¿Qué contiene el libro de finanzas corporativas?
Parte 1 Configuración de la Posición Financiera y Responsabilidades Laborales
1. Responsabilidades del Director Financiero
2. >
3. Responsabilidades del control de costes
4. Responsabilidades de los puestos directivos
Verbo (abreviatura del verbo) Responsabilidades de los puestos de análisis financiero
6. Responsabilidades laborales del cajero de la sede (cajero de sucursal)
7. Responsabilidades laborales de los miembros
8. Responsabilidades del librador
9. Responsabilidades de la gestión de activos (el cajero es responsable de la casa matriz y el auditor es responsable de las sucursales)
Responsabilidades del administrador de la red financiera
p>
Parte 2 Sistema de Contabilidad Corporativa
1. Principios Generales
2. Activos
3. Deuda
IV. Patrimonio del propietario
Verbo (abreviatura de verbo) ingresos
Verbo intransitivo gasto
Siete. Beneficio
Ocho. Informe contable
Parte tres: Sistema de control interno contable
La cuarta parte es el Sistema de control interno del fondo
Parte cinco: Medidas de gestión de fondos
Parte 6 Métodos de Pago y Reembolso Financiero
1. Propósito: Hacer que el proceso de reembolso y gasto financiero sea claro y estandarizado.
Ámbito: Aplicable a sedes, sucursales y departamentos.
En tercer lugar, método de pago
1. Alcance del pago
Compra de productos (refiriéndose a bienes, etc.), compra de material de oficina (incluidos artículos de papelería y suministros de protección laboral). , flores, etc.), compras de activos fijos (incluidos automóviles, computadoras, impresoras, muebles de oficina, etc.), libros y materiales audiovisuales, gastos de viaje, fletes, gastos de publicidad, otros (como gastos de entretenimiento comercial, comidas, gastos imprevistos). gastos, etc.).
4. Comprobante de pago
Para el pago, el contrato de compra, el acuerdo de compra, la orden de compra, el formulario de aprobación de compra de bienes, el formulario de aprobación de solicitud de viaje de negocios y otros correspondientes. se deben proporcionar materiales.
3. Proceso de pago
(1) El beneficiario completa el formulario de préstamo o reembolso y, una vez firmado por el gerente del departamento, se envía al líder financiero y el líder de la empresa para su firma y el cajero cobra el pago y lo envía al Centro Financiero para su procesamiento contable.
⑵Diagrama de flujo
Pagador → Gerente de Departamento → Director Financiero → Asesor Financiero → Líder de la Empresa → Cajero → Contador.
4. Disposiciones especiales
(1) Los empleados pueden tomar prestados gastos de viaje cuando viajan por negocios. Los viajeros completan el "Formulario de Préstamo" e indican el lugar, la duración y el motivo del viaje de negocios, luego de la revisión por parte del jefe del departamento, la presentación ante el Departamento de Recursos Humanos y la aprobación del Centro Financiero, se dirigen a la caja. solicitar un préstamo.
(2) Quienes viajan con frecuencia (como los vendedores periféricos) o tienen altos gastos comerciales (como los gerentes de sucursales) pueden utilizarlo como fondo de reserva. Entre ellos, el monto para gerentes de sucursales y gerentes de marca no excede los 1.000 yuanes, y el monto para los vendedores periféricos no excede los 800 yuanes, que se deducirán cuando cambien de puesto o tengan vacaciones de fin de año.
(3) Fui de viaje de negocios varias veces seguidas ese mes y el último préstamo no fue pagado, así que no volveré a pedir prestado. Aquellos con un período de prueba inferior a un mes no estarán obligados a pedir prestado para gastos de viaje si viajan solos. En circunstancias especiales, con la aprobación del jefe del departamento, no puedo pedir prestado más de medio mes de salario.
(4) Cuando el prestatario cierre la transacción, el préstamo se deducirá del reembolso. Si no se puede deducir en ese momento, el monto total del préstamo se deducirá cuando se abra el capital este mes.
(5) Los préstamos de gran importe (menos de 3.000 yuanes) deben ser aprobados por el director general.
IV.Métodos de reembolso
1. Métodos de reembolso de gastos de viaje
(1) Los medios de transporte estándar para los empleados en viajes de negocios son: tren con asientos duros, coches para pasajeros comunes y barcos esperan.
Si estás de viaje de negocios entre las 20.00 y las 19.00 horas del día siguiente y tomas un barco durante más de 6 horas, puedes coger un tren cama, un coche cama, un aire acondicionado de lujo o un segundo-. cabina de clase en el barco. Sin embargo, al mismo tiempo se deducirá una dieta de alojamiento por una noche.
Para los empleados que son elegibles para viajar en la litera de un barco, aire acondicionado de lujo o cabina de segunda clase, pero no pueden viajar sin razones subjetivas, un subsidio del 40% del costo del asiento duro. o se puede proporcionar el precio del billete de tercera clase.
(2) Cuando los líderes de la empresa (incluidos los subgerentes y directores) estén en viajes de negocios, los gastos razonables como entretenimiento, gastos de viaje, gastos de alojamiento, etc. incurridos se reembolsarán con recibos de negocios a larga distancia; Los viajes podrán realizarse en tren con la aprobación del director general o en cabina regular de avión.
Los gastos razonables incurridos por los líderes de departamento en viajes de negocios, como tarifas de transporte, alojamiento, etc., se pueden reembolsar con boletos. Para viajes de negocios de larga distancia, puede tomar el tren con cama dura. En circunstancias especiales, con la aprobación del director general, se podrán realizar vuelos ordinarios.
Si un empleado viaja con el líder de la empresa, todos los gastos relacionados con el negocio correrán a cargo de la empresa.
(3) Estándares de subsidio durante viajes de negocios: los líderes de la empresa reciben un desayuno de 10 yuanes, un almuerzo de 30 yuanes y una cena de 20 yuanes, es decir, un subsidio de alimentación de 60 yuanes por día y un estándar de alojamiento de 60 yuanes. yuanes/día;
El desayuno para los jefes de departamento es de 5 yuanes, el almuerzo es de 25 yuanes y la cena es de 20 yuanes, es decir, el subsidio de alimentos es de 50 yuanes/día y el estándar de alojamiento es de 50 yuanes/día;
El subsidio de alimentación estándar para los empleados ordinarios es el desayuno de 5 yuanes, el almuerzo de 20 yuanes, la cena de 15 yuanes, es decir, el subsidio de alimentación es de 40 yuanes por día, el alojamiento estándar es de 40 yuanes por día. y el subsidio para el autobús es de 15 yuanes por día (el precio del taxi no se puede reembolsar).
Cuando se viaja a zonas económicamente desarrolladas como Shenzhen, Guangzhou, Shanghai y Nanjing, el estándar de alojamiento se puede aumentar en 30 yuanes/día.
El tiempo de viaje es inferior a un día, dependiendo del número real de comidas perdidas. Si viajas dentro de un radio de 20 kilómetros (incluidas zonas urbanas), no recibirás subsidios alimentarios.
Quienes cenen en el comedor de la empresa (incluidos los comedores de las sucursales) o reembolsen los gastos de comida dentro del estándar (excluidos los banquetes extranjeros, que deben ser aprobados por el líder directo) no disfrutarán del subsidio de alimentación correspondiente.
Si varias personas * * * viajan juntas y comparten habitación, la tarifa de alojamiento se puede reembolsar de acuerdo con el estándar de la persona con la posición más alta entre los huéspedes.
(4) Cuando los viajeros de negocios regresan de un viaje de negocios, deben presentar un recibo de viaje de negocios válido para su reembolso. Un billete de viaje válido se refiere a un billete que cumple con el límite de tiempo del viaje de negocios entre el lugar de salida y el área de destino y no permite desvíos para hacer otras cosas.
Los vendedores de extensión pueden reembolsar los pases de autobús suburbano local (o pases mensuales con tarjeta magnética) todos los meses (gestionados por la empresa), pagar un subsidio de transporte de 50 yuanes (en el salario personal) y otros gastos de transporte no ya no será reembolsado.
Se dará prioridad al alojamiento en el dormitorio de la sucursal donde se realice el viaje de negocios. Si el problema no se puede solucionar, el importe del alojamiento se reembolsará según las condiciones reales dentro de los estándares prescritos con un recibo válido, y el exceso correrá a cargo del cliente.
2. Método de reembolso de material de oficina y consumibles de bajo valor.
(1) Al final de cada mes, el responsable de cada departamento usuario deberá cumplimentar el formulario "Oficina". Suministros y consumibles de bajo valor" según las necesidades del trabajo. Envíe el "Plan de uso del producto" a la oficina de la empresa para obtener un resumen y envíelo a la dirección de la empresa para su aprobación antes de realizar la compra. Los artículos profesionales y técnicos pueden ser adquiridos por el personal pertinente.
(2) Los materiales de oficina y consumibles de bajo valor adquiridos deben ser aceptados, conservados y registrados por particulares.
(3) Una vez completada la compra, la persona a cargo de la oficina correspondiente sellará los documentos de reembolso correspondientes de acuerdo con las regulaciones financieras y presentará el reembolso después de la firma y aprobación de los líderes y financieros pertinentes. revisar.
3. Método de reembolso de los gastos de adquisición de activos fijos
(1) Los departamentos pertinentes presentan una solicitud por escrito y preparan un informe de análisis de viabilidad. Después de la aprobación de los líderes de la empresa, diríjase al centro financiero para emitir un cheque de compra.
Los activos fijos de los grandes proyectos (más de 654,38 millones de yuanes) deben adquirirse tras una investigación y una decisión colectivas de los líderes de la empresa.
(2) Una vez que la compra, instalación, puesta en servicio y aceptación de los activos fijos pasen la inspección, el departamento competente debe presentar los documentos pertinentes al centro financiero para su reembolso lo antes posible.
(3) Los activos fijos adquiridos se pondrán en la gestión unificada de la empresa.
4. Método de reembolso de gastos de entretenimiento empresarial
Debido a necesidades laborales y comerciales, la empresa recibe clientes y personal relacionado bajo la disposición de los líderes de la empresa. Con la premisa de no desperdiciar dinero, el agente debe firmar el número de artistas y el número de invitados en la factura del entretenimiento, y el reembolso se reembolsará después de la revisión por parte del líder del departamento, la firma del consultor financiero y la aprobación del gerente general.
5. Método de reembolso de los gastos de transporte
(1) En principio se da prioridad al uso del autobús. En circunstancias especiales, se podrá tomar un taxi con la aprobación previa del gerente del departamento o superior.
(2) Cuando es necesario endosar el boleto y qué hacer, debe ser revisado por el líder del departamento y reembolsado después de la firma del supervisor.
6. Método de reembolso de la tarifa de comunicación
(1) Los subsidios a las comunicaciones por telefonía móvil se pagan mensualmente en función de los salarios y no se reembolsarán. Si la empresa encarga a un banco la retención de las facturas de telefonía móvil, las comisiones correspondientes se deducirán automáticamente de su salario.
(2) Sistema de cuotas telefónicas fijas. Los teléfonos habilitados para IP deben utilizar la función IP al realizar llamadas de larga distancia. Si se descubre que no se utiliza la función IP, se deducirá la factura telefónica en su totalidad y usted será responsable del costo.
(3) Después de pagar las facturas telefónicas mensuales, el departamento administrativo verificará aleatoriamente algunos de los detalles de la factura telefónica. Si la factura telefónica personal excede el límite de 30 yuanes, la parte se deducirá del monto. Se impondrán salarios y sanciones.
(4) Las tarifas de comunicación para tiendas autónomas no contratadas están sujetas a "límite + retiro de ventas", con un límite máximo de 300 yuanes. El exceso se descontará de los salarios departamentales.
7. Método de reembolso de gastos de publicidad (excluidos anuncios de servicio público)
(1) De acuerdo con el presupuesto y plan de publicidad anual, cada gerente comercial o departamento de publicidad y planificación deberá presentar un solicitud e indique el anuncio. El método de entrega, el contenido, los efectos esperados y el monto del presupuesto se implementarán después de la aprobación del gerente general.
(2) Los anuncios individuales temporales serán aprobados e implementados por el director general.
(3) Los gastos de publicidad serán en principio a cargo de la sede. Si un solo artículo no supera los 2.000 yuanes, se cargará a la sucursal.
(3) El Departamento de Publicidad y Planificación de la Sede lleva a cabo los procedimientos pertinentes y almacena los materiales pertinentes.
8. Otros métodos de reembolso de gastos
(1) Al reembolsar artículos comprados, además del formulario de reembolso de gastos, también se debe presentar un formulario de aceptación o recibo firmado por el administrador del artículo. proporcionó.
(2) Los gastos incurridos por otros asuntos no cubiertos serán manejados por los líderes de la empresa a su discreción en función de la situación real.
IV.Proceso de firma
El responsable elaborará los comprobantes de reembolso correspondientes, y luego de ser firmados por el gerente del departamento, los enviará al departamento de contabilidad del centro financiero para su revisión. , y luego enviarlos al líder responsable, consultor financiero, los líderes de la empresa los revisan y finalmente el cajero realiza el pago.
Beneficiario → Gerente de Departamento → Contador → Director Financiero → Asesor Financiero → Cajero.
Notas sobre los verbos (abreviatura del verbo)
1. Requisitos para completar el vale
(1) Completar artículo por artículo con firma azul o negra, uso prohibido un bolígrafo, bolígrafo o lápiz rojo;
(2) La letra debe ser clara y no debe alterarse.
2. Términos de facturación
(1) Para pagos liquidados por bancos (como transferencias de cheques, transferencias bancarias, etc.), el solicitante debe proporcionar el beneficiario al Centro Financiero cuando Solicitud de pago Nombre detallado, número de cuenta y banco de apertura de la cuenta.
(2) Las facturas obtenidas por los empleados de la empresa por la compra de bienes deben cumplir con las normas pertinentes de la oficina de impuestos. Los titulares de facturas serán responsables de la autenticidad y legalidad de las facturas que obtengan. El personal financiero tiene derecho a rechazar y devolver facturas que no cumplan con las normas financieras e informarlas a los líderes pertinentes.
(3) Unidad de compra: Complete el nombre completo, ya sea exacto o no.
(4) Fecha de la factura: deberá cumplimentarse con veracidad.
(5) Cantidad: Los números de las cifras deben ser consistentes y correctos.
(6) La factura debe estar claramente estampada con el "Sello de Factura Especial" o "Sello Financiero Especial". Si se trata de una factura especial del impuesto al valor agregado, debe cumplir con las regulaciones nacionales pertinentes.
3. Condiciones de liquidación
(1) El director financiero es responsable de revisar y firmar todos los negocios económicos de la empresa, y el gerente de sucursal es responsable de revisar y firmar los negocios económicos. de la sucursal. Cuando se excede el permiso o no se cumplen los requisitos del sistema, el personal financiero tiene derecho a rechazar el reembolso e informarlo a través de los canales apropiados.
(2) Los empleados de la empresa deben recibir un reembolso dentro de su organización. Para el personal recién transferido, la organización transferente no reembolsará todos los gastos incurridos antes del traslado, excepto los gastos de viaje.
(3) En principio, los gastos serán reembolsados por el propio agente y están estrictamente prohibidos los informes mixtos, los informes conjuntos o los informes de agencia.
(4) Al reembolsar, se debe indicar el motivo y la ubicación del gasto, y se debe calcular con precisión la cantidad y cantidad de documentos o información de contacto.
(5) El reembolso de gastos debe completarse dentro de los tres días hábiles posteriores a la terminación, y el reembolso financiero debe realizarse periódicamente.
(6) Los gastos superiores a 3000 yuanes (incluidos 3000 yuanes) deben informarse al gerente general y manejarse de acuerdo con sus instrucciones.
(7) Respetar estrictamente el sistema de un solo bolígrafo. Si no se siguen las normas, el centro financiero no pagará ni reembolsará.
Parte Séptima Medidas de Gestión de Activos
1. Los activos a que se refieren estas Medidas se refieren a los activos físicos propiedad de la empresa, incluidos principalmente activos fijos e inventarios. Los activos fijos se refieren a activos con una vida útil de más de dos años y un valor unitario de más de 2.000 yuanes, incluidos edificios, máquinas, equipos de transporte, aparatos eléctricos, equipos de comunicaciones, equipos de oficina, herramientas y equipos, equipos de comedor, etc. Los inventarios se refieren a diversos artículos que la empresa reserva para la venta o consumo durante el proceso de producción y operación, incluyendo productos en proceso, productos semiacabados, materias primas, combustibles, embalajes, consumibles de bajo valor, etc.
2. La compra, uso, internación, desguace, enajenación, enajenación, arrendamiento, hipoteca, donación, ganancias y pérdidas del activo fijo de la empresa deberán registrarse y reembolsarse.
3. Departamento de Gestión Física
(1) Las casas, edificios y equipos eléctricos son administrados por personal designado por la dirección general de la empresa.
(2) Los equipos, herramientas y equipos mecánicos y el equipo de oficina serán administrados por personal dedicado designado por el departamento usuario.
(3) La oficina del director general de la empresa designará una persona dedicada para que sea responsable de todos los proyectos y los archive periódicamente.
(4) El centro financiero designa a una persona especial (temporalmente el cajero) para resumir y administrar los activos de cada empresa. El contador a cargo realiza un inventario periódico y elabora un informe escrito sobre el inventario. El centro envía personal para realizar inspecciones aleatorias de vez en cuando.
(5) La verificación de activos es uno de los contenidos importantes que el Centro Financiero organiza para que personal especial realice inspecciones financieras especiales cada año.
4. Cantidad de activos fijos
Después de la compra, los activos fijos serán administrados por el departamento de administración de activos, y el centro financiero los clasificará y numerará según sus categorías y cuentas contables. y etiquételos.
5. Compra y registro de inmovilizado
(1) Procedimientos de compra
Cuando las empresas y departamentos comerciales adquieren inmovilizado por necesidades laborales y empresariales, lo hacen debe presentar una Solicitud por escrito y enviarla al gerente general para su aprobación. Será implementado por el Ministerio de Comercio sobre la base de las normas y cantidades aprobadas. Después de la compra, el departamento de usuario o el departamento de almacenamiento lo verificará, firmará y lo informará al centro financiero para su liquidación.
(2) Registro
Al mismo tiempo, el centro financiero deberá registrar la "Tarjeta de Activos Fijos" y completarla punto por punto, favor de firmarla por el inspector y el inspector. custodio y mantenerlo en el centro financiero.
6. Reparación de inmovilizado
Si es necesario reparar el inmovilizado de cada empresa, el departamento usuario deberá presentar una solicitud, y el jefe de departamento deberá firmar el dictamen y presentarlo. al gerente general para su aprobación. Una vez completada la reparación, si se aprueba la aceptación, el centro financiero pagará la tarifa.
7. Depreciación y desguace de inmovilizado
Si un activo fijo se desguace por deterioro, el departamento usuario deberá cumplimentar un formulario de solicitud de desguace, indicando el motivo del desguace y presentarlo al Centro Financiero para su firma y el informe del director general lo aprueba. El centro financiero realizará el procesamiento financiero correspondiente en consecuencia.
8. Adquisición de inventario
El departamento comercial presenta una solicitud por escrito a la empresa para la compra de materias primas y bienes en función de las necesidades comerciales. Después de ser firmada por el jefe del departamento, será. implementado por el departamento de compras y reportado al gerente general para su aprobación. El centro financiero realiza pagos según el contrato.
9. Almacenamiento de inventario
El inventario comprado debe inspeccionarse antes de almacenarse;
(1) Verifique las especificaciones físicas, los modelos y las unidades de producción. es consistente con el contrato.
(2) Observar si el embalaje está intacto.
(3) Magnitudes físicas estadísticas.
(4) Inspección de calidad completa.
(5) Rellenar el "recibo de almacén" y registrar la tarjeta de cuenta física.
10. Expedición de inventario
(1) El consignatario debe completar el "Formulario de salida de almacén" antes de emitir el inventario de acuerdo con las instrucciones del líder de la empresa. La orden de salida es una prueba procesal que informa al gerente de almacén para emitir el inventario de acuerdo con las instrucciones de entrega y completar los procedimientos de entrega y firma. Cualquier persona que no haya pasado por los procedimientos de liberación del almacén no podrá enviar mercancías y está prohibido llevar pagarés al almacén.
(2) El encargado del inventario es el sujeto principal del pedido de salida y está numerado por año y secuencialmente.
(3) Complete todo el contenido de los documentos entrantes y salientes según sea necesario y selle las líneas en blanco con "En blanco debajo" o coloque una cruz.
(4) Una vez emitido y contado el inventario, se estampa el sello "Inventario emitido".
11. Almacenamiento del inventario
(1) El lugar de almacenamiento del inventario debe cumplir con las normas de prevención de incendios, robo, humedad y polvo. Los productos, si hay estantes, deben cumplir con los requisitos de seguridad.
(2) Las mercancías entrantes deben almacenarse estrictamente de acuerdo con la normativa y las tarjetas deben clasificarse y colocarse si las condiciones lo permiten.
12. El custodio debe realizar las siguientes funciones básicas:
(1) Los activos de la empresa deben conservarse adecuadamente.
(2) Cuando los activos se almacenan en el almacén de la empresa, se prohíbe la entrada de personal no relacionado al almacén y el almacén se mantiene limpio, higiénico y ordenado.
(3) Solicitar a la empresa el equipo de extinción de incendios adecuado y realizar inspecciones periódicas para eliminar peligros ocultos.
(4) Verifique con frecuencia cuentas, tarjetas y artículos, e informe cualquier anomalía de manera oportuna.
13. Eliminación del deterioro del inventario
(1) Durante el período de almacenamiento, si el inventario se daña, deteriora o se desborda por diversas razones, se debe redactar cuidadosamente el "Informe de daños". cumplimentado y presentado para su aprobación.
(2) El gerente del almacén reduce los artículos físicos según las opiniones de aprobación y el centro financiero realiza el procesamiento financiero de acuerdo con diferentes situaciones.
14. Gestión del libro de cuentas físico
(1) El libro de contabilidad de inventario es un libro de cuentas importante que registra la recepción, emisión y saldo de los objetos físicos. Debe registrarse y mantenerse adecuadamente. según variedades y especificaciones, y encuadernado al final del año. Completar el libro y conservarlo por al menos 5 años;
(2) La contabilidad debe tener comprobantes legales, los comprobantes deben estar completos y. cumplir con las siguientes reglas:
(1) Registro según el recibo de almacén. Los ingresos se emiten con base en el registro del pedido de salida y la información relevante se incluye como un archivo adjunto, se numera secuencialmente y se utiliza como indicador contable. números, y está vinculado en un volumen mensual para consultas futuras.
(2) No se permite romper el libro. Si hay algún error, se puede marcar con una línea roja y sellar con un sello privado para su corrección. Al realizar la contabilidad, está estrictamente prohibido excavar, llenar, raspar, limpiar y utilizar líquido corrector.
(3) Los registros contables deben adoptar el sistema de inventario perpetuo, y el saldo debe registrarse puntualmente cada vez que haya un aumento o una disminución.
(4) Para activar el libro de cuentas, el nombre de la empresa y el año deben indicarse en la portada del libro de cuentas, y el nombre del libro de cuentas y la hora de activación deben indicarse en la página de activación. deberá firmarlo o sellarlo y estamparlo con el sello oficial.
⑤ Al entregar el trabajo, se debe anotar la fecha de entrega y firmarla o sellarla la persona que la entrega y la persona que la entrega.
15. Ley de Inventario de Bienes
(1) Inventario de fin de año
El centro financiero deberá, dentro del mes siguiente a la finalización del año, trabajar con el departamento de gestión y los departamentos pertinentes para realizar Realizar un inventario completo de activos, inventario y fondos monetarios.
(2) Inventario de mitad de año
El centro financiero y el departamento de gestión deben realizar un inventario de los activos de la empresa el 30 de junio de cada año.
(3) Inventario de fin de mes
El centro financiero y el departamento de gestión realizarán un inventario de los objetos de valor y las finanzas generales de la empresa al final del mes.
(4) Bombeo irregular
El centro financiero y los departamentos designados de la empresa, con la aprobación de los líderes, realizan inspecciones aleatorias de la propiedad de la empresa de vez en cuando. Muestreo aleatorio, basado en el principio de no notificación previa.
16. Personal de inventario y sus responsabilidades
(1) Gerente general: El gerente general de la empresa es responsable del mando general del trabajo de inventario anual, supervisa el trabajo de inventario, y juzga asuntos anormales.
(2) Responsable: Director Financiero, responsable de la promoción e implementación del inventario semestral y mensual.
(3) Revisor: El director financiero debe designar una persona para supervisar el inventario.
(4) Contador: El centro financiero de la empresa designará una persona que se encargará de contar las cantidades.
(5) Persona de reunión: asignada por el centro logístico, responsable de levantar actas de reunión, consultar con el inventariador y verificar datos.
() Coordinador: Nombrado por el jefe de almacén, responsable del manejo y clasificación de materiales durante el inventario.
(7) Todo el personal involucrado en el trabajo de inventario debe comprender completamente sus responsabilidades y precauciones laborales.
17. Preparación del inventario
(1) Agrupación del inventario: Antes de cada inventario, el responsable del centro financiero organiza la tabla de agrupación del personal del inventario según el tipo de inventario y proyecto, y lo presenta al gerente general de la empresa para su aprobación y ejecución.
(2) Preparación de los artículos del inventario
El departamento de almacenamiento y los custodios deben organizar y preparar los artículos que deben contarse. El inventario debe estar cuidadosamente apilado, clasificado centralmente y etiquetado. Efectivo, valores, etc. Deben enumerarse por categoría; las cuentas financieras deben registrarse antes de realizar el inventario durante el período del inventario; los materiales que se hayan recibido pero que no hayan completado los procedimientos de entrada deben almacenarse por separado y marcarse.
18. Implementación del inventario
(1) El centro financiero informa al gerente general sobre inspecciones aleatorias de proyectos, departamentos y tiempos cada año y mitad de año. El centro financiero emite un aviso de inventario y es responsable de convocar. La persona a cargo del inventario de cada departamento llevará a cabo una reunión de coordinación de inventario para formular un plan de inventario y manejar el trabajo de inventario dentro de un plazo.
(2) Durante el periodo de inventario se suspenderá el suministro salvo casos de emergencia. En cuanto a las necesidades para la producción, no podrán trasladarse después de la aprobación, pero deberán estar marcadas.
(3) Los inventarios deben medirse con precisión para evitar suposiciones subjetivas e inspecciones visuales.
(4) El proceso de inventario debe realizarse en el orden prescrito, no permitiéndose omisiones ni duplicaciones.
(5) Durante el inventario, el personal que participa en la reunión del inventario debe registrar la situación real del inventario en detalle en el formulario de estadísticas del inventario y firmar entre sí en el formulario para confirmar si es correcto.
(6) Una vez completado el inventario, el personal del inventario compilará la "Hoja de estadísticas del inventario" y preparará la "Hoja de inventario" por duplicado; el departamento de custodia conservará una copia y la otra será enviado al Centro Financiero para la contabilidad de pérdidas y ganancias.
19. Hoja de informe de inventario
(1) El centro financiero prepara un formulario de informe de pérdidas y ganancias de inventario basado en la hoja de inventario, completa los motivos de las diferencias y explica la situación. , presenta opiniones de manejo y contramedidas, y las presenta al gerente general para su aprobación.
(2) El informe de inventario debe enviarse a los superiores para su revisión dentro de una semana después del inventario. El Centro Financiero realizará ajustes contables con base en los dictámenes de aprobación.
20. Recompensas y castigos por inventario
(1) El personal de inventario debe realizar sus funciones de acuerdo con las regulaciones y hacer un buen trabajo en el trabajo de inventario. El buen desempeño será recompensado en consecuencia después de ser firmado por el director de la fábrica y aprobado por el director general de la empresa.
(2) Cualquiera que viole las normas y obstaculice el inventario será denunciado al departamento correspondiente de la empresa por el jefe del plato principal dependiendo de la gravedad del caso.
Parte 8 Medidas de gestión de adquisiciones de materiales
Parte 9 Medidas de gestión salarial
Parte 10 Normas de gestión contable
Parte 1 XI Medidas para la Gestión de archivos contables
1. Archivos contables
2. Almacenamiento de archivos
3. Consulta de archivos
4. p>
Verbo (abreviatura de verbo) destruir archivos
Parte 12 Responsabilidad de gestión y mantenimiento de equipos del sistema de gestión de red financiera
1. plataforma de red (servidor).
2. El centro financiero es responsable de la gestión y mantenimiento de los equipos de software y hardware del sistema de gestión financiera.
3. Siga estrictamente la configuración de la autoridad financiera, ajuste y mejore las responsabilidades del trabajo informático.
¿Qué trabajo financiero de la empresa se puede subcontratar y qué trabajo requiere habilidades relativamente analíticas? Los directivos están más dispuestos a subcontratar el trabajo diario repetitivo. La nómina
La contabilización y el reembolso de gastos suelen ser los primeros en subcontratarse. La encuesta muestra que el pago de salarios es el negocio más subcontratado, alcanzando un 27%. Los negocios que requieren conocimientos profesionales, como la planificación fiscal, también son aptos para la subcontratación. A la hora de elegir el alcance del outsourcing
Las empresas se enfrentan a una pregunta clave: ¿Dónde debe desconectar procesos su empresa? ¿Qué características deben conservarse?
¿Qué es necesario subcontratar? El backend global de BP, Allen Ellers, tiene una regla de oro.
Se desprende de la valoración del Vicepresidente de Finanzas: “Cualquier decisión financiera que implique interpretación, política o juicio debe quedar retenida en el departamento. Otros aspectos pueden subcontratarse. Proyecto. “La orientación general El principio es que quien decide invertir aporta autenticidad.
Los procesos financieros con resultados fijos son adecuados para la subcontratación. y aquellos que requieren cierto grado de interpretación, análisis y visión creativa.
Lo artesanal no es una buena opción. Dependiendo del nivel de subcontratación, los procesos subcontratados más comunes se enumeran a continuación:
Nivel 1: Cuentas por Pagar, Cuentas por Cobrar, Caja y Banca, Nómina, Activos Fijos y Libro Mayor;
Segundo nivel: gastos de viaje, informes financieros, informes de gestión, cobro de cuentas y créditos, trabajo de personal y fondos;
Tercer nivel: planificación y presupuestación, gestión de ingresos e impuestos.
La importancia del manual de trabajo elaborado por el Departamento de Finanzas
1 Orientar el trabajo diario del Departamento de Finanzas;
2. del sistema de rotación de puestos;
3. Se utiliza para la evaluación del trabajo de los empleados del departamento de finanzas;
4. Institucionalizar las regulaciones pertinentes de la empresa para facilitar la ejecución del trabajo diario.
Cómo hacer un buen trabajo en la labor financiera de la empresa es un gran problema. Los requisitos básicos son: 1. Tus conocimientos contables deben ser integrales y debes saber manejar la naturaleza del negocio de la empresa en contabilidad. 2. Estar familiarizado con la producción y las operaciones de la empresa. No solo debe comprender el negocio de ventas de la empresa, sino también la tecnología y las operaciones de la empresa. 3. Comprender el entorno operativo de la empresa y estar familiarizado con el negocio de los departamentos industrial y comercial, tributario, bancario y otros. 4. Capacidad para fijar el modelo de gestión y funcionamiento del departamento financiero según las necesidades de gestión de la empresa.
¿Qué contiene el manual del empleado? 1. El prefacio del manual
Explica el propósito y la eficacia de este manual del empleado.
2. Perfil de la empresa
Permitir que cada empleado tenga un conocimiento profundo del pasado, presente y cultura de la empresa. Puede presentar la historia de la empresa, misión, lista de clientes, etc.
3. Principios generales del manual
Generalmente incluye disposiciones tales como reglas de etiqueta, propiedad pública, seguridad de la oficina, gestión de archivos de personal, relaciones con los empleados, relaciones con los clientes, relaciones con los proveedores, etc. Esto ayuda a garantizar que los empleados se comporten de manera aprobada por la empresa, logrando así el reconocimiento mutuo entre los empleados y la empresa.
4. Capacitación y desarrollo
Generalmente, los nuevos empleados deben participar en la capacitación inicial organizada por el Departamento de Recursos Humanos y otras organizaciones unificadas antes de asumir el trabajo, así como en diversas actividades; que la empresa realiza periódicamente para mejorar la calidad empresarial y la formación de habilidades profesionales.
5. Empleo
Describe el inicio de la incorporación, el período de prueba, la evaluación del empleado, el traslado y la separación.
6. Examen y promoción
Generalmente dividido en evaluación del alumno, evaluación de promoción, evaluación periódica, etc. Los contenidos de la evaluación generalmente incluyen: finalización de indicadores, actitud laboral, capacidad laboral, desempeño laboral, espíritu de cooperación, conciencia de servicio, habilidades profesionales, etc. Los resultados de la evaluación son "excelente, bueno, calificado, renovado o desestimado".
7. Compensación de los empleados
Uno de los temas que más preocupa a los empleados. Deben describirse detalladamente la estructura de remuneración de la empresa, los parámetros de remuneración, la distribución de la remuneración y los métodos de evaluación del desempeño.
8. Beneficios a los empleados
Explicar las políticas de bienestar y los programas de bienestar de la empresa para los empleados.
9. Jornada laboral
Hacer que los empleados comprendan la normativa de la empresa sobre jornada laboral, que muchas veces está relacionada con los gastos. Los contenidos básicos incluyen: horarios de oficina, políticas de viajes de negocios, regulaciones detalladas sobre varios días festivos y políticas de gastos relacionados.
10. Administración
La mayoría de ellas son cláusulas vinculantes. Por ejemplo, la gestión de material y equipos de oficina, la gestión del área de trabajo de cada persona, recompensas y castigos, y anuncios de derechos de autor sobre los logros intelectuales de los empleados.
11. Normas de seguridad
Generalmente divididas en normas de seguridad, manejo de incendios, manejo de emergencias por accidentes, etc.
12. Anexos del manual
Otros documentos relacionados con los términos anteriores o que deban ser conocidos por los empleados. Como el sistema financiero y el sistema de seguridad social.
¿Cuál es el contenido laboral de un asistente financiero? En términos generales, este tipo de trabajo implica trabajo financiero básico, como clasificar facturas, completar formularios de reembolso, realizar trabajos relacionados con el inventario y otros asuntos financieros.
Además del trabajo que realiza el asistente, como la reserva de vuelos y hoteles.
¿Cómo es el trabajo financiero de una compañía de seguros? 1. Determinar la fuente de información y evitar ser dirigido por el responsable del equipo.
En primer lugar, determinar si la contratación es un acto administrativo de la empresa.
2. El personal de back-office general es contratado por el departamento administrativo de la empresa a través de diversos canales.
3. El proceso generalmente requiere una entrevista, y luego te lo contamos. Se debe firmar un contrato laboral antes de ir a trabajar.
Trabajo para una compañía de seguros de propiedad y accidentes y también he contratado seguros de vida. Me imagino que debe estar bastante ocupado. . Porque personalmente creo que los seguros de vida deberían evitar más riesgos.
El contenido del informe financiero de trabajo depende del nivel de trabajo que se informa. Si es un resumen de trabajo financiero personal, debe ser similar a la estructura del resumen de trabajo anual de un individuo; si es un informe de trabajo financiero anual de una unidad, debe incluir: 1. Resumir la situación económica de este año.
2. Utilice indicadores financieros para explicar el desempeño de este año en detalle.
3. Comparar los indicadores económicos de este año con los de años anteriores.
4. Analizar y señalar los problemas existentes en el desarrollo empresarial.
5. Proponer la dirección normal de desarrollo de la empresa y el punto de operación económica para el segundo año.
6. Resumen
El flujo de trabajo financiero de una empresa inmobiliaria consiste primero en crear cuentas.
Establecer cuentas contables
El sector inmobiliario tiene su propio sistema contable, pero también se puede implementar de acuerdo con el {Enterprise Accounting System}, porque otros sistemas eventualmente serán abolidos.
En cuanto a la presentación de impuestos, ni que decir tiene.
Por último, te deseo mucha suerte en tu trabajo.