Seguro de Garantía de Crédito de Alquiler de Equipos
El desarrollo de la industria de arrendamiento financiero de China enfrenta nuevos desafíos y oportunidades, y sus perspectivas de desarrollo son amplias.
Según las estadísticas del "Informe Anual Mundial de Leasing", el volumen global de transacciones de arrendamiento de equipos alcanzó los 470 mil millones de dólares entre 1998 y 2009 (excluyendo el alquiler de automóviles personales). La tasa de penetración de equipos en las transacciones de arrendamiento de equipos en los países desarrollados es de alrededor del 20% al 35%. Sin embargo, en los últimos años, el volumen de transacciones de arrendamiento de equipos en mi país solo ha representado alrededor del 1% de todas las transacciones de equipos, y el potencial de mercado es enorme. En los albores del nuevo siglo, es de gran importancia práctica acelerar el desarrollo de la industria del arrendamiento financiero en mi país.
En el proceso de globalización económica, China, como el mayor país en desarrollo, liberar plenamente el potencial de su mercado interno es una cuestión eterna. El desarrollo vigoroso de la industria moderna del arrendamiento ayudará a promover la inversión, estimular la demanda interna y acelerar la transformación tecnológica de las empresas. Dar pleno juego a las funciones de inversión y financiación de las empresas de arrendamiento financiero ayudará a estimular la inversión social y cambiará la situación en la que las inversiones en activos fijos de las empresas están seriamente "orientadas al crédito" y dependen excesivamente de los bancos. Propicio para el proceso de comercialización de los bancos. La industria del arrendamiento es propicia para cooperar con políticas fiscales proactivas, cambiar la forma en que se invierten los fondos fiscales y ampliar los múltiples efectos de la inversión fiscal. El desarrollo de las ventas de arrendamiento y de los arrendamientos operativos a mediano y largo plazo favorece la aceleración de la reforma del sector de la circulación y el establecimiento y mejora del sistema operativo de transporte y circulación utilizando el arrendamiento financiero como método de comercialización. El desarrollo del negocio de arrendamiento favorece la promoción y aplicación de equipos y alta tecnología. El rápido desarrollo del arrendamiento financiero en la industria de las comunicaciones móviles es la mejor prueba. Desarrollar activamente empresas especializadas en arrendamiento de equipos con fabricantes como base, promover el arrendamiento de equipos pequeños y el arrendamiento de equipos de segunda mano, lo que ayudará a revitalizar los activos existentes, poner en juego activos inactivos, promover la implementación de proyectos de reempleo y apoyar la desarrollo de pequeñas y medianas empresas y economías de propiedad no pública.
En la actualidad, la estructura organizativa de la industria de arrendamiento de China aún está lejos de ser perfecta. Como medio de circulación, el arrendamiento financiero aún no está abierto al exterior. Las empresas de arrendamiento que no sean instituciones financieras no pueden ejercer legalmente negocios de arrendamiento financiero. Las empresas de arrendamiento financiero y las empresas conjuntas de arrendamiento existentes son pocas en número y de pequeña escala, y están lejos de satisfacer las necesidades del mercado. Algunas empresas de arrendamiento financiero y empresas conjuntas chino-extranjeras de arrendamiento tienen dificultades para continuar operando por diversas razones. Algunos accionistas tienen la intención de retirarse de las operaciones y transferir sus acciones, y algunas empresas se están preparando para liquidarlas al vencimiento. La tarea de reorganizar los activos de las empresas de leasing existentes es ardua. La investigación teórica sobre el arrendamiento financiero está muy retrasada y la grave falta de talentos profesionales también afectará gravemente el desarrollo de la industria del arrendamiento. La industria del arrendamiento financiero ha llegado a un punto de inflexión en el desarrollo de lo nuevo y lo viejo, la supervivencia del más fuerte, la reestructuración y rectificación de activos.
Después de unirse a la OMC, la industria de servicios financieros de China acelerará el ritmo de apertura al mundo exterior, y más inversores extranjeros y empresas multinacionales se involucrarán en la industria de arrendamiento financiero de China. La mayor entrada de capital extranjero inyectará nueva vitalidad a la industria de arrendamiento de China, mientras que la industria de arrendamiento nacional enfrentará graves desafíos.
Al mismo tiempo, el entorno legal y empresarial para la moderna industria de arrendamiento de China están mejorando aún más. Para ampliar la demanda interna y acelerar la transformación tecnológica, existe una fuerte demanda objetiva en las industrias manufacturera y de circulación de establecer empresas de arrendamiento financiero para promover las ventas de equipos. Con la promulgación de normas contables, se han desarrollado ampliamente nuevas formas de negocios como la venta con arrendamiento posterior, el arrendamiento apalancado, el arrendamiento de venta y el arrendamiento operativo a mediano y largo plazo. La implementación de la nueva Ley de Contabilidad y la mayor normalización del funcionamiento de varios organismos intermediarios han hecho que la divulgación de información corporativa sea más abierta y transparente. A medida que se profundice la reforma de las empresas estatales, se establecerán en general sistemas empresariales modernos y el vigoroso desarrollo de empresas de propiedad mixta y no pública proporcionará un gran número de clientes potenciales para la industria del arrendamiento financiero. Los bancos generalmente implementan la gestión de líneas de crédito, lo que permitirá a más empresas utilizar el arrendamiento financiero como un importante canal de financiación para la inversión en activos fijos. A medida que se profundice la reforma de la industria financiera, los canales de comunicación entre el mercado monetario y otros mercados de capital se harán cada vez más fluidos, y el problema de las fuentes de financiación para las empresas de leasing se resolverá y diversificará gradualmente. El Estado aumentará su apoyo al uso de capital extranjero y el desarrollo de alta tecnología, y la industria del arrendamiento financiero desempeñará aún más su papel en la introducción de capital extranjero, acelerando las actualizaciones de equipos, evitando el riesgo de obsolescencia de los equipos y ampliando la participación de mercado. . Algunas empresas de arrendamiento han recuperado su vitalidad mediante la reestructuración de activos y la transferencia de acciones, brindando a los nuevos inversores una experiencia exitosa en la entrada a bajo costo. La industria del arrendamiento financiero de China se enfrenta a nuevas oportunidades de desarrollo sin precedentes.
Después de 20 años de reforma y apertura, la industria de arrendamiento financiero de China ha adquirido muchas experiencias y lecciones valiosas, sentando las bases para un mayor desarrollo rápido. En los últimos años, muchas grandes empresas multinacionales han entrado en la industria del leasing, lo que demuestra plenamente que el entorno de inversión en mejora de China, su enorme potencial de mercado de leasing y su base de clientes son extremadamente atractivos para los inversores extranjeros. Aunque la industria de arrendamiento de China todavía enfrenta muchas dificultades, después de unirse a la OMC, una mayor apertura de los servicios financieros y comerciales traerá nuevas oportunidades de desarrollo para la industria de arrendamiento de China. ¡La industria de arrendamiento de China tiene un futuro brillante y oportunidades comerciales ilimitadas!
Para afrontar los desafíos y oportunidades, la industria del arrendamiento financiero de mi país primero debe hacer el siguiente trabajo:
(1) Acelerar la apertura interna de la industria del arrendamiento financiero y mejorar la construcción del sistema organizativo de la industria del leasing.
El Estado debe alentar a las empresas de producción y circulación de diferentes propietarios a invertir y establecer empresas de arrendamiento especializadas de diferentes tamaños. Forme su propio equipo industrial lo antes posible. La fuente de fondos de estas empresas de leasing sólo puede ser la inversión de los accionistas o los préstamos bancarios, y no se les permite participar en ningún otro negocio financiero. El negocio de arrendamiento financiero es tanto financiero como comercial. Por lo tanto, no es apropiado definir simplemente el arrendamiento financiero como un negocio financiero que sólo puede ser operado por instituciones financieras.
En la actualidad, las empresas de arrendamiento en los sectores de fabricación y circulación no han obtenido el estatus legal de arrendamiento financiero y sólo pueden dedicarse a servicios de arrendamiento de equipos. No pueden desempeñar un papel más importante en el fortalecimiento de la circulación de equipos y divisas, el desarrollo de los mercados y la promoción interna. demanda. Ahora los fabricantes extranjeros pueden establecer empresas conjuntas de arrendamiento en China y utilizar el arrendamiento financiero como herramienta de marketing para promover productos, pero las empresas nacionales aún no han obtenido un estatus operativo legal, lo que obviamente no es razonable. Después de unirse a la OMC, la industria de arrendamiento financiero de China se abrirá aún más al mundo exterior. ¿Cómo competirán los métodos de marketing tradicionales de los departamentos de ventas de fabricación nacionales o de las empresas de ventas con sus homólogos extranjeros respaldados por sistemas de marketing y servicios financieros modernos?
Administrar con éxito empresas conjuntas de arrendamiento entre China y el extranjero. Actualmente, algunos inversores extranjeros son optimistas sobre el mercado de alquiler de China, que tiene un enorme potencial. No contentos con encontrar una salida para sus propios fondos, también esperan utilizar su fuerte fortaleza financiera para proporcionar servicios de financiación para las ventas de equipos y productos producidos en su propio país o en China. Frente a la nueva situación en la industria de arrendamiento financiero de empresas conjuntas, se debe permitir y alentar a las empresas de arrendamiento conjuntas sino-extranjeras existentes a salir de los problemas y estabilizar el equipo de arrendamiento de empresas conjuntas mediante la reestructuración de deuda, reestructuración de capital, fusiones y adquisiciones, y aumento de capital. y ampliar las acciones y otras medidas. Se debería permitir a las empresas conjuntas de arrendamiento utilizar capital extranjero para llevar a cabo el arrendamiento de equipos nacionales. El departamento de gestión de divisas debe registrar estrictamente las deudas externas de las empresas conjuntas sino-extranjeras de arrendamiento y los préstamos de los arrendatarios, y no convertirá las divisas de la cuenta de capital en RMB sin autorización, ni podrá remitir RMB sin una base contractual. Alentar a las empresas conjuntas chino-extranjeras de arrendamiento a obtener préstamos de bancos nacionales y arrendar equipos nacionales. La apertura del mercado nacional de arrendamiento de equipos a empresas conjuntas de arrendamiento puede hacer de la industria de arrendamiento extranjera un nuevo punto de crecimiento para la introducción activa, efectiva y razonable de inversión extranjera, y hacer nuevas contribuciones a la circulación de equipos industriales nacionales y al funcionamiento normal del economía nacional.
Aprovechar la oportunidad para revitalizar las empresas de arrendamiento financiero. Las empresas de arrendamiento financiero han comenzado a aumentar el capital y las participaciones accionarias de conformidad con las "Medidas administrativas para las empresas de arrendamiento financiero" promulgadas por el Banco Popular de China, y están logrando buenos avances. Comenzaron a constituirse empresas de leasing con entidades de inversión diversificadas y acordes a modernos sistemas corporativos. El Banco Popular de China también ha formulado algunas políticas basadas en las condiciones específicas de empresas individuales para ayudar a las empresas de arrendamiento a resolver riesgos, reducir cargas y operar con facilidad. Shenzhen Financial Leasing Company, una filial del Grupo Sanjiu, se reorganizó con éxito. Es un ejemplo exitoso. Aprovechar la oportunidad favorable de una mayor apertura del sector financiero para atraer inversión extranjera y reorganizar y reorganizar las empresas de arrendamiento financiero existentes. Aprovechar al máximo las ventajas de los inversores extranjeros con suficientes fuentes de capital y experiencia de gestión avanzada, llevar a cabo activamente negocios de arrendamiento, revitalizar las empresas de arrendamiento financiero y hacer que la industria de arrendamiento de las instituciones financieras se convierta en la fuerza líder en la industria de arrendamiento financiero de mi país.
(2) Enderezar el sistema de gestión y fortalecer la gestión de la industria.
Debido al sistema de gestión y otras razones, mi país aún no ha mejorado el sistema de gestión de la industria del arrendamiento financiero, lo que ha afectado el sano desarrollo de la industria del arrendamiento. Sobre la base de la situación real del actual sistema de gestión económica de mi país, el Consejo de Estado debería determinar un departamento de gestión integral (como la Comisión Estatal de Economía y Comercio o el Banco Popular de China) como departamento de gestión unificado y establecer la Asociación Nacional de Arrendamiento. (una asociación industrial de empresas de arrendamiento financiero y empresas conjuntas de arrendamiento) (puede participar como miembro del grupo), introducir métodos unificados de gestión de la autodisciplina de la industria, fortalecer la gestión de la industria y estandarizar la autodisciplina. Las empresas de arrendamiento de instituciones financieras, las empresas conjuntas chino-extranjeras de arrendamiento y las empresas de arrendamiento en departamentos de producción o circulación que se especializan en arrendamiento financiero estarán sujetas a la aprobación del Banco Popular de China, el Ministerio de Comercio Exterior y Cooperación Económica, y la Comisión Económica y Comercial respectivamente. Aclarar el alcance empresarial y la igualdad jurídica de las distintas empresas de leasing. El negocio de arrendamiento de divisas realizado por empresas de arrendamiento que utilizan capital extranjero está supervisado por la Administración Estatal de Divisas, el negocio de arrendamiento en RMB está sujeto a los principios rectores del Banco Popular de China, y la importación y exportación de artículos arrendados está gestionada por el Ministerio de Comercio Exterior y Cooperación Económica.
(3) Mejorar las políticas de apoyo al desarrollo de la industria del leasing
Se debe incrementar la capacitación y publicidad de las normas de contabilidad de los arrendamientos. En la actualidad, el negocio de arrendamiento financiero de mi país sigue siendo un arrendamiento financiero típico con fines de compra por parte del arrendatario. Para evitar el riesgo de equipos obsoletos, o por necesidades de contabilidad financiera y utilización del capital, nunca se han realizado con normalidad arrendamientos operativos en los que el arrendatario pueda obtener financiación a medio y largo plazo. El Ministerio de Finanzas promulgó y aplicó normas de contabilidad de arrendamientos en febrero de 2001. Con esta norma, habrá una norma específica para distinguir los arrendamientos financieros y los arrendamientos operativos, lo que jugará un papel positivo a la hora de gravar de manera justa los diferentes tipos de negocios de arrendamiento y promover el desarrollo innovador de la industria del arrendamiento.
Se deben formular políticas financieras y tributarias para apoyar el desarrollo de la industria del arrendamiento lo antes posible, y se deben formular políticas tributarias diferentes para el arrendamiento financiero, el arrendamiento operativo a mediano y largo plazo y el arrendamiento a corto plazo. servicios para lograr una tributación justa. Promover el sano desarrollo de los negocios de arrendamiento financiero y de arrendamiento operativo de mediano y largo plazo. Según las políticas industriales, las empresas utilizan el arrendamiento financiero para llevar a cabo la transformación tecnológica y prometen utilizar la renta para deducir todo o parte de su impuesto sobre la renta. El uso de capital extranjero para comprar equipos nacionales puede utilizarse para la deducción del IVA, y los proveedores pueden gestionar la liquidación de divisas y disfrutar de devoluciones de impuestos a las exportaciones. Desarrollar principios rectores para los préstamos de la industria de arrendamiento y proporcionar apoyo crediticio a las empresas de arrendamiento que utilizan capital extranjero para comprar equipos nacionales para exportar en arrendamiento. Estudiar y formular medidas de gestión para que las empresas de arrendamiento emitan bonos o salgan a bolsa, y resolver las fuentes de financiación de las empresas de arrendamiento.
(4) Establecer un sistema de control de riesgos para la industria del arrendamiento
Los departamentos gubernamentales pertinentes deben definir claramente las entidades de inversión y los mercados de los diferentes tipos de empresas de arrendamiento basándose en un resumen de las experiencias. y lecciones aprendidas del desarrollo de la industria de arrendamiento de mi país Acceda a reglas, aumente la cantidad de capital registrado y formule una gestión de la relación activo-pasivo basada en diferentes tipos de empresas de arrendamiento.
La industria del arrendamiento financiero debería poder acceder a la red de información crediticia corporativa del sistema financiero, establecer un sistema de registro de contratos para negocios de arrendamiento financiero y negocios de arrendamiento operativo a mediano y largo plazo, y prevenir el fraude crediticio. La industria del leasing debería formular estándares para los empleados, fortalecer la capacitación empresarial y mejorar la calidad del personal. Debemos cooperar con las instituciones de garantía de crédito de pequeñas y medianas empresas y las instituciones de seguros para lanzar diferentes tipos de servicios de seguro de garantía de crédito de arrendamiento. Las empresas de leasing deberían establecer y mejorar sistemas internos de evaluación de proyectos y prevención de riesgos. La industria del arrendamiento debe cooperar con varias organizaciones intermediarias para mejorar el mecanismo de salida de la industria del arrendamiento (como el establecimiento de varias empresas de gestión de activos, derechos de propiedad de equipos y mercados de subasta de equipos).
(5) Fortalecer la investigación y publicidad sobre la teoría y práctica del arrendamiento financiero.
Es precisamente debido a la flexibilidad y adaptabilidad del propio arrendamiento financiero que la teoría y la práctica del arrendamiento financiero se han ido desarrollando e innovando durante décadas. La investigación y la publicidad nacionales en este ámbito están lejos de ser suficientes. Sólo hay entre 1.000 y 2.000 profesionales que se dedican al arrendamiento financiero durante mucho tiempo. Los teóricos profesionales son aún más raros. La práctica comercial y la publicidad del arrendamiento financiero permanecen en su mayor parte en la comprensión internacional del arrendamiento financiero en la década de 1980.
Ante la inminente adhesión a la OMC, los departamentos pertinentes, las universidades, los departamentos de investigación de teoría financiera y la comunidad empresarial están formando sus propios expertos en arrendamiento financiero a través de diversos canales y métodos, llevando a cabo activamente intercambios internacionales y fortaleciendo la práctica del arrendamiento financiero y la investigación teórica. Promover vigorosamente la teoría y la práctica del arrendamiento financiero y fortalecer la formación y mejora de los talentos profesionales existentes. Los profesionales del arrendamiento financiero, especialmente los miembros directivos, deben ser talentos compuestos con conocimientos en finanzas y comercio, finanzas, impuestos, contabilidad, derecho, evaluación de proyectos, etc. La competencia entre la industria del arrendamiento debe ser la competencia de tales talentos compuestos. Fortalecer la investigación teórica y la capacitación de talentos es la clave para determinar si la industria de arrendamiento de China puede enfrentar los desafíos después de unirse a la OMC.
La moderna industria del leasing representada por el leasing financiero no es sólo un nuevo canal de inversión y financiación, sino también un modelo de ventas indispensable en el sistema de marketing moderno. Las empresas multinacionales de arrendamiento y las grandes empresas especializadas en arrendamiento de equipos también son centros de asignación de recursos, gestión y remanufactura parcial de equipos. La globalización económica y el surgimiento de la nueva economía han proporcionado un amplio escenario para el desarrollo y la innovación de la industria moderna del arrendamiento.
¡El desarrollo de la industria del leasing seguramente hará mayores contribuciones al desarrollo económico de China en el siglo XXI!