¿Cómo es la reseña nocturna en el hotel?
Flujo de trabajo de auditoría diurna y nocturna del hotel:
Proceso de trabajo de auditoría diario:
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La revisión diaria revisará aún más el informe de ingresos realizado por la revisión nocturna, modificará las entradas, hará un informe de ingresos formal y será responsable de verificar las cuentas con cuentas por cobrar para garantizar la autenticidad de los ingresos de la revisión diaria y exactitud. La revisión nocturna revisa las facturas y estados de cuenta presentados por los cajeros y departamentos relacionados, y también elabora algunas facturas y estados de cuenta. Estas facturas y extractos también deben ser revisados por alguien para evitar errores. Algunos informes del departamento comercial no se pueden enviar hasta la mañana siguiente (como el formulario de registro de la sala de membresía en el cuarto piso) y no pueden pasar la revisión nocturna. Los hoteles tienen muchas facturas e informes y existen muchas posibilidades de error. Para garantizar que los datos ingresados en los libros contables sean correctos, es necesario volver a verificarlos mediante una auditoría diaria y luego registrarlos en todas las cuentas contables relevantes. Al mismo tiempo, la revisión diaria es también una especie de inspección y control de la calidad del trabajo de revisión nocturna.
1. Revise los informes completados por la noche y corrija cualquier problema inmediatamente si lo encuentra.
1) Revise el número de ingresos por revisión nocturna y los ingresos en el balance de comprobación, verifique si la división del monto del catering por revisión nocturna es correcta, verifique la tabla de resumen de operaciones del hotel y verifique si hay cualquier ingreso de cuentas no contabilizado, mal cobrado u omitido.
2) Compruebe si los recibos de efectivo en el estado de cuenta son iguales al efectivo pagado.
3) Verifique si los descuentos, compensaciones, ingresos varios y otros ingresos en el ingreso inicial del informe cumplen con la normativa.
4) Consultar los informes realizados por la revisión nocturna (incluidos informes de ingresos, número de comensales, informes de revisión nocturna, etc.
5) Consultar los ingresos por concepto de habitaciones, Son). ¿La tasa de ocupación y el precio medio de la vivienda son correctos?
2. Recaude los ingresos en efectivo pagados por el cajero junto con el cajero y verifique si son iguales al estado de pérdidas y ganancias. Asunto
Declaraciones largas y cortas.
3. Consultar periódicamente con el cajero la caja chica de cada departamento.
4. Consulta de vez en cuando el número de bebidas que hay en el minibar de la habitación.
5. Patrulla el cajero todos los días para comprobar el uso de billetes y facturas.
1. Revisión de los ingresos por habitaciones diurnas
1. Revisión del alquiler
Informe del estado de la habitación desde la recepción, informe del estado de la habitación desde el centro de servicio de habitaciones y El informe de publicación del alquiler para la revisión nocturna debe ser coherente.
1) Consulte el formulario de publicación de alquiler de revisión nocturna con el formulario de estadísticas comerciales de la sala de recepción de la recepción.
2) Utilice el informe de estado de la habitación del centro de servicios para verificar la revisión nocturna del formulario de publicación de alquiler.
2. Revisar la tabla resumen de revisión nocturna
La tabla resumen de auditoría es el resultado de una noche de trabajo. Los auditores de rutina también deben verificar estos datos para garantizar la exactitud de los datos registrados antes de preparar un estado de resultados formal y detallar todos los ingresos en cada cuenta contable.
1) Consultar las facturas y extractos del cajero de recepción. Compruebe si el contenido de los depósitos y otros documentos cumple con la normativa y si el total es correcto.
2) Verificar si la factura de efectivo es correcta y si el documento de desembolso de efectivo cumple con la normativa.
3) Comprueba si el ingreso diario por alquiler es correcto.
4) Verificar si los documentos de "compensación y descuento" se procesan de acuerdo con los procedimientos prescritos.
5) Verifique el cumplimiento de la tarjeta de crédito, cuenta de débito y verifique los estados de cuenta de liquidación.
3. Presentar a otras oficinas comerciales.
Facturas, informes
1) Vea las facturas de los huéspedes de restaurantes, informes comerciales y archivos adjuntos enviados por departamentos de lavandería, minibares, centros comerciales, centros de servicio y lugares de entretenimiento.
2) Revisar la Declaración de Resultados Varios y documentos adjuntos.
3) Comprueba uno a uno los números correctos con los elementos de la tabla resumen. Después de verificar todas las partidas, verifique la cantidad total de partidas de débito y notas de débito, y la cantidad total de partidas de crédito y notas de crédito.
4) Verifique el saldo resumido (saldo de hoy = monto del débito de hoy - monto del crédito de hoy saldo de ayer)
B. Auditoría diaria de los ingresos por catering y entretenimiento
La revisión diurna de los ingresos por restauración se debe principalmente a tres aspectos. El primero es comprobar la revisión de los ingresos nocturnos por catering; el segundo es preparar el informe de ingresos operativos del hotel; el tercero es controlar la recepción y pago de efectivo y depósitos bancarios.
Las cifras del informe diario de ingresos por alimentos y bebidas deben ser coherentes con el menú.
1) El recibo de consumo del restaurante huésped debe ser igual al monto de liquidación en la columna de cuenta del huésped en el informe diario, y también debe ser consistente con los datos del cajero, es decir, consistente con el número. de restaurantes en la tabla de resumen preparada por la revisión de ingresos por noche de la habitación, el monto de la factura del restaurante debe ser consistente con el monto del árbol en la columna de cuenta en el informe diario, así que verifique si hay una firma de huésped en la cuenta.
2) Verificar si la tarjeta de crédito, la cuenta de gastos de entretenimiento y el documento de liquidación coinciden con el informe diario de ingresos de restauración, y si la cuenta de gastos de entretenimiento está firmada por el responsable.
3) Consultar la cantidad de alimentos, bebidas, cigarrillos y bebidas, y consultar los cargos por servicio. Imprima los informes del restaurante chino (bebidas, cigarrillos, aleta de abulón, mariscos), lobby bar (comida, bebidas, cigarrillos), sauna bar (comida, bebidas, cigarrillos, productos de venta, servicios técnicos) todos los días y envíelos a el departamento de costos.
4) Compruebe si hay errores de cálculo en el "Informe diario de ingresos de catering" y si los totales en la lista de verificación de cada elemento, fila y columna del Informe diario de ingresos de catering son correctos. Imprima los datos estadísticos del negocio de restaurantes chinos en la cocina china. Imprima el informe diario de ingresos de alimentos y bebidas/entretenimiento y envíelo al Departamento de Costos.
c.Reporte diario de ingresos de operación del hotel.
Después de corregir las omisiones y errores en el informe diario de ingresos de alimentos y bebidas, se preparará un informe diario formal de ingresos del hotel después de que se complete la auditoría diaria de ingresos de alimentos y bebidas. El informe de ingresos diarios se divide en cuatro categorías: ingresos por habitaciones, ingresos por catering, ingresos por recreación y otros ingresos operativos. Tiene tres características: la acumulación de hoy, la de este mes y la acumulación real del año pasado.
1) Consulte la tabla de control de números de factura, consulte la tabla resumen de uso de facturas compilada por la revisión nocturna y verifique si los documentos invalidados por errores de impresión están firmados por el responsable.
2) Verifique el número de descuento: Verifique si hay un número de tarjeta VIP en el recibo de descuento y verifique si la firma y el número de descuento son correctos.
3) Verificar el efectivo: Luego de que el cajero recibe el efectivo según el monto en el sobre de pago de cada cajero, completa los documentos y los envía al banco donde se abre la cuenta. , se prepara un informe general de cobro en caja y los recibos y otros documentos se adjuntan al banco donde se abre la cuenta para su entrega y cheque.
4) Consultar cuentas por cobrar: Revisar estadísticas de cuentas por cobrar (firmantes válidos, montos, unidades de facturación) y resumir cuentas corrientes. Los auditores diarios deben verificar periódicamente las cuentas por cobrar para garantizar la cantidad de cuentas contables en el departamento de contabilidad de ingresos.
5) Verifique el banquete (cuenta de entretenimiento): verifique el banquete (cuenta de entretenimiento), si el firmante es válido, si el monto es correcto, si el orden de las facturas es consistente, y resuma, registre y archívelo. Revisa los informes de comidas del gerente (número de personas, firmantes) y los informes de "banquetes" y los envía al departamento de costos.
6) Consultar número de proyecto, número de técnico, fecha, contenido del proyecto, monto y tiempo de facturación de los técnicos estadísticos y tipos especiales de trabajos, clasificarlos y resumirlos, y elaborar técnicos y tablas salariales de técnicos.
7) Consultar el “informe matutino”, (estado de resultados de explotación), estado de ajuste diario de auditoría y “estado resumen de resultados”.
2. Flujo de trabajo de prueba nocturna:
La prueba nocturna se refiere a quienes realizan trabajos contables o realizan trabajos contables por la noche. Los objetos de la revisión nocturna son los cajeros de cada punto de caja y los documentos, informes y demás materiales presentados por cada departamento comercial. Su propósito es realizar una auditoría efectiva de los ingresos generados por el consumo de los huéspedes para garantizar que los ingresos del hotel ese día sean verdaderos, correctos, razonables y legales. Las auditorías nocturnas deben tener la capacidad de descubrir errores y deficiencias, descubrir las causas fundamentales y tener una actitud de trabajo meticulosa.
La reseña nocturna de este hotel se divide principalmente en dos partes: ingresos por habitaciones e ingresos por alimentos y bebidas.
Su trabajo incluye:
(a) Revisar los ingresos operativos de cada punto de consumo y elaborar el estado de pérdidas y ganancias operativas del hotel.
(2) Completar el control de la discoteca y la liquidación de la máquina POS en la recepción y el catering el mismo día.
(3) Verifique el fondo de reserva de la caja registradora de vez en cuando.
Los procedimientos operativos incluyen:
A. Revisión nocturna de ingresos por habitación: 11:30-3:30.
(1)11:30, verifique si el cajero de la oficina principal ha enviado todos los extractos y facturas del cajero.
1) Compruebe si los "detalles de la cuenta" enviados por el cajero en la recepción coinciden con los del ordenador. Si no, averigüe por qué y registre los detalles.
2) Compruebe si el número de copias del cheque de caja del banco adjunto a las facturas y otros documentos coincide con la "lista de detalles de entrada a la habitación" en el sistema de caja de la recepción. De lo contrario, verifíquelos uno por uno y registre los nombres de los cajeros de las facturas impagas y perdidas y los detalles de las facturas faltantes en el "libro de turnos" para que el auditor diario los revise e investigue al día siguiente.
(2) Revisa cada factura entregada por cada cajero en recepción.
1) Verifique los horarios de entrada y salida, si el alquiler es todo incluido, si se ha cobrado el alquiler de medio día o el alquiler de día completo, si existe un proceso de aprobación prescrito para exento de alquiler de medio día o alquiler de día completo, por horas. Verifique si el alquiler de la habitación es consistente con el horario de check-in y verifique en el registro de operaciones si el precio de la habitación se determina cuando el huésped se registra. Si hay alguna inconsistencia, ¿existe una orden de cambio de tarifa de habitación o una orden de descuento?
2) Verificar si los documentos adjuntos a la factura están completos. El comprobante de depósito debe tener un número de serie. Si falta el comprobante de depósito, explique por qué. Verifique si la factura sin comprobante de depósito tiene preautorización de tarjeta de crédito o la firma del gerente del departamento, y si el número de factura y el monto coinciden con la computadora.
3) Verifique si el formulario de registro de check-in temporal y el formulario de depósito coinciden con los detalles del estado de cuenta del cajero de la recepción (como el número de habitación, el precio de la habitación, etc.). Verifique si la lista de lavandería. , el pedido del minibar, el pedido del centro comercial y el consumo del centro de negocios son consistentes Ingrese a la computadora, verifique si el número de depósito y el monto son consistentes con el "depósito por adelantado", verifique si el número del minibar es consistente con la computadora y finalmente verifique si. Los procedimientos de firma están completos.
4) Compruebe si el precio de la vivienda es razonable y si la transferencia de la vivienda está firmada. ¿Están completos los procedimientos para trasladar los precios de la vivienda de mayor a menor?
5) Verifique si hay un cliente firmando un contrato con la persona autorizada (si la persona que firma el contrato es la persona autorizada de la unidad de acuerdo).
6) Compruebe si el número de tarjeta está impreso al retirar la tarjeta VIP y si el número de tarjeta impreso coincide con el número de tarjeta de pago.
7) Comprobar si el precio acordado es exacto y si la firma del huésped está autorizada por la unidad contratante. Verifique si hay una factura RC después de la factura del precio acordado y si está firmada por el vendedor. Verifique si los detalles de la factura RC coinciden con la factura de pago.
9) Comprobar que todas las reducciones de ingresos sean razonables y estén firmadas por la persona autorizada.
10) Después de verificar la factura, verifique el formulario de estado de la habitación enviado por el centro de servicio con el estado de la habitación en la recepción.
11) Comprobar si los consumos, compensaciones y otros cargos cumplen con los estándares estipulados por el hotel.
12) Compruebe si existe un formulario de fax para reservas online y si existe un formulario de contacto del equipo para reservas de equipos y salas de conferencias (consulte la tarifa de la reunión, la firma del contacto, el precio de la habitación, el método de liquidación, etc.) .).
13) Consulta los elementos detallados de la hoja de información del huésped (nombre del huésped, precio de la habitación, fecha de llegada y salida, firma del huésped, etc.)
14) Consulta la información del día de hoy. Saldo (saldo neto del día anterior = saldo de hoy) ¿Es consistente con la computadora?
15) Marcar los tickets problemáticos y registrarlos en el "Diario". Y todas las facturas se clasificarán, cobrarán y encuadernarán según el método de pago. Seleccione cuenta AR, cuenta ENT, cuenta S, cuenta previa y lista de regalos y devoluciones para registrarse.
16) Estadísticas de banquetes (entretenimiento) de bienes de consumo. Después de la estadística, se compensan en las partidas correspondientes en la elaboración de la cuenta de resultados de explotación.
17) Verifique si la factura es consistente con la factura y verifique el monto del consumo y el monto de la factura (el monto de la factura no puede ser mayor que el monto del consumo).
(3) 2:30 Repaso de mini bares, centros comerciales y centros de negocios.
1) Utilice "Introducir detalles" en la computadora para comprobar el minibar, el centro comercial, el centro de negocios y la lista de lavandería para ver si falta algún artículo incorrecto o falta, y luego utilice el producto para comprobarlo. el minibar, centro comercial, centro de negocios, inventario de Minibar.
2) Verifique si la suma de artículos en pequeños bares, centros comerciales y centros de negocios coincide con la cantidad que se muestra en el informe diario de ventas de alcohol de pequeños bares, centros comerciales y centros de negocios. informe de ventas diario, luego compruébelo con el informe comercial para confirmar que sea correcto y luego envíelo al departamento de costos (si el motivo es inconsistente, verifíquelo de acuerdo con el monto real y firme la parte modificada).
3) Utilice la computadora para verificar las listas de bebidas en el minibar, el centro comercial y el centro de negocios una por una para verificar si el precio es correcto y si la cantidad es consistente si se encuentra algún problema. , encuentre rápidamente los motivos y registre los detalles en el "libro de turnos", entregado al juez del día.
B. Revisión nocturna de ingresos por restauración: de 3:30 a 17:00 horas.
(1) 3:30 Compruebe si el cajero del catering ha enviado todos los informes y facturas del cajero.
1) Verifique si el "Programa de entrega de ingresos comerciales" presentado por el cajero del catering coincide con la computadora. En caso contrario, averigüe el motivo y regístrelo detalladamente en el "libro de turnos".
2) Verificar la factura de caja de catering y el número de copias de la factura y otros documentos y el "orden de entrada" en el sistema de caja de catering.
Si son inconsistentes, revíselos uno por uno y registre los nombres de los cajeros de facturas impagas y perdidas y el detalle de las facturas faltantes.
En el "Diario de registro", deje Se lo entregará al gobierno japonés al día siguiente. El juez lo revisará y lo investigará.
(2) 4:00 Consultar todas las facturas enviadas por cada cajero de catering.
1) Clasificar y resumir las facturas presentadas por el cajero del catering y comprobar si el importe coincide con la "tabla de ingresos de explotación".
2) Verificar si los artículos, cantidad y monto de todos los bienes de consumo adjuntos a la factura (carta de vinos, menú adicional, carta de mariscos, menú de devolución y menú de origen) son consistentes con la factura. Si el peso y la cantidad indicados en la lista de mariscos concuerdan con la factura.
3) Después de pagar, verifique el menú adjunto, la lista de mariscos, el recibo, el menú Jingyuan y el comprobante de consumo del restaurante, y verifique si el sello del cajero está sellado.
4) Comprobar si las cuentas por cobrar adjuntas a las convocatorias de reuniones y banquetes concuerdan con los estados financieros.
5) Comprobar si todas las reducciones de ingresos son razonables, si los reembolsos están firmados por la persona autorizada y si los motivos son suficientes.
6) Compruebe si los permisos de descuento son precisos. Por ejemplo, el gerente del departamento de catering tiene un descuento del 12 % en todos los pedidos (excepto bebidas, cigarrillos y mariscos), y el director de catering tiene un descuento del 12 % en todos los pedidos (excepto bebidas, cigarrillos y mariscos).
7) Verifique si el huésped y la persona autorizada han firmado el libro mayor detallado, la cuenta de recepción y el banquete (recepción) (si la firma de la factura del libro mayor detallado es la persona autorizada de la unidad acordada).
8) Compruebe si la tarjeta VIP está impresa y si el número de la tarjeta impresa coincide con el número de la tarjeta de pago.
9) Verificar si el valor nominal del cupón de desayuno, cupón de buffet, cupón de consumo y cupón de descuento coincide con la factura y si la fecha es válida. Si existe alguna caducidad, alteración, etc.
10) Comprobar si los consumos, compensaciones y otros cargos cumplen con los estándares estipulados por el hotel.
11) Compruebe si la factura y la factura son consistentes.
12) Consultar el formulario de registro de facturas para comprobar si el número y importe de las facturas emitidas son correctos.
13) Selecciona los detalles del regalo y envíalos al departamento de costes al día siguiente.
14) Separe la cuenta ENT y colóquela encima de todas las facturas de alimentos y bebidas.
15) Registrar los conceptos e importes de compensación de catering y enviarlos al departamento de costes al día siguiente.
16) Utilice el "Informe diario de ventas de licores" para verificar el catering y las bebidas. El revisor diario lo revisará al día siguiente y lo transferirá a este departamento después de la confirmación.
17) Marcar los tickets problemáticos y registrarlos en el "Diario". Y todas las facturas se clasificarán y cobrarán según el método de liquidación.
18) Compense el cupón de desayuno del día, es decir, deduzca el cupón de desayuno utilizado por el huésped en el restaurante occidental esa mañana de los ingresos por servicio de habitaciones y luego agréguelo manualmente a los ingresos por catering de el dia.
19) Las estadísticas sobre bienes de consumo de entretenimiento se deducirán de las partidas correspondientes al formular la declaración de resultados de explotación después de las estadísticas.
c.Preparar informes relacionados con la gestión del hotel: de 5:00 a 7:00 de la mañana
5:00, una vez verificadas las facturas de todos los departamentos comerciales, se debe realizar la revisión nocturna. resumir el cajero por departamento De acuerdo con las facturas presentadas por los empleados, se realizan estadísticas precisas del consumo total y los ingresos totales y, con base en varios informes y datos impresos, se elaboran las "Noticias de la mañana" y otros informes relacionados con la operación del hotel.
(1) Calcular cargos por habitaciones, cargos por servicio telefónico, cargos por lavandería, minibares, boutiques, centros comerciales, centros de negocios, salones ejecutivos, otros ingresos, cuentas de huéspedes, saldo neto, etc. y preparar un "balance de prueba para la auditoría nocturna".
(2) Cuente el número de consumidores de comida china, comida occidental, lobby bar y Jingsheng Bar, alimentos, bebidas, cigarrillos, alquiler de conferencias, artículos diversos y turnos, y prepare un "catering diario". informe de ingresos."
(3) Divida los datos estadísticos del "Balance de prueba de revisión nocturna" y el "Informe diario de ingresos de catering" según una determinada proporción para crear el informe "INFORME 'D' de revisión nocturna".
(4) Elaborar un informe matutino basado en "fuentes de ventas diarias de habitaciones y análisis diario del negocio de habitaciones (por tipo de habitación)".
(5) Estadística de los documentos de banquetes y comidas del día en centros de formación profesional superior y elaboración de informes de otorrinolaringología.
(6) Durante la revisión nocturna, cuente las facturas de cuentas AR de la oficina principal y las facturas de cuentas AR de catering, y prepare un "informe diario de cuentas AR".
(7) Tome notas basadas en los detalles de la cuenta S en el sistema de auditoría y haga una lista de los detalles de la cuenta S. .
(8) Con base en la "Cuenta de cancelaciones y recibos de vegetales" y la "Cuenta detallada de obsequios", prepare la "Lista detallada de recibos y cancelaciones de vegetales y obsequios".
(9) Imprima el "Estado de Ingresos en Efectivo" en el sistema de informes de auditoría.
(10) Realice la liquidación diaria en la máquina POS y colóquela en la caja de monedas después de la revisión.