¿Qué es más adecuado, el préstamo bancario o el arrendamiento financiero?
Desde la perspectiva del monto y el plazo del préstamo, los préstamos bancarios se ven muy afectados por el macrocontrol nacional y las políticas crediticias del banco central. Los préstamos generales son principalmente préstamos para capital de trabajo dentro de un año, con montos de préstamo limitados, mientras que el monto de financiamiento del arrendamiento financiero está determinado por las calificaciones del cliente y el valor del equipo, con un alcance mayor y un plazo más largo.
Desde la perspectiva de los procedimientos de préstamo y la configuración de umbrales, el procedimiento de revisión de crédito para el arrendamiento financiero es simple e integra financiamiento y materiales, lo que ahorra mucho tiempo y permite a las empresas obtener el derecho a usar equipos y obtener fondos en el menor tiempo posible. Sin embargo, los bancos tienen muchos pasos de aprobación, tiempos de aprobación prolongados y procedimientos de aprobación complejos. En términos de flexibilidad de pago, el arrendamiento financiero es más flexible. En términos generales, los préstamos bancarios se conceden de una sola vez y se reembolsan de una sola vez, por lo que usted se enfrenta a una gran presión financiera a la hora de reembolsar el préstamo. Sin embargo, las empresas de arrendamiento pueden personalizar acuerdos de pago flexibles para las empresas en función de la solidez financiera y las ventas estacionales de cada empresa, como el pago desigual, lo que permite a los arrendatarios personalizar el cronograma de pago del alquiler de acuerdo con las condiciones de su propia empresa y organizar los fondos de manera razonable.
Desde la perspectiva de los costos de capital, generalmente se cree que el costo de los préstamos bancarios es menor que el del arrendamiento financiero, y la tasa de interés del arrendamiento suele ser mayor que la de los préstamos bancarios. Además, la empresa de arrendamiento financiero cobrará una determinada tarifa en la etapa inicial. Pero hay un factor que muchas veces los financieros pasan por alto, y es que al recurrir al arrendamiento financiero, la empresa arrendataria puede disfrutar de un trato preferencial en materia de amortización acelerada. El Ministerio de Finanzas de la República Popular China y la Administración Estatal de Impuestos estipulan que "la vida de depreciación de la maquinaria y equipo alquilados mediante arrendamiento financiero para la transformación tecnológica por parte de las empresas puede determinarse de acuerdo con el principio de vida de arrendamiento más corta y vida de depreciación". estipulado por el estado, pero la vida mínima de depreciación no debe ser menor dentro de tres años "Pero no puede disfrutar de este descuento si compra el equipo usted mismo con un préstamo bancario.
Selección de préstamos bancarios y arrendamientos financieros
La forma de elegir préstamos bancarios y arrendamientos financieros debe considerarse integralmente desde el plazo, monto, objeto, funcionamiento y otros aspectos propios de la empresa. Si el período de préstamo de la empresa es corto, la demanda de capital no es grande y los fondos se retiran rápidamente después del préstamo, se pueden considerar directamente los préstamos bancarios. En comparación con el arrendamiento financiero, los préstamos bancarios pueden reducir los gastos de tramitación iniciales y otros costos que soportan las empresas. Si una empresa tiene grandes necesidades de financiación y un largo ciclo de endeudamiento, a los bancos les resultará difícil proporcionar financiación debido a algunos factores de política y de control de riesgos. En este momento, las empresas pueden obtener financiación de empresas de arrendamiento financiero. Si el propósito de los fondos de la empresa es muy claro, que es utilizar los fondos prestados para comprar maquinaria y equipo, una empresa de leasing es la mejor opción. El arrendamiento financiero tiene una política preferencial de "depreciación acelerada". Si a la empresa no le preocupa el nivel de ingresos que aparece en la superficie de los estados financieros, sino la reducción real de la carga del impuesto sobre la renta, entonces el uso de arrendamientos financieros tiene más ventajas que los préstamos bancarios.
Además, las pequeñas y medianas empresas son aptas para optar por el arrendamiento financiero. Además de las razones objetivas por las que a los bancos les resulta difícil conceder préstamos a las pequeñas y medianas empresas, la situación crediticia de las pequeñas y medianas empresas merece más atención, porque el arrendamiento financiero es un negocio fuera de balance y no se refleja en los pasivos del balance de la empresa. Generalmente, los préstamos bancarios se reflejan en el pasivo de la empresa y afectan su situación crediticia.