Modelo de gestión de empresas financieras

Modelo de gestión de la empresa financiera, las finanzas son un módulo indispensable de la empresa, el objeto comercial de la empresa financiera son los fondos y la gestión de fondos es la base de sus operaciones, y los dos son interdependientes. A continuación he recopilado el modelo de gestión de una empresa financiera. Todos pueden conocerlo y consultarlo, espero que les resulte útil.

Modelo de gestión de sociedades financieras 1 1. La importancia de la gestión de fondos de las sociedades financieras del grupo empresarial.

En primer lugar, el objeto comercial de una empresa financiera son los fondos, y la gestión de fondos es la base de sus operaciones. Las empresas y los fondos son interdependientes. Una empresa financiera que carece de fondos no puede existir y operar de forma independiente. En comparación con las empresas comunes, los grupos empresariales tienen requisitos más altos para la gestión de fondos, por lo que es muy importante que las empresas financieras hagan un buen trabajo en la gestión de fondos. En segundo lugar, la gestión de fondos ha ido realizando progresivamente la internalización de las transacciones, con el objetivo de lograr una intensificación de la gestión corporativa para brindar mejores servicios al grupo. Para satisfacer mejor las necesidades de capital del desarrollo a largo plazo del grupo empresarial, la transformación de la gestión extensiva original a la gestión intensiva no sólo mejora la eficiencia del uso de los fondos, sino que también reduce los gastos financieros del grupo. sociedad y realiza la gestión integrada de los activos de la sociedad del grupo. En tercer lugar, la función de servicio financiero de las compañías financieras se refleja en la gestión de fondos. La demanda de fondos de los grupos empresariales continúa aumentando durante el proceso de expansión, y las compañías financieras deben determinar el alcance del negocio financiero en función de las necesidades de desarrollo empresarial de la unidad. En cuarto lugar, los bonos de capital pueden mejorar aún más la cohesión de las empresas del grupo. Las compañías financieras aumentan su propio capital absorbiendo miembros corporativos y luego forman vínculos de capital entre sí. La relación entre accionistas y unidades subordinadas es cada vez más estrecha, y los dos se apoyan mutuamente y buscan el desarrollo común.

2. Los problemas actuales que enfrenta la gestión del capital de los grupos empresariales en mi país.

2.1 La gestión de fondos se ve muy afectada por factores externos.

China alienta firmemente a las empresas a desarrollar la productividad. Es imposible satisfacer las necesidades financieras de las grandes empresas dependiendo únicamente de un departamento financiero separado. Por lo tanto, el Estado permite que las empresas establezcan sociedades financieras independientes, lo que hasta cierto punto ayuda a las grandes empresas a resolver sus problemas de financiación, pero el establecimiento de sociedades financieras también conlleva riesgos. Bajo la influencia de las políticas económicas nacionales, los mercados financieros cambian constantemente, lo que hace que las empresas financieras no puedan maximizar su eficacia y buscar más beneficios para la empresa.

2.2 La tasa de inactividad de los fondos es elevada.

La empresa financiera no comprende completamente la asignación de fondos dentro de la empresa, no puede lograr una asignación razonable de fondos entre varios departamentos y el trabajo de gestión carece de pertinencia. El uso de fondos dentro de una empresa nunca ha logrado un círculo virtuoso, y la ignorancia del aprendizaje mutuo conducirá al desperdicio y la inactividad de los fondos. Una gran cantidad de fondos inactivos es muy perjudicial para el desarrollo de la empresa y también afectará el trabajo de la empresa financiera. El aumento de los costes de financiación aumentará la carga crediticia de las empresas.

2.3 Canal único de financiación y baja rentabilidad

Una vía importante para que la operación de capital sea rentable es la financiación. Tras captar una gran cantidad de fondos, las empresas buscan mercados potenciales de inversión con el fin de obtener mayores beneficios económicos. Sin embargo, debido al canal único de financiación, las empresas reciben más inversión externa, la mayor parte de la cual se recauda internamente, lo que deja aún menos fondos disponibles. En este caso, la financiación no puede mantener el funcionamiento normal de la empresa y dicha cantidad total de fondos no puede garantizar el funcionamiento normal de la empresa.

2.4 Débil seguimiento y gestión de riesgos

Los tiempos cambian constantemente y las empresas se desarrollan más rápidamente. La línea de producción única original ha evolucionado hacia un modelo de producción diversificado. En el proceso de desarrollo, la elección del segundo negocio principal implica grandes riesgos. Si una empresa no tiene la suficiente tolerancia al riesgo caerá en una situación de escasez de capital.

3. Contramedidas

3.1 Mejorar continuamente el sistema de gestión del capital

En primer lugar, la mejora del sistema de gestión del capital corporativo no se puede lograr de la noche a la mañana. Para lograr este objetivo, se requiere el apoyo correspondiente de las políticas nacionales, y si el sistema del mercado financiero está maduro o no también tendrá un impacto directo en el sistema de gestión de capital de las empresas financieras. El gobierno nacional debería tomar una serie de medidas para crear un buen ambiente de desarrollo para las empresas y al mismo tiempo brindar a las empresas financieras más oportunidades de desarrollo. El gobierno también debe aprovechar plenamente su papel rector, introducir una variedad de herramientas comerciales, ampliar el territorio de transacciones del mercado financiero y apoyar el desarrollo de las empresas. Además, esta medida también puede promover el desarrollo de otras industrias atrasadas y mantener la estabilidad económica y social de China. Tomemos como ejemplo la industria inmobiliaria. Si se produce la actual recesión económica, la industria será la primera en ser estimulada por el mundo exterior y el mercado aumentará, impulsando así el desarrollo de la industria intermediaria y la industria del diseño arquitectónico. En la actualidad, el desarrollo de China se está desarrollando de manera constante, el mercado financiero está relativamente equilibrado y el nivel económico de todas las partes ha mejorado considerablemente.

3.2 Optimizar la estructura de gestión del capital

La finalidad de una sociedad financiera es solucionar los problemas financieros de las empresas del grupo, pero es esencialmente una persona física independiente. Para el desarrollo a largo plazo de la empresa, ésta debe obtener beneficios de diversas formas. En primer lugar, las empresas financieras deben optimizar constantemente sus propias estructuras en función de las condiciones reales del mercado, lo que incluye acelerar el flujo de fondos, mejorar la utilización y la tasa de recuperación de los fondos, mejorar la solvencia de la empresa, aprovechar al máximo el valor máximo de los fondos, y creando mayores beneficios para la empresa. Además, las empresas financieras también pueden buscar mayores ganancias ajustando la relación activo-pasivo, proporcionando así un flujo constante de energía para el desarrollo de la empresa.

3.3 Abrir nuevos canales de inversión

Los canales de financiación originales de las empresas financieras son demasiado estrechos, lo que a menudo conduce a una escasez de fondos. La cadena de capital rota impide que las empresas logren altos niveles de inversión. operación de velocidad.

Se puede observar que el desarrollo de las empresas está estrechamente relacionado con los fondos. Para resolver el problema de financiación, las empresas pueden buscar empresas con las mismas necesidades de financiación y ampliar la cadena de financiación mediante la integración. Normalmente, las empresas ganan dinero emitiendo acciones y bonos. Sin embargo, debido a las políticas y condiciones nacionales, a las empresas financieras les resulta difícil cotizar en bolsa y, junto con las restricciones financieras, la mayoría de las empresas emitirán bonos para promover el desarrollo corporativo. Además, las entidades financieras también pueden optar por otros métodos de financiación. Por ejemplo, Dongfeng Motor Finance Company toma dinero prestado de otras unidades y opera fondos de diversas maneras, lo que no sólo mejora la tasa de flujo de capital, sino que también expande los activos totales de la compañía, dando a la compañía financiera una motivación más suficiente para el desarrollo y sentando una base base sólida para el desarrollo de la empresa mediante la integración de fondos. Si hay un problema de mala rotación de capital dentro de la empresa, la empresa puede resolverlo por sí sola y reducir los costos de consumo de crisis.

3.4 Mejorar las capacidades de gestión de riesgos

En el proceso de desarrollo continuo, con la expansión del alcance comercial, las empresas involucrarán más campos comerciales y enfrentarán mayores riesgos. Por lo tanto, las empresas deben monitorear los riesgos y establecer sistemas de gestión de riesgos correspondientes en función de su desarrollo real. A través del sistema de supervisión, las empresas financieras pueden inspeccionar legalmente todos los negocios de la empresa, con el fin de evitar problemas ilegales y deshonestos y reducir fundamentalmente las pérdidas por riesgo. Además, el departamento de supervisión de auditoría también es indispensable. Está dirigido directamente por los superiores de la empresa. Examina estrictamente el personal interno y las condiciones comerciales de la empresa, descubre problemas y los resuelve de manera oportuna, previene riesgos de manera efectiva y mejora virtualmente la empresa. nivel de gestión de riesgos. Asociarse con otras empresas también es una forma de reducir el impacto del riesgo. Las dos empresas están diseñadas para compartir riesgos, como una empresa de transporte y una compañía de seguros. Para evitar grandes daños durante el transporte de mercancías, las empresas de transporte suelen optar por cooperar con las compañías de seguros y firmar pólizas de seguro de seguridad. Una vez que surge una situación, pueden compartir riesgos y capacitación con las compañías de seguros.

4 Conclusión

En resumen, las empresas financieras juegan un papel importante en el desarrollo de las empresas. De acuerdo con las características de la empresa y el desarrollo real de la empresa, el nivel de gestión de los fondos se mejora optimizando la estructura y fortaleciendo el seguimiento de los riesgos, aprovechando al máximo la eficacia de los fondos e inyectando impulso al desarrollo de la empresa. En comparación con las empresas financieras generales, las empresas financieras del grupo tienen un mayor volumen de negocios y más tipos de negocios. Necesitan estar respaldadas por un sistema completo de gestión de fondos para garantizar el funcionamiento normal del sistema. La gestión eficaz del dinero puede ayudar a las empresas a llegar más lejos.

Modelo de gestión de la sociedad financiera 2 1. Modelo de gestión financiera descentralizada

El modelo de gestión financiera descentralizada significa que la filial tiene total poder de decisión en la gestión financiera, y la empresa matriz gestiona principalmente el filial de forma indirecta. Las subsidiarias tienen suficiente poder de decisión en términos de integración de fondos, utilización de inversiones, ingresos y gastos financieros, selección y despido de personal financiero, salarios, beneficios y bonificaciones de los empleados, y toman decisiones financieras importantes basadas en el entorno del mercado y las propias condiciones de la empresa. .

2. Modelo de gestión financiera descentralizada

El modelo de gestión financiera descentralizada se refiere a un sistema financiero en el que las filiales tienen derechos completos de toma de decisiones de gestión financiera y la empresa matriz gestiona principalmente las filiales de forma indirecta. . Las subsidiarias tienen suficiente poder de decisión en términos de integración de fondos, utilización de inversiones, ingresos y gastos financieros, nombramiento y despido de personal financiero, salarios de empleados, beneficios, bonificaciones, etc., y toman decisiones financieras importantes basadas en el entorno del mercado y la condiciones propias de la empresa.

3. Un modelo de gestión financiera que combina descentralización y centralización.

Con una centralización extrema, las subsidiarias no tienen iniciativa ni flexibilidad, y los mecanismos financieros y operativos del grupo inevitablemente se volverán rígidos; por el contrario, una descentralización excesiva también conducirá a que las subsidiarias persigan ciegamente los intereses económicos individuales e ignoren el general; intereses del grupo.

El modelo de gestión financiera que combina centralización y descentralización enfatiza la centralización y descentralización apropiadas, que no solo pueden dar rienda suelta a la función de ajuste financiero de la empresa matriz del grupo, estimular el entusiasmo y la creatividad de las subsidiarias, sino también controlar eficazmente los operadores y los riesgos subsidiarios. Este modelo supera hasta cierto punto las deficiencias de la descentralización o centralización excesiva y combina las ventajas de la centralización y la descentralización.

Datos ampliados

Como nueva forma de organización económica, los grupos empresariales son ampliamente adoptados por países de todo el mundo. Después de la Segunda Guerra Mundial, el desarrollo económico de Corea del Sur y Japón estuvo estrechamente relacionado con el desarrollo de grupos empresariales. Especialmente en el contexto de la globalización del capital, ha surgido un gran número de grupos transnacionales cuyo vínculo es el capital. En nuestro país, afectado por un sistema económico planificado a largo plazo, el desarrollo de los grupos empresariales es extremadamente lento. En comparación con los grandes grupos empresariales extranjeros, todavía se encuentra en la etapa inicial de crecimiento y todavía existe una gran brecha.

La razón principal es que en el proceso de rápido desarrollo y expansión, los grupos empresariales han descuidado la construcción de su propio sistema y no han aprovechado plenamente la función de asignación de recursos financieros. La posibilidad de utilizar plenamente la función de asignación de recursos financieros depende de muchos factores. La clave es el sistema, el mecanismo y el modo de operación de los recursos financieros, es decir, cómo organizar de manera razonable y efectiva el sistema de gestión financiera dentro de la empresa. Debido a la gran escala de los grupos de empresas, la cantidad total de recursos financieros que poseen y la estructura organizativa interna y los niveles de gestión más complejos, la selección del sistema financiero interno de un grupo de empresas es más difícil y exigente que la de un solo grupo. empresa.

Existen muchos problemas en el funcionamiento de los sistemas internos de gestión financiera de muchos grupos empresariales. El fenómeno de la excesiva concentración o descentralización de los derechos financieros está muy extendido, lo que afecta gravemente a la eficiencia y eficacia general del grupo empresarial. , e incluso provoca un caos en la gestión interna del grupo empresarial.

Por lo tanto, a través del estudio del sistema de gestión financiera de los grupos empresariales, este artículo analiza los factores que las empresas del grupo deben considerar al elegir un sistema de gestión financiera, analiza los problemas comunes en el sistema de gestión financiera de los grupos empresariales en mi país y plantea presentar contramedidas y sugerencias de mejora.

Modelo de gestión de empresas financieras 3 1. Modelo integrado de cuentas de ingresos y gastos

En este modelo, las unidades miembro abren o retienen cuentas de liquidación de unidades bancarias en bancos comerciales. En consecuencia, los miembros La unidad abre. una cuenta de depósito interna en la sociedad financiera del grupo. Las cuentas de depósito internas de las unidades miembro están asignadas y vinculadas a cuentas bancarias externas, y las cuentas bancarias externas de las unidades miembro y las compañías financieras del grupo están vinculadas verticalmente a cuentas de nivel superior e inferior.

El método de implementación es el siguiente: después de que los fondos en la cuenta bancaria externa de la unidad miembro se transfieran con éxito a la cuenta bancaria externa de la compañía financiera del grupo, el sistema bancario interno de la compañía financiera del grupo aumentar el saldo de la cuenta de depósito interna de la unidad miembro en consecuencia, cuando la cuenta bancaria externa de la compañía financiera del grupo asigna fondos a la cuenta bancaria externa de la unidad miembro, el saldo de fondos de la cuenta de depósito interna del miembro; unidad también se deducirá en consecuencia.

2. Modelo de cuenta de ingresos y gastos de dos líneas

El modelo de cuenta de ingresos y gastos de dos líneas es un modelo de gestión de fondos relativamente popular en el pasado. para modelos de gestión que necesitan distinguir claramente las trayectorias de ingresos y gastos. En este modelo, las unidades miembro necesitan abrir o mantener dos cuentas de entidad bancaria en el banco, a saber, una cuenta de ingresos y una cuenta de gastos, pero generalmente solo hay una cuenta de depósito interna en la empresa financiera del grupo.

El método de implementación es: después de que los fondos de la cuenta de ingresos de las unidades miembro se recaudan en la cuenta bancaria externa de la compañía financiera del grupo, la compañía financiera del grupo aumentará el saldo de las cuentas de depósito internas del miembro. unidades en consecuencia; cuando las empresas miembro necesiten realizar pagos externos, la empresa financiera del grupo deducirá el saldo de la cuenta de depósito interna de la empresa miembro y luego los fondos se transferirán a la cuenta de gastos bancarios externos de la empresa miembro a través de la empresa financiera. cuenta bancaria externa.

3. Modelo de cuenta vinculada de grupo

Este modelo tiene diferentes nombres, como "modelo de cuenta vinculada uno-dos", "modelo de fondo común vinculado", etc. El método de implementación es: la compañía financiera del grupo abre una cuenta principal de primer nivel en un banco externo, y las unidades miembro también abren cuentas de entidad en el banco externo, que están vinculadas bajo la cuenta principal de primer nivel del grupo como una cuenta de segundo nivel. cuenta de vinculación. Todos los fondos de la cuenta de vinculación de segundo nivel se depositan en la cuenta principal de primer nivel del grupo. El saldo es en realidad el saldo de la cuenta de depósito interna abierta por la unidad miembro, lo que indica la cantidad que la unidad miembro puede controlar. puede estar dentro del saldo disponible de la cuenta de vinculación de segundo nivel. Realizar tus propios pagos externos. La cuenta de vinculación secundaria se corresponde uno a uno con la cuenta interna abierta en la financiera y los saldos se sincronizan en tiempo real.

4. Cobro y pago de agencia de cuenta virtual

Esta modalidad se denomina “modo de cuenta principal” o “modo de liquidación de agencia de subcuenta”. Para facilitar la comprensión de los lectores y distinguirlo del modelo de entidad bancaria, este artículo utiliza "agencia de cobranza y pago de cuenta virtual".

El modelo de implementación es: las unidades miembro no necesitan abrir cuentas de liquidación físicas en bancos externos, solo necesitan abrir cuentas de depósito internas en la compañía financiera del grupo. A través de la función de cobranza y pago de la agencia del banco externo, la cuenta de depósito interna de la unidad miembro (en este caso, podemos llamar a la cuenta de depósito interna una "cuenta virtual") se puede liquidar externamente, es decir, la cuenta de depósito interna. (dado que la empresa financiera del grupo no tiene un PBOC, el número del banco de pago, cuya cuenta de depósito interna no puede liquidarse externamente por sí sola) se puede materializar. Específicamente, al realizar pagos externos, la compañía financiera del grupo realiza pagos externos en nombre de las unidades miembro a través de su cuenta bancaria externa, pero reemplaza el sistema de pago externo con la información de la cuenta de depósito interna de las unidades miembro cuando cobra pagos externos; instrucciones enviadas por empresas externas La información del beneficiario es la información de la cuenta de depósito interna de las unidades miembro, pero el banco transfiere directamente los fondos a la cuenta bancaria externa de la compañía financiera del grupo. Sobre esta base, la empresa financiera del grupo deducirá o aumentará en consecuencia el saldo de los depósitos internos de las empresas miembros.

Los anteriores son varios modelos de gestión centralizada de fondos utilizados actualmente por las empresas financieras del mercado. Según el resumen del autor, la frecuencia de uso de los modos anteriores es diferente a la de los usuarios. Por ejemplo, el modelo de cuenta vinculada a un grupo lo utilizan principalmente las redes eléctricas y las empresas militares; en la actualidad, al menos unas pocas empresas utilizan el modelo puro de "pago de agencia de cuenta virtual", pero muchas empresas financieras también están explorando la viabilidad de su uso; este modelo o intentar utilizarlo; se adopta más el modelo combinado de "cobro de cuenta física + pago de agencia de cuenta virtual"; Al mismo tiempo, no existe una distinción estricta entre el uso de los modelos de gestión de fondos centralizados mencionados anteriormente. Por ejemplo, en el pasado, las empresas militares y de redes eléctricas utilizaban principalmente el modelo de cuenta vinculada a un grupo, pero ahora están considerando gradualmente la transición al modelo de pago de agencia de cuenta virtual. Las empresas que anteriormente solo usaban el modelo de pago de agencia de cuenta virtual también lo están considerando. adoptando aún más el modelo de pago de agencia de cuenta virtual.