Medidas Administrativas para Empresas de Arrendamiento Financiero (2014)

Capítulo 1 Disposiciones Generales Artículo 1 Con el fin de promover el desarrollo del negocio de arrendamiento financiero y regular las actividades comerciales de las empresas de arrendamiento financiero, estas Medidas se formulan de conformidad con la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China, la Ley de Sociedades del Pueblo República de China y otras leyes y regulaciones. Artículo 2 El término "empresa de arrendamiento financiero", tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a una institución financiera no bancaria aprobada por la Comisión Reguladora Bancaria de China que se dedica principalmente al negocio de arrendamiento financiero.

El nombre de la empresa de arrendamiento financiero se marcará con las palabras "arrendamiento financiero". Sin la aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China, ninguna entidad puede utilizar las palabras "arrendamiento financiero" en su nombre. Artículo 3 El término "arrendamiento financiero" como se menciona en estas Medidas significa que el arrendador, basándose en la selección o el reconocimiento por parte del arrendatario de la propiedad arrendada y el proveedor, arrienda la propiedad arrendada obtenida del proveedor al arrendatario para su posesión y uso de acuerdo con el contrato y proporciona actividades de transacción en las que el arrendatario cobra el alquiler. Artículo 4 Los elementos arrendados aplicables a las transacciones de arrendamiento financiero son activos fijos, a menos que la Comisión Reguladora Bancaria de China especifique lo contrario. Artículo 5 El término "negocio de venta y arrendamiento posterior" como se menciona en estas Medidas se refiere a la forma de arrendamiento financiero en la que el arrendatario vende sus propios artículos al arrendador, firma un contrato de arrendamiento financiero con el arrendador y luego arrienda los artículos de nuevo. el arrendador. El negocio de sale and leaseback es un método de arrendamiento financiero en el que el arrendatario y el proveedor son la misma persona. Artículo 6 La Comisión Reguladora Bancaria de China y sus oficinas enviadas supervisarán y gestionarán las empresas de arrendamiento financiero de conformidad con la ley. Capítulo 2 Constitución de la Organización, Modificación y Terminación Artículo 7 Para solicitar la constitución de una empresa de arrendamiento financiero, se deberán cumplir las siguientes condiciones:

(1) Contar con un estatuto que cumpla con la "Ley de Sociedades de la República Popular China" y las disposiciones de la Comisión Reguladora Bancaria de China;

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(2) Hay patrocinadores que cumplen con las condiciones prescritas;

(3) La el capital registrado es capital monetario desembolsado una sola vez, con un límite mínimo de 654,38 mil millones de yuanes o su equivalente Libre convertibilidad de moneda;

(4) Tener directores y altos directivos que cumplan con las calificaciones para el puesto, y los empleados que se hayan dedicado a actividades financieras o de arrendamiento financiero durante más de 3 años representarán no menos del 50% del número total;

(5) Establecer sistemas eficaces de gobierno corporativo, control interno y gestión de riesgos .

(6) Ha establecido un marco de tecnología de la información que cumple con los requisitos regulatorios y de operación comercial, tiene sistemas de información necesarios, seguros y compatibles para respaldar las operaciones comerciales, y tiene la tecnología y las medidas para garantizar el funcionamiento continuo de el negocio;

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(7) Tener locales comerciales, precauciones de seguridad y otras instalaciones adecuadas para las operaciones comerciales;

(8) Otras condiciones prudenciales prescritas por China Banking Comisión Reguladora. Artículo 8 Los patrocinadores de las empresas de arrendamiento financiero incluyen bancos comerciales con estatus de persona jurídica independiente registrados dentro y fuera de China, grandes empresas registradas en China cuyo negocio principal es la fabricación de productos adecuados para transacciones de arrendamiento financiero e instituciones financieras registradas fuera de China. promotores reconocidos por la Comisión Reguladora Bancaria de China.

Otros patrocinadores reconocidos por la Comisión Reguladora Bancaria de China se refieren a otras instituciones personas jurídicas nacionales e instituciones financieras extranjeras que cumplen con las disposiciones de los artículos 9 a 11 de estas Medidas. Artículo 9 Como promotor de una empresa de arrendamiento financiero, un banco comercial con personalidad jurídica independiente registrada en el país y en el extranjero deberá cumplir las siguientes condiciones:

(1) Cumplir con los requisitos de supervisión prudencial de las autoridades reguladoras de el país o región donde está ubicado;

(2) Tener una buena estructura de gobierno corporativo, un mecanismo de control interno y un sólido sistema de gestión de riesgos

(3) Activos totales al final; del año más reciente no será inferior a 80 mil millones de RMB o una moneda libremente convertible equivalente;

(4) La situación financiera es buena, con ganancias continuas durante los dos últimos años fiscales;

(5) Determinar un plan claro para la empresa de arrendamiento financiero que se establecerá, estrategia de desarrollo y modelo de ganancias;

(6) Cumplir con las leyes y regulaciones del lugar de registro, y no tener. casos importantes o violaciones importantes de leyes y regulaciones en los últimos dos años;

(7) Los bancos comerciales extranjeros sirven como patrocinadores si la autoridad reguladora financiera del país o región donde se encuentra ha establecido una buena supervisión y mecanismo de cooperación de gestión con la Comisión Reguladora Bancaria de China;

(8) El capital para la inversión de capital serán sus propios fondos, y no se utilizarán fondos que no sean de propiedad, como fondos encomendados y fondos de deuda. inversión (9) Promesa de no transferir el capital de la empresa de arrendamiento financiero, no pignorar el capital de la empresa de arrendamiento financiero ni establecer un fideicomiso dentro de los cinco años, y declararlo en los estatutos de la empresa propuesta; >

(10) Otras condiciones prudenciales prescritas por la Comisión Reguladora Bancaria de China.

Artículo 10 Como patrocinador de una empresa de arrendamiento financiero, una gran empresa registrada en China cuyo negocio principal sea la producción de productos adecuados para transacciones de arrendamiento financiero deberá cumplir las siguientes condiciones:

(1) Tener una buena empresa Estructura de gobierno o modelo de gestión organizacional eficaz;

(2) Los ingresos operativos en los últimos 65,438+0 años no serán inferiores a 5 mil millones de RMB o su equivalente en monedas libremente convertibles;

(3) El estado financiero es bueno, con ganancias continuas durante los dos últimos años fiscales;

(4) Los activos netos al final del último año no son inferiores al 30% del activo total;

(5) Los principales ingresos por ventas comerciales del año pasado representaron más del 80% de los ingresos operativos totales;

(6) Determinar una estrategia de desarrollo clara y un modelo de ganancias para la empresa de arrendamiento financiero que se establecerá;

(7) Tener buena reputación social, historial de integridad y historial de pago de impuestos;

(8) Cumplir con las leyes y regulaciones nacionales, y no tener casos importantes o violaciones importantes de leyes y regulaciones en los últimos dos años;

(9) El capital invertido en las acciones serán sus propios fondos, y los fondos no propios, como los fondos encomendados y los fondos de deuda, serán no utilizarse para comprar acciones;

(10) Compromiso de no enajenar o pignorar el patrimonio de la sociedad de arrendamiento financiero en un plazo de 5 años o no constituir un fideicomiso, y especificarlo en los estatutos de la sociedad. empresa propuesta; (11) Otras condiciones prudenciales prescritas por la Comisión Reguladora Bancaria de China.