Sistema de gestión financiera hotelera (4)
Sistema de gestión financiera hotelera
y procedimientos de reembolso.
El responsable deberá diligenciar el “formulario de reembolso de gastos” o “comprobante de liquidación de pagos” con la firma del jefe de departamento, la firma del contador financiero, la firma del gerente general y el Revisión y reembolso de caja.
Sistema de endeudamiento
Para acelerar la rotación del capital de trabajo del restaurante, garantizar los gastos normales para las operaciones diarias y estandarizar los procedimientos de endeudamiento, este sistema está especialmente formulado.
Se implementa un sistema de fondo de reserva fijo para compradores y cajeros de bares. El límite del fondo de reserva para los compradores es XX yuanes y el límite del fondo de reserva para los cajeros de bares es yuanes.
, el endeudamiento estará sujeto al control de cuotas y el principio de no endeudarse hasta que la cuenta principal no esté claro y la cuenta trasera no se tomará prestada.
El personal de compras debe comprar bienes según la orden de compra aprobada. Cuando el monto de los bienes excede el fondo de reserva fijo, debe completar el formulario de préstamo correctamente y pedirlo prestado en la oficina de caja después de la aprobación del personal. contador financiero y firma del director general.
Cuando otro personal pide prestado dinero para fines comerciales, debe completar un formulario de préstamo, que debe estar firmado por el gerente del departamento, revisado por el contador financiero y aprobado por el gerente general.
Quien haya pedido dinero prestado a la Oficina de Finanzas por asuntos oficiales o en un viaje de negocios no podrá hacer cuentas vencidas ni utilizar fondos públicos para fines privados. Deberá liquidar sus propias cuentas dentro de los tres días siguientes a la fecha de la misma. incidente La Oficina de Finanzas solicitará el reembolso después de tres días; de lo contrario, la Oficina de Finanzas tiene derecho a deducir el préstamo al pagar los salarios.
En principio, los restaurantes no manejan préstamos privados para los empleados. En circunstancias especiales, se pueden manejar dentro del estándar salarial mensual del empleado, pero se debe controlar el número de personas y el tiempo, y el jefe del departamento sí. Los préstamos privados para empleados deben ser solidariamente responsables y deben ser devueltos dentro del día.
, trámites de préstamo.
¿Rellenar el formulario de préstamo? ¿Revisión de la contabilidad financiera? ¿Aprobación del gerente general? Recogida de fondos en la caja.
Sistema de gestión de cheques, facturas y sellos.
1 Gestión de cheques
p>
Los restaurantes deben abrir cuentas en bancos locales con buena reputación para manejar depósitos, retiros y transferencias.
Para garantizar la seguridad de los fondos, no se permite la apertura de varias cuentas en el mismo banco y no se permite la liquidación de transferencias entre dos cuentas bancarias en el mismo restaurante.
Las cuentas bancarias no se pueden alquilar, prestar ni transferir a otras unidades e individuos para su uso.
El cheque lo guarda el cajero (guardado en la caja fuerte). Al utilizar un cheque, debe completar el "Libro de registro de emisión y cobro de cheques en blanco", completar el beneficiario, la fecha, el propósito, el monto y el número de cheque. Después de la aprobación, el destinatario lo sellará y firmará para referencia futura. .
Para los cheques llenados con errores, deben sellarse con un sello de "anulación", encuadernarse junto con el talón en el comprobante del mes en curso y registrarse en consecuencia en el diario de depósitos bancarios.
No se permite la emisión de cheques en blanco ni cheques posfechados.
2. Gestión de facturas
Establecer un formulario de registro de cobro de facturas. Al momento de cobrar las facturas, éstas deben estar firmadas por el destinatario.
Los cajeros deben realizar un seguimiento de la compra, el uso y el almacenamiento de las facturas para evitar que la escasez de facturas afecte el negocio normal.
3. Gestión de sellos
Cada persona responsable debe conservar adecuadamente varios sellos y utilizarlos estrictamente de acuerdo con los fines prescritos.
() El sello financiero especial será conservado por el contador financiero.
() El sello privado del banco será conservado por el cajero.
Cuando se requiera un sello para la emisión de cheques u otros negocios, éste deberá ser sellado por el propio custodio. El sello no podrá prestarse a terceros a voluntad, de lo contrario el custodio será solidariamente responsable de los problemas causados.
La entrega del sello deberá realizarse por escrito; la entrega del sello a personal no designado deberá ser aprobada por el presidente del directorio.
Sistema de gestión de efectivo
y alcance de la liquidación de efectivo.
() Salarios y prestaciones de los empleados.
() Seguros laborales diversos, cuotas sociales y otros gastos personales estipulados por el estado.
() El precio de compra de productos agrícolas y secundarios y otros materiales a particulares.
() Gastos de viaje que los viajeros de negocios deben llevar consigo.
() Gastos esporádicos por debajo del punto de partida de la liquidación (yuanes).
Los pagos que no entren dentro del alcance de la liquidación en efectivo mencionado anteriormente deben liquidarse mediante cheque. Las circunstancias especiales deben manejarse por separado después de la aprobación del gerente general y el contador financiero.
, Normativa de límite de efectivo en inventario. El efectivo disponible en un restaurante no excederá los 10.000 RMB. El efectivo que exceda el límite se depositará en el banco de manera oportuna. Si el límite es inferior, se podrá retirar efectivo del banco para completar el monto. Las circunstancias especiales se informarán al gerente general para su aprobación.
, 1 2 3 4 5 6 7