Análisis integral del negocio de arrendamiento financiero
¿Qué tipo de empresas son aptas para el arrendamiento financiero? ¿Qué significa el arrendamiento financiero para las pequeñas y medianas empresas? El siguiente es un análisis completo del negocio de arrendamiento financiero compartido por J.L. Bienvenido a visitar proyectos empresariales más populares (www.oh100.com/chuangye).
Déjame responder a tu pregunta. Las empresas procesadoras con altos requisitos de gestión del flujo de caja son las más adecuadas para el arrendamiento financiero. Li Siming, vicepresidente de la Asociación China de Empresas con Inversión Extranjera y director ejecutivo de Hengxin Financial Leasing Co., Ltd., dijo: Para las empresas procesadoras y las empresas que necesitan ampliar la escala de producción, el arrendamiento financiero es el más adecuado. ?
En general, si una empresa quiere producir productos pero no tiene suficiente dinero para comprar equipos, el arrendamiento financiero puede jugar un papel decisivo en este caso.
¿Existen arrendamientos financieros actualmente en el mercado? ¿Más flexible? instrumentos financieros. En términos de plazo, el plazo del arrendamiento financiero es generalmente de 3 a 5 años y el monto de la financiación oscila entre cientos de miles y cientos de millones de yuanes, lo cual es muy flexible.
El arrendamiento financiero se ha convertido en un importante método de financiación para las pequeñas y medianas empresas. ¿Qué significa el arrendamiento financiero para las pequeñas y medianas empresas?
El apalancamiento del arrendamiento financiero puede promover la transformación y modernización de las empresas manufactureras. Según los expertos, el arrendamiento financiero tiene las características de integrar todo en uno y tiene menores requisitos de crédito y garantía para las empresas cuando manejan financiamiento, lo que lo hace muy adecuado para el financiamiento de pequeñas y medianas empresas.
Además, los arrendamientos financieros son financiaciones fuera de balance y no se reflejan en el pasivo de los estados financieros de la empresa y no afectan el estado crediticio de la empresa. Esto es muy beneficioso para las pequeñas y medianas empresas que necesitan financiación de múltiples canales.
El arrendamiento financiero se refiere al negocio de arrendamiento de equipos con las características de financiamiento y transferencia de propiedad. Es decir, el arrendador compra el equipo y lo alquila al arrendatario según las especificaciones, modelos, desempeño y demás condiciones requeridas por el arrendatario. Durante la vigencia del contrato, la propiedad del equipo pertenece al arrendador, y el arrendatario sólo tiene derecho a utilizarlo. Una vez pagado el alquiler al finalizar el contrato, el arrendatario tiene derecho a comprar el equipo por el valor residual y tiene la propiedad del equipo.
Ventajas del arrendamiento financiero
1. Beneficios para las empresas
(1) Ampliar los canales de financiación y operar con rapidez.
¿Aprobado el arrendamiento financiero? ¿Derritiendo algo? ¿Cómo lograrlo? ¿Financiación? Objetivo. Para las empresas, proporciona un nuevo método de financiación y amplía los canales de financiación de las empresas. Los préstamos bancarios se caracterizan por umbrales elevados, controles estrictos, procedimientos largos y complejos y cuotas limitadas. Especialmente para algunas empresas recién creadas y pequeñas y medianas empresas, es difícil obtener fondos de préstamos bancarios debido a su mala situación crediticia. El proceso de revisión del crédito financiero es simple y rápido, y los fondos se pueden recibir rápidamente.
(2) Uso flexible de los fondos
En comparación con otros métodos de financiación, el uso del financiamiento de arrendamiento tiene una supervisión más flexible de los fondos proporcionados a las empresas, lo que favorece la disposición flexible de fondos por parte de empresas (principalmente reflejado en una transacción de venta y arrendamiento posterior, debido a que los fondos se obtienen a través de la venta de activos, la empresa puede utilizar los fondos libremente).
(3) No ocupa la línea de crédito de la empresa.
Los fondos obtenidos por las empresas a través del negocio piloto de arrendamiento financiero del Ministerio de Comercio no se incluirán en el sistema de informes crediticios del Banco Popular de China y no ocuparán la línea de crédito de la empresa en el banco, que es propicio para el desarrollo de empresas con bancos a través de la plataforma de financiación de empresas de leasing una cooperación innovadora integral y profunda.
(4) Mejorar la flexibilidad de las operaciones comerciales.
El arrendamiento operativo tiene las características de la modalidad de arrendamiento flexible y puede retirarse en cualquier momento. Las empresas que eligen este modelo para introducir activos fijos pueden ampliar rápidamente su escala de producción cuando el mercado es bueno y salir de manera flexible cuando el mercado se contrae, lo que favorece la mejora de la flexibilidad de la gestión empresarial.
(5) Mejorar los estados financieros
A diferencia de los préstamos bancarios o los préstamos de gobiernos extranjeros, los arrendamientos financieros son financiaciones fuera de balance. Las rentas de los arrendamientos financieros no se reflejan en los pasivos de la entidad. Estados financieros. El alquiler del arrendamiento se puede deducir antes de impuestos en la gestión financiera. Cuando un arrendatario arrienda activos fijos mediante arrendamiento financiero, generalmente puede obtener financiación a medio y largo plazo durante 3-5 años. En comparación con el uso de préstamos bancarios para capital de trabajo o crédito comercial a corto plazo, no solo puede mejorar los indicadores de solvencia a corto plazo, como el índice circulante y el índice rápido, sino que también puede reducir relativamente el índice activo-pasivo del arrendatario (manteniendo o mejorando la capacidad financiera del arrendatario). ). Mejorar los indicadores de rentabilidad de los activos.
(6) Evitar restricciones políticas y de mercado.
Muchas unidades tienen diferentes restricciones de política a la hora de comprar activos fijos. Algunas provienen de las autoridades reguladoras, otras provienen del control del sistema de gestión interna de la sede y otras provienen de obstáculos operativos como la divulgación de información de mercado. Por ejemplo, diversos bancos, cooperativas de crédito, empresas estatales de gestión de activos, compañías de seguros, empresas que cotizan en bolsa, sucursales de grupos, etc. El uso de negocios de arrendamiento financiero puede eludir eficazmente estas restricciones.
(7) Función de depreciación acelerada y ahorro de impuestos.
¿Según documentos pertinentes del Ministerio de Finanzas y la Administración Estatal de Impuestos de la República Popular China? Las empresas utilizan el arrendamiento financiero para alquilar máquinas para la transformación tecnológica. El período de depreciación se puede determinar según el período de arrendamiento estipulado por el Estado o el período de depreciación más corto, pero ¿el período mínimo de depreciación no debe ser inferior a tres años? , jugó indirectamente un papel en la aceleración de la depreciación. Las empresas pueden depreciarse lo más rápido posible según el principio más beneficioso e incluir los gastos de depreciación en los costos. En comparación con el reembolso del préstamo después de impuestos, obviamente es beneficioso para la empresa.
(8) La carga del pago de la deuda al vencimiento es relativamente ligera.
Los préstamos bancarios generalmente se desembolsan una vez y se reembolsan una vez.
Sin embargo, las empresas de arrendamiento pueden personalizar acuerdos de pago flexibles para cada empresa en función de su propia solidez financiera, ventas estacionales y otras condiciones específicas, como pagos diferidos, pagos incrementales y decrecientes, etc., lo que permite a los arrendatarios personalizar el monto del pago según sus propias preferencias. condiciones empresariales.
2. Beneficios para los bancos
(1) Cortafuegos de riesgo
En términos generales, la empresa de arrendamiento es la propietaria legal del inmueble arrendado, lo que plantea ciertos riesgos. aislamiento. Si el arrendatario quiebra, el arrendador puede recuperar y disponer directamente del bien arrendado. Al mismo tiempo, en términos de diseño de la estructura de arrendamiento, las empresas de arrendamiento también utilizarán los correspondientes métodos de mejora crediticia externa para aumentar el crédito de los proyectos de arrendamiento para controlar los riesgos.
(2) Proporcionar un mayor apoyo financiero a clientes de alta calidad.
Debido a la limitación de la concentración de un solo cliente, la concesión de crédito de los bancos a sus clientes de alta calidad también está sujeta a ciertas restricciones. Como entidad de préstamo, las empresas de leasing pueden brindar más apoyo financiero a clientes de alta calidad.
(3) Incrementar el negocio de intermediación del banco
Los ingresos del negocio de intermediación del banco se pueden incrementar mediante la emisión de productos financieros, factoraje de cuentas por cobrar, swaps de tasas de interés, etc.
3. Beneficios para el gobierno (empresa plataforma)
(1) Ampliar los canales de financiación
Se pueden abrir nuevos canales de financiación mediante leasing y fondos de leasing. se puede utilizar como El uso flexible del capital ha hecho una contribución sobresaliente a la recaudación de capital por parte del gobierno para proyectos de construcción de infraestructura (los proyectos de construcción de infraestructura requieren una cierta proporción de capital para obtener apoyo de préstamos bancarios).
(2) Revitalizar los activos fijos y mejorar la eficiencia en el uso de los fondos fiscales.
A través del modelo de venta y arrendamiento posterior, el gobierno puede revitalizar los activos fijos (redes de oleoductos, edificios, etc.) e invertirlos en el gobierno, liberando los fondos invertidos por el gobierno en la etapa inicial, permitiendo El gobierno tendrá más fondos para reinvertir en activos fijos. Al mismo tiempo, el apalancamiento financiero del leasing provocará un efecto multiplicador de la inversión.
(3) Mejorar los estados financieros
(4) Evitar restricciones políticas y de mercado.
(5) Función de depreciación acelerada y ahorro de impuestos.
(6) La carga del pago de la deuda cuando vence es ligera.
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