigan cuidadosamente, los riesgos de mercado pueden aumentar.

Riesgo Financiero

Debido a la naturaleza financiera del arrendamiento financiero, los riesgos financieros se extienden a lo largo de todas las actividades comerciales. Para el arrendador, el mayor riesgo es la capacidad del arrendatario de devolver el inmueble arrendado, lo que incide directamente en el funcionamiento y supervivencia de la empresa arrendadora. Por lo tanto, los riesgos de devolver una propiedad arrendada deben ser monitoreados de cerca desde el inicio del proyecto.

Los pagos en divisas también tienen riesgos, especialmente los pagos internacionales. La selección inadecuada del método de pago, la fecha de pago, la hora, el canal de remesas y el método de pago aumentará los riesgos.

Riesgo comercial

Debido a la naturaleza comercial del arrendamiento financiero, existen riesgos comerciales desde la negociación de la orden hasta la aceptación de la operación de prueba. Debido al desarrollo relativamente completo del comercio moderno de productos básicos, la sociedad también ha establecido sistemas y medidas preventivas correspondientes, como el pago de cartas de crédito, seguros de transporte, inspección de productos básicos, arbitraje comercial, consulta de crédito, etc., todos los cuales han adoptado medidas preventivas y medidas correctivas contra los riesgos. Sin embargo, debido a la diferente conciencia y comprensión de los riesgos por parte de las personas, la naturaleza comercial de algunos medios y la falta de experiencia en gestión corporativa, estos medios no se han adoptado plenamente, lo que hace que los riesgos comerciales sigan existiendo.

Riesgo Técnico

Una de las ventajas del arrendamiento financiero es la introducción de tecnología y equipos avanzados antes que otras empresas. En el proceso de operación real, si la tecnología es avanzada, si la tecnología avanzada está madura y si la tecnología madura infringe legalmente los derechos de otros son razones importantes para la aparición de riesgos técnicos. En casos severos, el equipo puede quedar paralizado debido a problemas técnicos. Otros incluyen riesgos del entorno económico, fuerza mayor, etc.

1. Sistema de evaluación de riesgos. Este sistema debe incluir el departamento de evaluación de riesgos, el departamento de comercio, el departamento de gestión de activos y otros departamentos. Se establece a partir de los aspectos de riesgo del cliente, riesgo de la industria, riesgo de operación de activos y riesgo de operación de proyectos específicos.

2. Modelo de evaluación de riesgos. Con base en las industrias en las que opera nuestra empresa de arrendamiento financiero, establecemos modelos de evaluación de riesgos especializados, incluidos modelos de evaluación de clientes y modelos de evaluación de vendedores.

3. Mecanismo de inspección y seguimiento de proyectos. Antes y después de la firma del proyecto, es necesario realizar un seguimiento continuo del proyecto, mantenerse al tanto de las condiciones operativas del arrendatario y evitar transacciones falsas e incumplimientos viciosos.

4. Gestión de activos. Realizar la gestión de clasificación de activos para proyectos en curso. Gestionar desde la dimensión del cliente y la dimensión del objeto de arrendamiento respectivamente. Asegúrese de que los clientes estén bajo vigilancia para garantizar la nueva eliminación de los artículos alquilados en situaciones adversas, como la recuperación.

5. Seguro. Se debe adquirir un seguro para los artículos de alquiler del proyecto para compartir los riesgos de los activos con una pequeña probabilidad.

6. Riesgo del proveedor. El vendedor del bien arrendado compartirá de forma adecuada las pérdidas patrimoniales causadas por malas circunstancias.

7. El plan de arrendamiento implica, etc. Haga coincidir los riesgos del proyecto desde las perspectivas del plazo de financiación, el ratio de financiación, el método de pago, el nivel de ingresos, etc.

1. Filosofía empresarial y concepto de control de riesgos

Como modelo de servicio financiero, el arrendamiento financiero es muy diferente del comercio general de productos básicos en términos de filosofía empresarial. Como forma de financiación de deuda, el arrendamiento financiero debe adherirse primero al principio de control de riesgos, es decir, debe buscar el desarrollo empresarial bajo la premisa de riesgos controlables. Es ingenuo pensar que las empresas no prestan atención al control de riesgos, porque una empresa exitosa y sostenible primero debe tener un sistema, y ​​encontrar el mercado y el negocio correspondientes dentro del marco del sistema es como un juego que sólo se puede jugar si hay reglas. La idea de centrarse primero en el desarrollo y luego discutir el control de riesgos cuando la escala haya aumentado dejará enormes consecuencias debido a la falta de un control de riesgos temprano. Esto nunca es aconsejable.

El primer control de riesgos también se refleja en que el departamento de control de riesgos de la empresa realiza investigaciones de la industria, formula guías sobre la dirección de expansión industrial de los negocios de la empresa y formula diferentes umbrales de entrada y estándares de control de riesgos debido a las diferencias de la industria.

Por otro lado, el control de riesgos no es en absoluto la búsqueda del riesgo cero. En toda financiación mediante deuda no existe realmente un negocio de riesgo cero. Por lo tanto, el control de riesgos no consiste en controlar la muerte, sino en proporcionar orientación sobre la tolerancia al riesgo, los planes de control de riesgos y las normas básicas para el desarrollo empresarial, la comercialización y el diseño de programas de arrendamiento.

El segundo es el control de riesgos durante todo el proceso, para todos los empleados y para todos los empleados.

Los riesgos están en todas partes y en todo momento. Se debe diseñar sistemáticamente y organizar de manera integral un control integral de riesgos para evitar todas las lagunas.

Todo el proceso de control de riesgos comienza desde el desarrollo empresarial y el marketing, pasando por la debida diligencia, el diseño del plan de arrendamiento, la divulgación y evaluación de riesgos, el diseño del plan de control de riesgos, la revisión colectiva democrática en la reunión de revisión del proyecto y el veto por el aprobador final, la gestión de activos posterior al arrendamiento, la gestión de cumplimiento, la supervisión de auditoría interna y todo el proceso de operación del negocio de arrendamiento garantizan el control de riesgos.

El control de riesgos de todo el personal significa que no solo el personal comercial de primera línea (gerentes de clientes, gerentes de proyectos), el personal de control de riesgos comerciales de segunda línea (gerentes de control de riesgos), los miembros del comité de evaluación, la administración de activos y los auditores están controlados por los riesgos. Los profesionales y otro personal de la empresa también prestan atención a los riesgos de las operaciones comerciales de la empresa desde diferentes ángulos y diferentes canales de información. Por ejemplo, el personal financiero puede saber si la información financiera del arrendatario ha cambiado a partir del proceso de cobro del alquiler; El personal administrativo también puede prestar atención a la empresa desde los medios y la vida diaria. La información dispersa sobre los clientes proporciona información al personal comercial. Todos en la empresa prestan atención a los riesgos comerciales, los considerarán más cuidadosamente y perderán menos riesgos que solo los empleados de la línea comercial.

El control integral de riesgos se refiere al análisis de la industria antes del arrendamiento, las pautas de control de riesgos de la industria, el control de riesgos durante la investigación del proyecto, la evaluación de riesgos y la toma de decisiones colectiva, y la supervisión de activos posterior al arrendamiento (y la introducción de asistencia judicial). Esto Varios vínculos están estrechamente relacionados; la investigación, el juicio y la supervisión se llevan a cabo desde las perspectivas de las finanzas, los negocios, los activos, los ingresos, etc. para controlar los riesgos dentro del nivel aceptable de la empresa.

Establecer un mecanismo de control de riesgos integral, de proceso completo, para todo el personal y para formar un sistema de control de riesgos dinámico tridimensional que sea “horizontal hasta el borde y vertical hasta el final”.

En tercer lugar, controles y contrapesos y apoyo entre agencias internas

1. Como departamento de recepción y marketing de primera línea, no solo debemos investigar y determinar si el arrendatario es confiable y si el contrato de arrendamiento es factible, sino también revelar los riesgos del arrendamiento, formular inicialmente planes de control de riesgos y ser responsables de la autenticidad del contrato. datos y situaciones de investigación. Esta es la base para la posterior divulgación y análisis de riesgos y la primera base para el juicio. El personal empresarial de primera línea debe ser muy consciente de que la autenticidad de la información juega un papel muy importante en el funcionamiento de todo el proceso empresarial.

2. Departamento de Control de Riesgos. Por un lado, formulamos pautas industriales para las principales industrias del negocio de arrendamiento para reducir el marketing ineficaz de los negocios de primera línea y proponemos estándares de control de riesgos para cada industria para que el personal comercial de primera línea los consulte al diseñar planes de arrendamiento y control de riesgos. medidas para proyectos específicos.

Por otro lado, revisar el cumplimiento y la seguridad de proyectos de arrendamiento específicos, realizar divulgación de riesgos, análisis de riesgos, evaluación y juicio de riesgos, y hacer sugerencias complementarias sobre medidas de control de riesgos (comunicarse con los departamentos comerciales), proponer opiniones de revisión de control de riesgos al comité de revisión.

3. Comité de Revisión de Proyectos de Alquiler. Según el modelo de revisión de proyectos organizacionales de la empresa (departamento no administrativo), un comité de revisión compuesto por la alta dirección de la empresa, líderes de línea de negocios de nivel medio, pilares de control de riesgos, abogados y expertos externos de la industria (especialistas en control de riesgos y el industria donde se encuentra el proyecto) realiza una revisión independiente, votación independiente para formar opiniones de revisión, el proyecto de decisión puede operarse de acuerdo con el sistema de votación secreta, el 70% está de acuerdo o puede aprobarse condicionalmente.

4. De acuerdo con la división del trabajo del gerente general autorizado, los proyectos de arrendamiento con activos netos inferiores al 10% se informarán al presidente para su aprobación, y el aprobador final los aprobará de forma independiente. El aprobador final debe asistir al comité de revisión para escuchar opiniones y puede ejercer un poder de veto de un voto sobre los proyectos aprobados por el comité de revisión. Se puede organizar una revisión para los proyectos rechazados por el comité de revisión, pero el arrendamiento no puede aprobarse para los proyectos rechazados; por el comité de revisión (y rechazado por el comité de revisión).

5. Departamento de Gestión de Activos. Responsable de la supervisión dinámica en tiempo real de la seguridad e integridad de los activos arrendados después del arrendamiento; cobrar el alquiler con prontitud los activos que no se pueden arrendar y cumplir con los requisitos previos para la recuperación estipulados en el contrato, a fin de tomar la iniciativa para controlar los riesgos; comercializar los activos recuperados, liquidación de eliminación de productos químicos (también se puede entregar al departamento comercial para su re-arrendamiento).

6. Departamento de Auditoría y Cumplimiento. Emitir opiniones sobre el cumplimiento del diseño del sistema y del proceso con anticipación; participar en todo el proceso (incluido el muestreo), la investigación del proyecto, la revisión del control de riesgos, la revisión de reuniones y la supervisión de activos, y realizar la supervisión durante el proceso en el sitio y posterior al evento; auditorías externas de proyectos de arrendamiento Inspeccionar y realizar análisis y retroalimentación post-evento para promover la mejora de las operaciones corporativas, la gestión y el control de riesgos, previniendo al mismo tiempo riesgos morales y riesgos operacionales.

En cuarto lugar, sistema de vinculación de responsabilidad y control de riesgos.

Los ingresos de los empleados están vinculados al volumen de negocio y los riesgos. Es decir, la mitad de los ingresos totales de los empleados de la empresa se paga por adelantado cada mes en función del rango, y la otra mitad está vinculada al desempeño y se evalúa cada seis meses. De los ingresos realizados, la mitad se realiza después de formar la relación de arrendamiento y la mitad restante se realiza después de cobrar el alquiler. Para la segunda mitad, si no hay pérdida cuando se recuperan los activos arrendados, solo se puede cobrar el 50% de la mitad restante. Si hay pérdida, no se cobrará. De esta manera, cada empleado convertirá el control de riesgos en un comportamiento consciente en las operaciones de leasing. Por supuesto, en la distribución del ingreso de los empleados de la empresa, el ingreso de los empleados en la línea de negocio es mayor que el de la línea de logística, la primera línea es mayor que la segunda línea y el índice de vinculación de riesgo entre la primera línea y la línea de negocio también es mayor que el que existe entre la segunda línea y la línea logística.

Intenta seguir el mecanismo de inversión. Es decir, el personal operativo de cada proyecto de arrendamiento (incluidos los directores de proyecto y sus jefes de departamento, los especialistas en control de riesgos y sus jefes de departamento, los subdirectores generales, los directores generales y el presidente del consejo, así como los jefes de los departamentos financiero y administrativo, etc. .) se basará en el seguimiento de sus propias responsabilidades, y el monto total no excederá una cierta proporción (como el 5%) del monto neto de financiamiento del proyecto de arrendamiento para lograr la distribución de riesgos y beneficios.

Los riesgos y pérdidas que surjan del proyecto de arrendamiento se investigarán según el tipo de riesgo, la causa, el tamaño de la pérdida, la clasificación penal, la exclusión de la lista, la degradación, la deducción de ingresos por desempeño, la educación, etc.

¿Cuáles son las características del arrendamiento financiero?

La característica principal del arrendamiento financiero es que la propiedad del objeto arrendado es sólo una forma de propiedad adoptada por el arrendador para controlar el riesgo de que el arrendatario reembolse el alquiler. Esta propiedad eventualmente puede transferirse al arrendatario. arrendatario al finalizar el contrato.

Por tanto, el arrendatario opta por comprar el inmueble arrendado, el arrendatario también es responsable de su mantenimiento y el arrendador sólo presta servicios financieros. El principio de cálculo del alquiler es: el arrendador calcula el alquiler en función del precio de compra del objeto arrendado, el tiempo que el arrendatario ocupa los fondos del arrendador y el tipo de interés acordado por ambas partes. Es esencialmente una transacción financiera adjunta al arrendamiento tradicional y es un instrumento financiero especial.

Las características del arrendamiento financiero se resumen generalmente en cinco aspectos.

1. El bien arrendado lo determina el arrendatario. El arrendador lo compra por su cuenta y lo alquila al arrendatario. Sólo puede arrendarse a una empresa durante el período del arrendamiento.

En segundo lugar, el arrendatario es responsable de inspeccionar los artículos arrendados proporcionados por el fabricante, no garantizando el arrendador la calidad y el estado técnico de los artículos arrendados.

En tercer lugar, el arrendador conserva la propiedad del bien arrendado, y el arrendatario disfruta del derecho a utilizarlo mediante el pago del alquiler durante el período de arrendamiento, y es responsable de la administración, reparación y mantenimiento del bien arrendado durante el periodo de arrendamiento.

Una vez firmado el contrato de arrendamiento, ninguna de las partes tiene derecho a resolver unilateralmente el contrato durante el periodo de arrendamiento. El contrato sólo podrá rescindirse cuando el bien arrendado sea destruido o se demuestre que ha perdido valor de uso, y se pagará una multa sustancial por romper el contrato sin motivo.

5. Una vez finalizado el período de arrendamiento, el arrendatario generalmente tiene dos opciones para la propiedad arrendada: retener la propiedad arrendada y devolver la propiedad arrendada. Si se va a conservar la propiedad arrendada, el precio de compra se puede determinar mediante negociación entre las partes.

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¿Cuáles son los principales riesgos del arrendamiento financiero?

1. Riesgo financiero. Dado que el arrendamiento financiero tiene atributos financieros, existen riesgos financieros durante todo el proceso de financiación. Para los arrendadores, el mayor riesgo es la capacidad de pago del arrendamiento del arrendatario, lo que afectará las operaciones y la supervivencia de la empresa arrendadora. Por tanto, desde el inicio de la aprobación del proyecto, debemos prestar atención al riesgo de arrendamiento posterior. 2. Riesgos del mercado de productos. En general, ya sea arrendamiento financiero, préstamos o inversiones, siempre que los fondos se utilicen para comprar equipos o transformación tecnológica, se deben considerar los riesgos de mercado del arrendamiento de equipos para producir productos. Esto requiere comprender el mercado, la cuota de mercado, las tendencias de los productos del mercado, la estructura de consumo y los consumidores. mentalidad y poder adquisitivo. Si estos factores no se comprenden e investigan en detalle, el riesgo de mercado puede aumentar. 3. Riesgos comerciales. Debido a que el arrendamiento financiero tiene características comerciales, en realidad existen riesgos comerciales a partir de nuestra negociación, prueba y aceptación de órdenes. Con el desarrollo del comercio de productos básicos de mi país, en lo que respecta al mercado, se han establecido los sistemas y medidas preventivas correspondientes, como la inspección de productos básicos, la consulta de crédito, el pago de cartas de crédito, los seguros de transporte, etc. , se han tomado medidas correctivas para hacer frente a los riesgos comerciales.

Base jurídica:

Código Civil de la República Popular China

Artículo 735 Un contrato de arrendamiento financiero es un contrato entre el arrendador y el arrendatario basado en A contrato en el que se selecciona la propiedad, la propiedad arrendada se compra al vendedor, se entrega al arrendatario para su uso y el arrendatario paga el alquiler.

Artículo 736 El contenido del contrato de arrendamiento financiero comprende generalmente el nombre, la cantidad, las especificaciones, las prestaciones técnicas, los métodos de inspección, el plazo del arrendamiento, la composición de la renta, el plazo de pago, la forma y moneda, el arrendamiento, la propiedad del bien arrendado. al final del plazo.

Artículo 737: Es inválido el contrato de arrendamiento financiero celebrado por las partes con bienes virtuales arrendados.

Artículo 738: Si las leyes y reglamentos administrativos estipulan que la operación y uso de los bienes arrendados deben obtener permiso administrativo, y el arrendador no obtiene permiso administrativo, ello no afectará la validez del contrato de arrendamiento financiero.

Pros y contras del arrendamiento financiero

1. Beneficios del arrendamiento financiero

(1) Además de las características de los métodos de financiación flexibles, el arrendamiento financiero también tiene las características de Tiene las características de largo plazo, métodos de pago flexibles y baja presión. El período de capital del que pueden disfrutar las empresas mediante el arrendamiento financiero puede alcanzar los tres años, mucho más que el de los préstamos bancarios ordinarios.

(2) En términos de reembolso, las empresas pueden optar por pagar a plazos según sus propias condiciones, lo que reduce en gran medida la presión financiera a corto plazo y evita que la frágil cadena de capital de las pequeñas y medianas empresas rotura.

(3) Aunque el arrendamiento financiero es muy adecuado para que las empresas resuelvan sus propios problemas de financiación debido a su bajo umbral y su forma flexible, no es adecuado para todas las pequeñas y medianas empresas.

(4) El arrendamiento financiero es más adecuado para empresas de producción y procesamiento. Especialmente aquellas empresas con buenos canales de ventas y amplias perspectivas de mercado, pero que temporalmente están experimentando dificultades o necesitan comprar equipos a tiempo para ampliar la escala de producción.

2. Desventajas del arrendamiento financiero

(1) En el entorno del mercado, ya sea arrendamiento financiero, préstamo o inversión, siempre que los fondos se utilicen para comprar equipos o transportarlos. llevar a cabo la transformación técnica, en primer lugar Para considerar los riesgos de mercado de los productos producidos con equipos de alquiler, es necesario comprender el volumen de ventas, la participación de mercado y la propiedad del producto, la tendencia de desarrollo del mercado del producto, la estructura de consumo y el Mentalidad y poder adquisitivo de los consumidores. Si estos factores no se comprenden completamente y no se investigan cuidadosamente, los riesgos de mercado pueden aumentar.

(2) Debido a la naturaleza financiera del arrendamiento financiero, los riesgos financieros se extienden a lo largo de todas las actividades comerciales. Para el arrendador, el mayor riesgo es la capacidad del arrendatario de devolver el inmueble arrendado, lo que incide directamente en el funcionamiento y supervivencia de la empresa arrendadora. Por lo tanto, los riesgos de devolver una propiedad arrendada deben ser monitoreados de cerca desde el inicio del proyecto. También existen riesgos con los pagos en divisas, especialmente los pagos internacionales. La selección inadecuada del método de pago, la fecha de pago, la hora, el canal de remesas y el método de pago aumentará los riesgos.

(3) Debido a la naturaleza comercial del arrendamiento financiero, existen riesgos comerciales desde la negociación de la orden hasta la aceptación de la operación de prueba. Debido al desarrollo relativamente completo del comercio moderno de productos básicos, la sociedad también ha establecido sistemas y medidas preventivas correspondientes.

Sin embargo, debido a factores como los diferentes niveles de conciencia y comprensión de los riesgos por parte de las personas, la naturaleza comercial de algunos medios y la falta de experiencia en gestión corporativa, estos medios no se han adoptado plenamente, por lo que los riesgos comerciales siguen existiendo.

(4) Una de las ventajas del arrendamiento financiero es la introducción de tecnología y equipos avanzados antes que otras empresas. En el proceso de operación real, si la tecnología es avanzada, si la tecnología avanzada está madura y si la tecnología madura infringe legalmente los derechos de otros son razones importantes para la aparición de riesgos técnicos. En casos severos, el equipo puede quedar paralizado debido a problemas técnicos. Otros incluyen riesgos del entorno económico, fuerza mayor, etc.

Datos ampliados:

Una diferencia esencial entre el arrendamiento financiero y el arrendamiento tradicional es que el arrendamiento tradicional calcula el alquiler en función del tiempo que el arrendatario alquila el inmueble, mientras que el arrendamiento financiero calcula el alquiler en función del tiempo que el arrendatario alquila el inmueble. En el momento en que el arrendatario arrienda el inmueble la renta se calcula en función del tiempo de posesión de los gastos de financiación.

Es un método de financiación altamente adaptable que surge cuando la economía de mercado se desarrolla hasta una determinada etapa. Es un nuevo método de transacción producido en Estados Unidos en la década de 1950. Debido a que se adaptó a los requisitos del desarrollo económico moderno, se desarrolló rápidamente en todo el mundo en los años 1960 y 1970. Hoy en día, se ha convertido en uno de los principales métodos de financiación para que las empresas actualicen sus equipos y se la conoce como una "industria naciente".

Después de que este modelo de negocio se introdujo en China a principios de la década de 1980, se ha desarrollado rápidamente durante más de 30 años. Sin embargo, en comparación con los países desarrollados, las ventajas del arrendamiento están lejos de aprovecharse plenamente y el potencial del mercado es enorme.