Flujo de trabajo del cajero del hotel
El proceso de trabajo del cajero del hotel es el siguiente
(1) Estadísticas y procedimientos de organización de los recibos de efectivo
El cajero de ingresos abrirá el cajero y colocará póngalo en la bolsa de efectivo el día anterior a la caja fuerte y verifique si la cantidad de efectivo coincide con la cantidad registrada en la bolsa de efectivo. Si los importes registrados en los libros de registro de entrega de efectivo y de recibos de efectivo son consistentes.
(2) Procedimientos de preparación del registro de efectivo del cajero
El registro de efectivo del cajero se divide en dos partes: la primera parte es el efectivo real recibido, que refleja los departamentos comerciales, los turnos y los turnos del hotel. el efectivo real recibido por cada cajero; la segunda parte es la parte de efectivo por cobrar, que refleja el monto real de las cuentas por cobrar para cada departamento comercial del hotel, cada turno y cada cajero. El cajero de ingresos debe completar el efectivo pagado por cada cajero por turno en el "Libro de registro de transferencia de ingresos en efectivo" y, al mismo tiempo, enviar el recibo oficial del Departamento de Finanzas a este formulario. El total en esta hoja de registro es el total de recibos en efectivo que deben depositarse en el banco ese día.
(3) Procedimiento para preparar los estados de recibo de efectivo diarios
Los registros de recibo de efectivo diarios se preparan sobre la base de completar los registros de efectivo del cajero. Es a la vez una explicación complementaria y un resumen del formulario de registro de caja. El cajero de ingresos organiza los recibos oficiales del departamento financiero en orden, completa la unidad de pago, el monto del pago, el número de cheque, etc. uno por uno de acuerdo con los requisitos del formato de registro y luego envía el efectivo total de cada departamento comercial. como la oficina principal, el departamento de catering y el departamento de recreación, respectivamente. Ingrese este formulario y el total debe coincidir con el registro de caja del cajero. Este formulario servirá como documento original para que el Departamento de Finanzas prepare los documentos de ingreso de efectivo.
(4) Verificación de saldo
1. El propósito es evitar que el comprobante de pago (estado de cuenta) del cajero se filtre al cajero o sea revisado.
2. El cajero resume los comprobantes de pago (declaraciones de liquidación de pagos) recibidos en el día y los envía al auditor para la verificación del saldo. El auditor debe verificar una por una la copia de verificación del comprobante de pago presentada por el pagador el día con la copia de caja presentada por el cajero y sellarla con un sello privado. ¿Qué debo hacer si el comprobante de pago solo tiene copia de caja y no copia de auditoría? ¿Registro de diferencias? Se registra como número positivo; si hay página de auditoría pero no de caja, ¿cuál debería ser? ¿Registro de diferencias? se registra como un número negativo. La fecha de registro se basará en la fecha del comprobante de pago (informe de pago).
3. En el formulario de registro, el comprobante de pago (informe de pago) se divide en cuatro partes para el registro: el grupo de cajeros de recepción, el grupo de cajeros de restaurante, otros departamentos y los departamentos de cooperación. Durante el proceso de llenado del formulario de registro, el nombre del pagador y el monto numérico deben ser correctos y claros, los números positivos y negativos deben ser claros y cada número positivo y negativo debe ser consistente.
4. Si el comprobante de pago (formulario de liquidación de pago) de la lista no ha registrado la diferencia al día siguiente, se deberá averiguar el motivo de inmediato. Si se trata de un error de registro se debe corregir de inmediato, sellar el cambio con un sello privado y explicar el motivo en la columna de observaciones, si no se entrega el comprobante, se debe informar de inmediato el motivo; al gerente como una infracción grave.
Una vez completada la verificación del saldo, devuelva el comprobante al cajero; después de registrar el formulario de verificación del saldo al final del mes, deberá entregarlo al contador para su archivo.
(5) Procedimiento de elaboración de extractos bancarios diarios
Los extractos bancarios diarios se establecen en base a las diferentes cuentas abiertas por el hotel en el banco. El informe de cuenta se divide en dos partes según los depósitos reales.
1. Parte de ingresos: complete de acuerdo con el contenido del registro de ingresos en efectivo diarios. El monto entre paréntesis refleja el RMB y se transfiere al extracto diario del banco en RMB en función de este monto.
2. Gasto. Según el grupo de cuentas por pagar del Departamento de Finanzas, complete uno por uno el número de desembolsos bancarios del día.
(6) Procedimientos de reembolso de desembolsos de efectivo
Los desembolsos de efectivo del hotel son cumplimentados por cada departamento comercial. Dependiendo de la naturaleza, el efectivo solo se puede cobrar en el cajero con la aprobación del gerente del departamento, la revisión del gerente del departamento de finanzas y la aprobación por escrito del gerente general o de la persona autorizada del gerente general. Después de recibir el comprobante de reembolso, el cajero debe verificar primero si los procedimientos de firma están completos y si los procedimientos de aceptación están completos. Después de la verificación, se puede aceptar efectivo. El cajero resume los comprobantes de pago en efectivo del día y los envía al gerente del departamento de finanzas para su aprobación. La contabilidad de gastos verificará que no haya errores y se emitirán cheques en efectivo para reponer el fondo de reserva.
(7) Procedimientos de registro del libro de caja.
Las revistas deben registrarse una a una según el contenido empresarial. El resumen comercial registrado debe ser conciso y directo, y los números no deben modificarse. Si se producen errores de registro, se deben utilizar métodos de corrección correctos para remediarlos. Al registrar cuentas, el principio debe ser que hay préstamos y empréstitos, y los préstamos deben ser recíprocos, para que puedan cerrarse diariamente. El saldo de una cuenta de efectivo es una cantidad fija de capital de trabajo.
(8) Procedimientos de trabajo para controles puntuales de efectivo de pequeñas cantidades
El cajero de ingresos debe trabajar con el supervisor de auditoría para realizar controles puntuales del capital de trabajo interno del hotel de vez en cuando. y supervisar y comprobar si el capital de trabajo de cada puesto ha sido malversado o la situación de haber sido pagado en vano. Antes de realizar controles aleatorios, se debe realizar un trabajo de confidencialidad para reflejar la autenticidad. El procedimiento de trabajo es el siguiente: Primero se cuenta todo el efectivo en la caja de seguridad de cada puesto, se completa la lista de verificación de caja chica uno por uno en orden de valor nominal y se calcula la cuota, que debe ser consistente con la suma. de caja chica recibida y el informe de caja de la clase. Si hay alguna inconsistencia, pertenece a los párrafos largos y cortos. Cuando hay un pago a largo plazo, se debe emitir un recibo financiero formal de inmediato y se debe entregar el monto excedente, si ocurre un pago insuficiente, el propio cajero y el jefe del departamento son responsables de redactar un informe escrito, aclarando los motivos; el pago insuficiente, y presentarlo al Departamento de Finanzas para que proporcione opiniones de manejo.
(9) Procedimientos de trabajo para manejar pagos largos y cortos del cajero
De acuerdo con la inspección diaria del Departamento de Finanzas, si hay una discrepancia entre el monto real en efectivo del cajero y El registro de la computadora, habrá un pago corto y largo. Cuando hay un pago a largo plazo, debe transferirse a los ingresos no operativos del hotel mediante el procesamiento contable; cuando ocurre una escasez, el auditor diario completará el informe de escasez y lo presentará al supervisor de auditoría. Me instan a escribir el informe de escasez y enviarlo al gerente del departamento de finanzas para su opinión. En principio, todos los déficits serán compensados por particulares y se emitirá un recibo oficial del departamento financiero para compensar el importe del déficit.
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