Sobre los riesgos y prevención de los métodos de pago mediante carta de crédito
1 Definición y características de carta de crédito
1.1 Definición de carta de crédito "Costumbres y prácticas uniformes para cartas de crédito documentarias (revisión de 2007)", a saber, publicación de la Cámara de Comercio Internacional No. 600 (seguido de Usos y prácticas uniformes para cartas de crédito, revisado en 2007, Publicación ICC No. 600, UCP600) define una carta de crédito como: “Una carta de crédito significa un acuerdo, cualquiera que sea su nombre o descripción, que es irrevocable y por lo tanto constituye una apertura El firme compromiso de un banco de honrar las presentaciones conformes."
En resumen, una carta de crédito es un documento escrito que emite un compromiso de pago condicional de un banco. Algunas de las condiciones aquí mencionadas son que el beneficiario presente documentos que cumplan con los términos de la carta de crédito.
1.2 Las características de la carta de crédito se reflejan en tres aspectos:
1.2.1 El banco emisor asume la principal responsabilidad de pago. Una carta de crédito es un tipo de crédito bancario. El banco emisor utiliza su propio crédito como garantía de pago y asume la responsabilidad principal del pago. Siempre que los documentos presentados por el exportador cumplan los requisitos de "documentos coherentes y sencillos", el banco emisor debe pagar, y su pago no se basa en el pago del importador.
1.2.2 Una carta de crédito es un documento independiente. Aunque una carta de crédito se basa en un contrato de compraventa, una vez emitida se convierte en un documento legal independiente y no está sujeta al contrato. Los bancos sólo revisan la coherencia de los documentos y cartas de crédito, no del contrato. Si el solicitante descubre que los bienes no coinciden con los documentos después de pagar los documentos calificados, solo puede negociar con el beneficiario y la parte responsable sobre la base del contrato de venta y los documentos pertinentes recibidos, y no tiene nada que ver con el banco.
1.2.3 La carta de crédito es un negocio puramente documental. La UCP600 estipula: "El banco maneja los documentos, no los bienes, servicios u otras actividades involucradas en los documentos".
2 Riesgos del importador bajo el método de pago mediante carta de crédito
Carta de Crédito Las características de las transacciones las convierten a menudo en la principal herramienta utilizada por los defraudadores para realizar actividades fraudulentas.
Bajo el método de pago de carta de crédito, la responsabilidad de pago del banco está separada de la responsabilidad de desempeño según el contrato entre el comprador y el vendedor, y el banco no puede monitorear de manera efectiva el proceso básico de la transacción. La premisa para que el banco cumpla con su responsabilidad de pago es que los documentos presentados por el exportador sean "ostensiblemente" consistentes con lo establecido en la carta de crédito. Por ejemplo, la UCP600 estipula: "El banco no es responsable de la forma, adecuación, exactitud, autenticidad, falsedad o efecto legal de ningún documento ni es responsable de las condiciones generales o especiales especificadas o agregadas a los documentos; el Banco no es responsable de la descripción, cantidad, peso, calidad, condición, embalaje, entrega, valor o existencia de los bienes, servicios u otra prestación representada por cualquier documento, ni el Banco es responsable de la honestidad, omisiones, solvencia, actuación o solvencia del consignador, transportista, transitario, consignatario, asegurador de carga o cualquier otra persona. "Cuando el solicitante paga la factura para recoger la mercancía, se descubre que la mercancía no está disponible. o la mercancía no cumple con el contrato, el exportador ha cobrado de forma segura las divisas. El importador ya no puede pedir al banco emisor que reembolse el pago de las mercancías ni pedirle que recupere el pago del exportador. Sin embargo, sólo puede recuperar el pago del exportador de conformidad con las disposiciones del contrato de venta de mercancías. Los defraudadores hace tiempo que desaparecieron, lo que dificulta la reclamación exitosa.
Los importadores pueden sufrir los siguientes tipos de fraude:
2.1 Documentos falsificados. Los estafadores aprovechan la independencia de las cartas de crédito en términos de documentos de reembolso en efectivo para defraudar el pago de bienes falsificando un conjunto completo de documentos requeridos por la carta de crédito. Sus características típicas son que no hay transacciones básicas, "compras falsas y". ventas", y "no se encuentran disponibles productos falsificados", con el objetivo de obtener un depósito o anticipo de una financiación bancaria o de un tercero desprevenido.
La carta de crédito generalmente requiere que el beneficiario presente documentos de envío como facturas comerciales, pólizas de seguro y conocimientos de embarque. Entre ellos, la factura comercial la produce el exportador y es fácil de falsificar, aunque el documento de seguro lo emite la compañía de seguros, la compañía de seguros confía completamente en la notificación honesta del asegurado al emitirlo, y es imposible saberlo; el lugar. Por lo tanto, si el vendedor hace una declaración deshonesta, el contenido de la póliza de seguro será falso, generalmente el transportista emite un documento de transporte basado en la descripción y apariencia del paquete, y la declaración deshonesta del transportista resultará en el contenido del transporte; documento siendo falso. Por ejemplo, después de recibir la carta de crédito, el exportador carga productos defectuosos o de desecho en un conocimiento de embarque falsificado. Sin embargo, el conocimiento de embarque parece cumplir con los requisitos de la carta de crédito y el banco emisor debe pagar, lo que provoca. pérdidas para el importador.
2. Cambiar la carta de garantía por un conocimiento de embarque limpio. La UCP600 estipula que los bancos solo pueden aceptar documentos de transporte limpios. Los documentos de transporte limpios se refieren a documentos de transporte que no contienen una cláusula o anotación que indique expresamente que la mercancía o el embalaje son defectuosos. Si la mercancía es defectuosa, se debe hacer una anotación sucia en el conocimiento de embarque. Sin embargo, algunos exportadores también emiten cartas de garantía a los transportistas, garantizando una compensación por posibles pérdidas causadas por conocimientos de embarque limpios emitidos por el transportista y solicitándoles que no hagan las malas anotaciones antes mencionadas para poder cobrar divisas sin problemas. Desde una perspectiva jurídica, se trata de un fraude cometido por el exportador y el transportista en connivencia con el destinatario.
2.3 Conocimiento de embarque refrendado, conocimiento de embarque prefirmado y conocimiento de embarque anticipado
2.3.1 Los conceptos de conocimiento de embarque inverso, conocimiento de embarque directo y conocimiento de embarque adelantado conocimiento de embarque
①Invertido Tanto el conocimiento de embarque como el conocimiento de embarque anticipado son conocimientos de embarque emitidos por el transportista o agente a solicitud del transportista, antes de la fecha de envío real de las mercancías. Un conocimiento de embarque retroactivo se emite después de que las mercancías se cargan en el barco, mientras que un conocimiento de embarque anticipado se emite antes de que las mercancías se carguen en el barco o antes de que se carguen en el barco. (2) Un conocimiento de embarque registrado se refiere a un conocimiento de embarque emitido por el transportista o su agente a solicitud del transportista después de que las mercancías se cargan a bordo.
La forma en que se emitieron estos conocimientos de embarque es ilegal.
2.3.2 El objeto del cargador es el intercambio por contrafirma, firma original y conocimiento de embarque anticipado. El cargador requiere que el transportista haga esto para que la fecha de emisión registrada en el conocimiento de embarque sea consistente con las disposiciones de la carta de crédito sobre el tiempo de envío, a fin de facilitar la liquidación del cambio. El transportista ocultó la violación por parte del exportador de las condiciones de envío de la carta de crédito falsificando la fecha de envío.
2.3.3 Daños causados a los importadores por conocimientos de embarque refrendados, conocimientos de embarque originales y conocimientos de embarque anticipados. Para los bienes que se venden bien cuando se firma el contrato, debido a la fecha de llegada tardía, el precio bajará después de la llegada, lo que hará que el importador no sea rentable o incluso pierda dinero para los bienes de temporada, si los bienes no pueden entregarse antes del suministro estimado por el importador; fecha A su llegada, el importador sufrirá enormes pérdidas. Además de las pérdidas financieras, los importadores también dedican mucho tiempo y mano de obra a solucionar el problema del reabastecimiento inoportuno de mercancías causado por la refrendación de los conocimientos de embarque. Para los importadores, la fecha de emisión del conocimiento de embarque es prueba del tiempo de envío. El transportista proporciona un conocimiento de embarque refrendado a petición del exportador. Si el importador no puede encontrar pruebas que demuestren que el conocimiento de embarque ha sido refrendado, perderá el derecho a reclamar una compensación al exportador o cancelar el contrato. Se puede observar que agregar una firma al conocimiento de embarque es una infracción contra el importador.
2.4 Inversión de la fecha de presentación. El beneficiario deberá presentar los documentos dentro del plazo especificado en la carta de crédito. Si el beneficiario no presenta los documentos dentro de este plazo, el banco emisor tiene derecho a rechazar el pago de la carta de crédito. Por tanto, el beneficiario puede solicitar al banco del lugar de exportación la reversión de la fecha de pago, aceptación o negociación.
Así se utiliza la UCP600: “El banco debe tener un horario laboral razonable, es decir, revisar los documentos dentro de los cinco días hábiles siguientes al día siguiente de su recepción”. Por ejemplo, una carta de crédito estipula que vencerá el 30 de junio, pero el beneficiario envía los documentos al banco para su negociación el 4 de julio y la carta de crédito ya tiene 4 días de vencimiento. El banco debe anotar "recordatorio de vencimiento" o "carta de crédito vencida" en la nota (presentación tardía de documentos o carta de crédito vencida), pero esto provocará "discrepancias en los documentos" e impedirá que los exportadores cobren divisas de manera segura. Por lo tanto, algunos beneficiarios pidieron al banco negociador que completara las fechas al revés, es decir, la "fecha de presentación" del beneficiario todavía estaba escrita como 30 de junio, mientras que la "fecha de contabilización" del banco estaba escrita como 4 de julio, de modo que las superficies de Los documentos eran consistentes. Este tipo de comportamiento engañoso definitivamente causará pérdidas a los importadores.
2.5 Envío corto o menor envío de mercancías. UCP600 estipula: "Los documentos de transporte que contienen cláusulas como 'carga y recuento del expedidor' o 'contenido del informe del expedidor' son aceptables". Algunos delincuentes se aprovechan del hecho de que el transportista no cuenta las mercancías en el contenedor y las utilizan como mercancías inferiores. o productos falsificados. Engaño a través de productos, envíos cortos, etc. Su característica es que hay una transacción básica, "compra y venta real", pero "los bienes reales son de calidad inferior" y el vendedor ha cometido fraude. El banco sólo se preocupa por los documentos. No importa lo que suceda con los bienes relacionados con los documentos, los intereses del comprador se verán perjudicados. En este tipo de estafa, los vendedores suelen defraudar a los compradores ofreciéndoles vender productos a un precio inferior al del mercado.
3 Prevención de riesgos para importadores bajo el método de pago carta de crédito
Las medidas preventivas que deben tomar las empresas importadoras chinas al utilizar cartas de crédito para el pago incluyen principalmente:
3.1 Elija cuidadosamente los socios de transacción y realice investigaciones crediticias. A través de agencias extranjeras del Consejo para la Promoción del Comercio Internacional, oficinas extranjeras del Banco de China o bancos cooperativos extranjeros, firmas jurídicas cooperativas y agencias de investigación cooperativas, agencias de evaluación crediticia de países exportadores, asociaciones de la industria comercial y otras organizaciones, brindamos a los empresarios extranjeros con registro local, trabajo de oficina real, comunicaciones y crédito bancario. Realizar una investigación exhaustiva de la situación y establecer un expediente completo de proveedores para futuras consultas.
El banco emisor debe seleccionarse para evitar que los bancos con baja reputación internacional y bajo nivel de liquidación internacional encuentren problemas y carezcan de capacidades de procesamiento.
3.2 Revisión estricta de los documentos. Los importadores no sólo deben verificar si los documentos y las facturas son consistentes, sino también prestar atención a si los documentos y las mercancías son consistentes y si la fecha de presentación de los documentos y la hora de llegada de las mercancías son razonables. Si descubren que es probable que el conocimiento de embarque esté refrendado, pueden consultar el diario de viaje y obtener pruebas para reclamar una compensación al exportador y al transportista.
3. Solicitar emisión de cartas de crédito con diferentes plazos para diferentes clientes. Al firmar un contrato de importación de productos a granel, en la carta de crédito se deben indicar requisitos claros y específicos para el conocimiento de embarque, la póliza de seguro, la factura comercial, el certificado de inspección de productos, etc. Por ejemplo, los exportadores deben proporcionar certificados de inspección de productos básicos emitidos por agencias autorizadas de inspección de productos básicos para garantizar la calidad del producto.
Para los exportadores que no saben mucho al respecto, el monto del contrato no debe ser demasiado grande y tratar de utilizar el pago a plazo. Incluso si se descubre el fraude, mientras el exportador no haya recibido el pago, el importador tiene tiempo suficiente para reunir pruebas y solicitar una orden judicial para suspender el pago. Al mismo tiempo, el defraudador se sentirá culpable y retrocederá.
3.4 Elegir los términos comerciales adecuados y esforzarnos en elegir nosotros mismos la empresa de transporte. Al elegir las condiciones de precio, intente cerrar el trato con las condiciones comerciales del Grupo F, y nosotros mismos alquilaremos el barco y reservaremos el espacio. De esta manera, los importadores pueden elegir compañías navieras reconocidas y de buena reputación para enviar mercancías y evitar la colusión entre los exportadores y las compañías navieras. También pueden enviar personas al puerto de carga para verificar si las mercancías cumplen con los requisitos del contrato para evitar que el vendedor haga trampa. .
Cuando no realice el transporte usted mismo, si tiene alguna pregunta sobre el barco de transporte, debe confiar en una compañía naviera, banco u organización internacional para que le ayude a investigar el barco.
3.5 Desarrollar estrictos sistemas operativos internos para mejorar la calidad profesional del personal corporativo. Las empresas deben ofrecer diversas oportunidades de capacitación para el personal empresarial, comprender activamente las nuevas políticas y regulaciones de los bancos y promover los conocimientos de embarque electrónicos para las transacciones. Los propios empresarios deben seguir aprendiendo y comprendiendo todos los aspectos de la información.