Procesamiento de contabilidad hotelera
El procesamiento financiero y contable del hotel se divide en los siguientes aspectos:
1. Preparación de la citación diaria de ingresos comerciales. Práctica contable. La base para preparar la citación de ingresos es el formulario de informe de resumen de ventas diario y. cálculo de prueba Balance. El método de elaboración del comprobante de ingresos es: Débito: Cuentas por cobrar - Cuenta por cobrar de invitados - Libro mayor - Cuentas por cobrar detalladas - Depósito bancario del equipo Crédito: Cuentas por pagar de ingresos comerciales - Gastos telefónicos.
2. Las estadísticas de la tabla de distribución de cuentas de invitados y del libro mayor de la calle incluyen cuentas de banquetes de unidades externas, cuentas privadas de empleados, tarjetas de descuento y facturas vencidas pero no devueltas, etc. día, se deben completar y distribuir las tablas estadísticas de cuentas de calle y cuentas de invitados.
3. Procesamiento de la cuenta después de que el huésped liquida las cuentas por cobrar. Después de que el huésped recibe el aviso recordatorio del hotel, debe liquidar las cuentas por cobrar al hotel dentro de los 30 días. Cuando un huésped realiza un pago, el hotel debe emitir un recibo oficial y entregárselo al huésped como prueba de pago.
El auditor de ingresos realizará el procesamiento contable todos los días en función del contenido y el monto del pago del cliente: antes de preparar el comprobante contable, primero averigüe el número de cuenta de la empresa, el número de referencia de la cuenta y el contenido del pago, y complete el Hoja de registro diario de cobros en efectivo.
4. Analizar el contenido del informe con base en los registros del estado de cuentas por cobrar mensuales y las partidas de cobro de cuentas por cobrar superiores a 60 días. Para todos los clientes cuyas cuentas por cobrar estén pendientes durante más de 60 días, se realizarán recordatorios nuevamente. Antes de los recordatorios de práctica contable, primero comprenda el contenido específico de las cuentas impagas e informe la situación al gerente financiero.
El gerente financiero emitirá una carta recordatorio y la enviará al huésped junto con una copia del aviso de pago; responderá con prontitud a las preguntas planteadas por el huésped, negociará soluciones y eliminará los obstáculos para liquidar las cuentas por cobrar; lo antes posible.
5. Responsable de ingresar los comprobantes contables elaborados al sistema informático financiero.