¿Cómo debería ser un balance general?
¿Cómo puedes hacer tu propia planificación financiera si ni siquiera conoces exactamente a tu propia familia? Sin información exacta de la propiedad, ¿cómo sabes si puedes invertir tanto dinero?
Solo hay una forma de solucionar estos problemas, que es preparar un balance del hogar y un estado de ingresos y gastos. Realizar estas dos tareas a intervalos regulares, controlar los bienes familiares en cualquier momento y conocer sus bienes. Ingresos y gastos, controlar el consumo irrazonable, reducir los gastos innecesarios y ahorrar parte para la gestión financiera.
Cuando se trata de estados financieros, la mayoría de la gente piensa en el trabajo de contabilidad corporativa. Son informes profesionales hechos por contadores y son muy complejos. Algunas personas piensan que estas dos cosas sólo están al alcance de las empresas, pero ¿cómo pueden tenerlas los particulares? En realidad no. Déjame darte un ejemplo. ¿Cuántas cuentas bancarias tienes? Un amigo dijo una vez que alguien ha abierto más de 10 cuentas. De hecho, cada cuenta no tiene mucho dinero y no le importa, pero de hecho, algunas cuentas pueden tener 1.000 yuanes. Tal vez simplemente puso el dinero al abrir la cuenta y luego no le importó.
No es de extrañar si lo piensas bien. Si tienes 10 cuentas, una con 1.000 y otra con 500, pueden sumar 12.000. Debes saber a cuánto ascienden tus activos. ¿Cuántas tarjetas de crédito hay? ¿Cuánto se debe? Tengo un amigo que dijo que paga el pago mínimo todos los meses, pero deposita el resto de los fondos. Quiero saber por qué ese amigo está actuando así. No subestime estas tarjetas de crédito. De hecho, conlleva muchos gastos, que van desde decenas de dólares al mes hasta cientos de dólares al año.
La ventaja de los estados financieros es que puedes ver gastos financieros, ingresos, etc. Claro y organizado de un vistazo. Por lo tanto, también deberíamos aprender a aplicar la elaboración de informes a individuos o familias.
Puede haber muchos estados financieros del hogar, los más básicos son el balance y el estado de ingresos y gastos. Para poder administrar el dinero lo más básico es aprender a leer estados financieros y comprender el impacto de cada inversión en la familia. El segundo es hacer un balance y un informe de ingresos y gastos para hacer su vida más simple y clara, y tener más bases para la gestión financiera.
En términos generales, en el balance se ve claramente cuántos activos tiene una familia o un individuo, qué activos son, cuántos pasivos tiene, qué pasivos son, cuántos activos netos tiene, y cuál es su composición. La hoja de ingresos y gastos puede ayudarle a administrar sus ingresos y gastos, registrar sus ingresos y gastos diarios, comprobar periódicamente si tiene gastos innecesarios y planificar sus ingresos y gastos futuros con antelación.
El Balance “Balance Mensual del Hogar” es un estado que refleja la situación financiera básica del hogar a la fecha de cierre. Podemos saber: 1. Composición de los activos familiares, relación acreedor-deuda; 2. Solidez financiera de la familia y tendencias de desarrollo, capacidad de pago de la deuda y cambios en la estructura de los activos; 3. Principales datos necesarios para el diagnóstico de los activos familiares;
El balance describe el estado financiero de la empresa en el momento de su publicación, tal como pulsamos el obturador de una cámara en un vehículo de alta velocidad, excepto que el "vehículo" aquí es el flujo de fondos. Lo que obtenemos es una imagen estática que solo describe la situación en ese momento, lo que significa que la información es urgente. Si una persona o una familia ni siquiera tiene una vaga idea de cuánta propiedad tiene, ¿cómo puede administrar el dinero? No creas que quiero decir lo que digo. De hecho, muchas personas no saben cuánto dinero tienen. Por tanto, todo el mundo debería estudiar el balance con atención.
De forma general, el balance tiene las siguientes funciones:
1.
Un balance puede reflejar información sobre los bienes que posee una familia o un individuo en un momento concreto y su distribución. Muestra la cantidad total de activos que posee una familia o un individuo en un momento específico y cuáles son esos activos. Por ejemplo, cuántos activos circulantes, cuántos activos fijos, cuántas inversiones a largo plazo, cuántos activos intangibles, etc.
2. Indique las deudas asumidas y el plazo de amortización.
Un balance muestra cuánta deuda tiene un hogar en un momento determinado, cuándo se paga y a quién. Si se trata de un pasivo corriente, deberá reembolsarse en el plazo de 1 año; si es una deuda a largo plazo, el plazo de amortización puede exceder de 1 año. Por tanto, a partir del balance podemos saber claramente quién debe cuánto en un momento concreto y cuándo devolverlo.
3. Reflejar el patrimonio neto y los motivos del mismo.
El balance puede reflejar el patrimonio neto que posee la familia en un momento concreto y los motivos de su constitución. Los activos netos son en realidad una especie de capital u otro nombre para el capital del propietario. En algún momento, los activos deberían ser iguales a los pasivos más el capital. Por tanto, el patrimonio neto es el activo menos el pasivo.
Cabe señalar que en el balance de una empresa existe una regla de este tipo: se puede decir que los activos son iguales a los pasivos más el capital contable, pero nunca se puede decir que son iguales a los accionistas. patrimonio más pasivos Hay una diferencia esencial entre los dos. Porque las normas contables hacen especial hincapié en poner a los demás en primer lugar, es decir, los activos de la empresa deben utilizarse primero para pagar las deudas y el resto, por mucho que sea, debe pertenecer a los inversores. Si habla primero del capital contable, se pondrá a usted mismo por delante de los demás, lo que no está permitido por las normas contables.
También debe incluirse en el balance del hogar.
Contenido del balance:
El balance incluye los activos y pasivos de los hogares.
1. Bienes familiares:
Puede haber muchas formas de clasificar los bienes familiares. Por ejemplo, según la liquidez del inmueble: activo fijo, activo circulante. Los activos fijos se refieren a activos físicos como casas, automóviles y artículos; los activos circulantes se refieren a efectivo, depósitos, valores, fondos e ingresos por inversiones. La llamada liquidez se refiere a la capacidad de responder a pagos de emergencia u oportunidades de inversión de manera oportuna, o simplemente a la capacidad de realizar efectivo. Entre ellos, los activos fijos se pueden dividir en activos fijos de inversión y activos fijos de consumo. Como las inversiones inmobiliarias, las joyas de oro y otros objetos físicos que pueden generar ingresos, los activos fijos de consumo son necesidades diarias necesarias para la vida familiar. Su principal objetivo es proporcionárselo a los miembros de su familia, que generalmente no generan ingresos (solo se pueden depreciar), como su propia casa, automóvil, ropa, computadora, etc.
Los bienes del hogar también se pueden clasificar por atributos: activos financieros (activos financieros), activos físicos, activos intangibles, etc. Los activos financieros incluyen activos líquidos y activos de inversión, mientras que los activos físicos son casas, automóviles, muebles, computadoras y objetos de colección. Los activos intangibles son derechos de propiedad intelectual como patentes, marcas comerciales y derechos de autor.
Según el método de clasificación del software de gestión financiera de Jiacantong, los activos se clasifican de la siguiente manera:
Efectivo y depósitos corrientes (efectivo, libreta vigente, tarjeta de crédito, cheque personal, etc.)
Depósitos a plazo (certificados de depósito en moneda local y extranjera)
Activos de inversión (acciones, fondos, divisas, bonos, bienes raíces, otras inversiones)
Activos físicos (artículos para el hogar, casas, automóviles)
Activos de deuda (deudas, fideicomisos, préstamos encomendados, etc.)
Activos de seguros (seguros básicos y otros seguros comerciales en la seguridad social)
2. Deuda familiar
La deuda del hogar se refiere a los fondos prestados de la familia, incluidas todas las deudas, préstamos bancarios, pagarés, etc., que todos los miembros de la familia deben a personas que no pertenecen a la familia. miembros.
Los pasivos de los hogares se dividen en pasivos a corto plazo (pasivos corrientes) y pasivos a largo plazo según su vencimiento. Generalmente existen diferentes formas de saber la longitud de un estándar. Los pasivos que vencen dentro de un mes pueden considerarse pasivos a corto plazo, mientras que los pasivos que vencen cada mes durante más de un mes o durante varios años se consideran pasivos a largo plazo, como los pagos hipotecarios mensuales. Otro método está limitado a un año. Los pasivos con vencimiento dentro de un año son pasivos a corto plazo y los pasivos con vencimiento a más de un año son pasivos a largo plazo.
La distinción específica entre pasivos corrientes y pasivos a largo plazo en realidad se puede determinar de acuerdo con su propio ciclo financiero (ciclo de pago), como ciclos semanales, mensuales, bimestrales, trimestrales, anuales y otros diferentes.
La deuda de los hogares también se puede clasificar según el tipo de deuda. El software de finanzas familiares se clasifica de la siguiente manera:
-Préstamos (préstamos para vivienda, préstamos para automóviles, préstamos para educación, préstamos para consumo y otros préstamos bancarios)
-Deudas (deudas , Pago de cuentas por pagar)
-Fiscalidad (impuesto sobre la renta personal, impuesto sobre sucesiones, impuesto comercial, etc.).
Cuentas por pagar (débitos por pagar a corto plazo, como alquileres por pagar, facturas de servicios públicos por pagar, intereses por pagar, etc.)
El siguiente es el formato del balance: estado de cuenta mensual de ingresos y gastos del hogar, activos mensuales (yuanes), pasivos y activos netos (yuanes). , activos financieros, activos corrientes, activos de inversión, anualidades Activos de seguros, activos reales, efectivo y depósitos a la vista, depósitos a plazo, préstamos, otros fondos de bonos, acciones, materias primas, futuros, futuros financieros, dividendos en divisas, valores en efectivo de seguros universales y vinculados , inversiones inmobiliarias, inversiones industriales, otras anualidades y pensiones Cuentas, seguros de vida, seguros médicos, valor en efectivo, otras viviendas ocupadas por cuenta propia, automóviles, electrodomésticos de alta gama, electrodomésticos de alto valor, equipos, ropa de alto valor, joyas , oro, joyas, objetos de colección, otros pasivos corrientes, atrasos a corto plazo, sobregiros de tarjetas de crédito, otros préstamos a largo plazo, préstamos hipotecarios, préstamos para automóviles, préstamos al consumo, préstamos para estudiantes, préstamos de inversión, préstamos personales, otros pasivos, patrimonio neto total , activos totales y patrimonio neto total, cómo saldar la deuda sin volverse "rico"
(1) Mantenga registros financieros y establezca su propio balance: ¿A cuánto asciende su deuda? ¿Cuál es la capacidad y velocidad de pago? (2) Calcule el índice de pago del crédito = monto de pago mensual ÷ ingreso mensual Cuando la mayor parte de su ingreso mensual se utiliza para el pago, su deuda ya ha aumentado.
(3) Registre la fecha de pago mensual. Devuelva el dinero a tiempo; de lo contrario, su historial crediticio se verá afectado e incluso se incurrirá en intereses de penalización.
(4) Evite pagar solo el monto mínimo de reembolso y acumular deudas asombrosas mediante pagos a plazos; (5) Nunca pague deudas con deudas y derribe un muro para pagar el otro;
(6) Primero planifique pagar las deudas y luego planifique los gastos. Es obligatorio reservar cada mes una parte de tus ingresos para el pago de deudas y utilizar el resto como gastos, y no al revés.
3. Valoración de activos y pasivos
Evaluar el valor es un asunto muy controvertido. Pero como familia, pueden adoptar un enfoque relativamente simple porque no venderán la mayoría de sus activos, por lo que sólo ustedes determinan su valor.
La valoración del valor debe basarse en dos principios. Uno es el valor de mercado de referencia. El llamado valor de mercado es el precio que otros están dispuestos a pagar por un activo en una transacción justa, fácil y tranquila. La segunda es que el valor tasado debe determinarse en algún momento. El final del mes pasado, el final del año pasado o cualquier día, porque el valor de un activo cambia con el tiempo.
El valor de una casa es relativamente difícil de evaluar. Como el mayor activo de una familia, solo se puede hacer referencia al precio de transferencia de casas similares en el área local.
También hay cosas que son más difíciles de estimar, como joyas, antigüedades, caligrafía y pinturas, porque los valores de mercado de estos activos son más elásticos. Si no eres un experto en esta área, es posible que necesites ayudar a otros.
El valor del préstamo en pasivo es el monto de la deuda restante al momento de la evaluación. Si se trata de un préstamo hipotecario y el préstamo se reembolsa en cuotas durante un período de tiempo relativamente largo, por ejemplo más de 10 años, el interés del préstamo puede representar una proporción bastante alta. ¿Estos enormes beneficios se consideran pasivos? Generalmente no es necesario, porque es un pasivo (intereses) que ocurrirá en el futuro y no es necesario calcularlo por adelantado.
El propósito de elaborar un balance es para decisiones futuras, pero en ocasiones a la hora de realizar inversiones a largo plazo se deben tener en cuenta cambios dinámicos en los recursos humanos.
Cuando un artesano comienza a aprender un oficio a la edad de 15 años, sus ingresos aumentarán con la mejora de su oficio después de unos años, pero no le será fácil lograr un gran avance después de unos pocos años. años. Si pasaste la misma cantidad de tiempo en la universidad, es posible que no tengas ingresos hasta los 25 años. Hay una gran brecha entre los dos en estos diez años, pero los ingresos de los segundos serán mayores después, y en unos años los ingresos superarán los de los primeros.
Por eso, cuando tomamos decisiones, siempre debemos prestar atención al capital humano de las personas/familias. Por ejemplo, un prestatario puede otorgar una línea de crédito mucho mayor a un joven profesional con pocos activos tangibles que a un trabajador de la construcción con el mismo patrimonio neto, porque el valor del capital humano intangible proporciona alguna forma de seguridad.