¿Cuáles son los procesos de trabajo del puesto de cajero?
La primera vez que viene a trabajar, enumere los asuntos pendientes de ayer, verifique el inventario de efectivo y verifique el saldo bancario. Pídale al líder o director financiero que organice los ingresos y gastos de fondos del día y enumérelos uno por uno en el horario de trabajo del día.
Al manejar los procedimientos de pago de acuerdo con las instrucciones del liderazgo, la base de pago debe ser verdadera, completa y razonable. Los requisitos de pago más allá del alcance de la autoridad deben informarse al liderazgo correspondiente para su aprobación.
Al manejar diversos asuntos de cobranza, preste atención a la precisión del cálculo de los ingresos y aclare la fuente de los ingresos.
Consulta documentos de recibo y pago, completa trámites y clasifícalos.
Elaborar comprobantes contables en base a recibos y documentos de pago.
Según los comprobantes contables, registre los diarios de caja y los diarios de depósitos bancarios uno por uno todos los días y liquide el saldo todos los días.
Registre los elementos completados en el cronograma de trabajo uno por uno.
Realice un recuento de efectivo antes de salir del trabajo para garantizar que los datos de la cuenta sean consistentes.
Cuenta cheques bancarios y verifica los cobros y pagos bancarios del día.
Realizar inventario de facturas y recibos, adecuado para los negocios relacionados del día.
Las economías inacabadas también se enumeran para su procesamiento.
Preparar el informe diario del cajero para reflejar los ingresos y gastos diarios de fondos.
Antes de salir del trabajo, compruebe si la caja fuerte y los cajones están cerrados con llave y si se han recogido todos los comprobantes de datos.
Trabajos de Cajero:
1. Procesar depósitos bancarios y retiros de efectivo.
2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.
En tercer lugar, llevar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero.
4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje.
1. Si los empleados necesitan pedir dinero prestado para viajes de negocios, deben completar un pagaré y enviarlo al gerente general para su aprobación y firma, y presentarlo a la revisión financiera. Después de la confirmación, el cajero emitirá el dinero.
2. Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar el comprobante de pago con veracidad y sellar el recibo o factura en el reverso del comprobante. Este debe ser firmado primero por el testigo y luego por el. gerente general después de que el contador lo revise, el cajero lo reembolsará.
5. Pago de salarios de los empleados.
Normas de trabajo del cajero:
Partes de trabajo y procedimientos de verificación.
Procedimientos de prevención y corrección de errores
Recibos y pagos en efectivo
1 Para los cobros y pagos en efectivo, el monto debe contarse en persona y se debe prestar atención. pagado a la autenticidad del valor nominal.
Si se confisca moneda falsa, el responsable será responsable.
2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar el “sello de pago en efectivo” en el comprobante original.
La persona responsable será responsable del monto del pago excesivo o insuficiente.
3. Envía efectivo diario al banco.
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No “te sientes en una rama”.
4. Hacer un buen trabajo en el conteo diario de efectivo para garantizar que las cuentas concuerden con los hechos.
Preparar estados de caja para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. Al final del día, el efectivo y sus equivalentes se devuelven al director general.
5. Generalmente, no manejamos pagos en efectivo de gran denominación y utilizamos procedimientos de transferencia o remesa para el pago.
Circunstancias especiales requieren aprobación.
6. Cuando los empleados salen a pedir dinero prestado, independientemente del monto, debe ser firmado y aprobado por el gerente general y el préstamo debe ser prestado contra la carta.
Si el préstamo no es aprobado y se produce una disputa, la responsabilidad correrá a cargo del responsable.
Procesamiento de cuentas bancarias
1. Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar cruzar la línea. Proceso de negociación abierto.
2. Calcular el saldo de cada cuenta todos los días para que el director general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento del capital de la empresa y organizar los fondos.
Rellena la declaración antes de ir a trabajar todos los días.
3. Guarde todo tipo de cheques en blanco y no los extravíe a su antojo.
4. El sello contable de la empresa generalmente lo guarda el cajero.
Entregar el sello contable al director general al salir del trabajo todos los días.
Auditoría de reembolso
1. Si el agente firma el comprobante de pago y si el testigo lo firma.
Si no, habría que añadirlo.
2. Si se ha alterado la factura original adjunta al comprobante de pago.
En caso afirmativo, preguntar por qué o no reembolsar.
3. Si la factura formal se mezcla con el recibo.
Si lo hay, se debe publicar por separado.
4. Si en el comprobante de pago se cumplimentan más de tres ítems.
Si excede, deberás rellenarlo nuevamente.
5. Si el tamaño y la cantidad son consistentes.
Si no coincide se deberá corregir y rellenar de nuevo.
6. Si el contenido del reembolso es razonable.
En caso contrario, se denegará el reembolso. Si existen razones especiales, se debe aprobar.
7. Si el comprobante de pago está firmado por el gerente general.
En caso contrario no se realizará ningún reembolso.
Flujo de trabajo de los puestos de cajero de habitaciones y catering; flujo de trabajo financiero del hotel.
1. Procedimientos de trabajo del cajero de pasillo
El trabajo de cajero en el restaurante es el primer paso para registrar los ingresos del negocio de restauración, y también es uno de los eslabones importantes en el ámbito financiero. gestión. Requiere que cada cajero domine el contenido y los procedimientos de su propio trabajo y los aplique a su trabajo, desempeñando verdaderamente el papel de supervisión e inspección y sentando una buena base para la contabilidad financiera posterior. Su trabajo incluye principalmente:
(1) Preparación previa al turno
1 Antes de asumir el trabajo, el cajero del restaurante debe registrarse de acuerdo con el horario del turno. supervisará la ejecución y organizará el trabajo.
2. El cajero contará el capital de trabajo junto con el capataz o supervisor, y firmará en el registro si todo está correcto. Los trámites de transferencia de capital de trabajo deben realizarse entre turnos y deben constar en el registro de transferencias de capital de trabajo del cajero del restaurante. 3. Recoja las facturas y recibos necesarios para el turno y verifique si las facturas y recibos están en orden. Si faltan números o copias cortas, se deben devolver inmediatamente. Fuera del horario de oficina, las facturas y recibos no utilizados deben devolverse y firmarse en el registro de cobranza de facturas. La facturación del restaurante es administrada por un supervisor y supervisada por un supervisor.
4. Verifique si la fecha y la hora del sistema informático son correctas. Si hay una fecha u hora incorrecta, notifique al capataz a tiempo para realizar ajustes y verifique si la cinta y la cinta de papel son suficientes. . 5. Consulte el libro de entrega del cajero del restaurante para comprender los problemas restantes en el trabajo y poder solucionarlos de manera oportuna.
(2) Procedimientos operativos normales
1. Cuando el camarero entrega el menú de pedidos al cajero, el cajero primero debe verificar si el número de personas y los números de las estaciones están en el menú de pedidos. están completamente registrados, si el registro está incompleto, devuélvalo al servidor.
2. Cuando el número de menú y el número de estación estén completamente registrados, se ingresará oficialmente al menú. Primero, ingrese el número de factura del huésped en la computadora y la caja registradora compilará automáticamente el número de factura para que el huésped lo use al momento de pagar. Luego, de acuerdo con las teclas del menú de la computadora, ingrese el número de invitados, el número de estación y el contenido y cantidad de alimentos y bebidas ordenados por los invitados. Después de ingresar, puede esperar a que los clientes paguen.
(3) Flujo de trabajo de pago
1. Hay dos copias del formulario de pago del restaurante: la primera copia es la copia financiera y la segunda copia es la copia del huésped.
2. Cuando un huésped solicita realizar el check out, el cajero imprimirá un estado de cuenta temporal basado en el número de estación informado por el personal del lobby. El personal del lobby primero debe verificar la factura, luego firmar con su nombre y luego liquidar la factura con el huésped. Si el personal del lobby no firma, el cajero debe recordarles que firmen.
3. Si el huésped realiza el check-out ahora, el personal del lobby llevará las dos facturas al cajero para resumirlas y le devolverá la segunda factura al cajero.
4. Si el huésped paga la factura, el personal del lobby entregará el recibo de la factura del huésped al cajero y luego entregará las dos facturas al cajero para su procesamiento.
5. Cuando el huésped presenta la tarjeta de descuento (o el gerente del lobby le otorga un descuento) al momento del check out, el gerente del lobby debe entregar la tarjeta de descuento (o la firma del gerente) y dos facturas al cliente. cajero y seguir los procedimientos de descuento. Si el gerente del lobby solo entrega una factura al cajero, el cajero no podrá procesarla.
6. Al invalidar o modificar una factura, la persona correspondiente deberá explicar el motivo de la invalidación o modificación y firmarla. Después de la confirmación por parte del personal de administración del salón, el formulario de modificación y el formulario de invalidación (por duplicado) se entregarán al cajero y se enviarán al Departamento de Finanzas para su revisión.
7. Si un huésped necesita salir tarde por diversos motivos, primero debe solicitar al personal de administración del lobby que apruebe la garantía y luego transferirla a las cuentas por cobrar del departamento de finanzas.
8. Cuando el gerente general o el subdirector general del hotel entretiene a los huéspedes o al personal de ventas, deben utilizar facturas internas con la aprobación del líder para entretener a los clientes. Las facturas deben ser firmadas por el líder y luego enviadas. al Departamento de Finanzas para su revisión.
9. El cajero debe realizar la caja en un solo turno después del final del turno actual; cuando finaliza la jornada de trabajo, el turno principal debe liquidar las cuentas. Verifique cuidadosamente el estado de las comidas y los ingresos del día y complete el "Formulario de inspección del restaurante East (West) Park".
(4) Verificación de artículo único y categoría general
Al final de cada turno, hacer un resumen de cada turno al final del día de trabajo, el turno general debe liquidarse; cuentas. Simplemente haga clic en "Pedir".
Con el botón "Pago de turno general", la computadora resumirá automáticamente los ingresos operativos y generará varios informes e imprimirá los informes según sea necesario.
(5) Consulta de cuentas corrientes e históricas.
La "consulta de cuenta de hoy" se refiere a cuentas pendientes y cuentas de los últimos tres días. Simplemente haga clic en el botón "Consulta de cuenta de hoy" y la computadora consultará automáticamente la cuenta requerida.
"Consulta de cuenta histórica" se refiere a cuentas generadas previamente. El método de operación es el mismo que el anterior.
(6) Gestión de facturas
1. Las facturas cobradas por cada cajero serán conservadas y canceladas por el propio cajero, y no serán cobradas ni canceladas por otros. Al cancelar, el número de página invalidado debe doblarse y el número invalidado debe completarse en la columna del registro de inspección de la factura detrás de la cubierta de la factura.
2. El monto de la factura debe completarse en función de la lista de consumo del huésped (la persona a cargo debe firmar el nombre completo de los artículos relevantes en la factura), y la lista de consumo del huésped debe ser adjunto al reverso del talón de la factura.
3. Al cancelar la factura, se encontró que la factura de consumo del cliente no estaba adjunta al talón o el número de serie no estaba adjunto a la factura. El gestor no sólo deberá redactar y adjuntar una explicación escrita, sino que también deberá hacerse cargo de todas las pérdidas económicas que de ello se deriven.
4. Las facturas perdidas deberán notificarse por escrito al Departamento de Finanzas de manera oportuna, y la tarifa de registro por invalidar la factura perdida correrá a cargo del responsable.
(7) Gestión de facturas inválidas
Al finalizar el turno de caja, se deben presentar para auditoría las órdenes de ajuste y órdenes de invalidación de los registros de operación informática. La lista de cancelaciones debe estar firmada y confirmada por el capataz o superior, y se deben anotar los motivos de la cancelación. Si se descubre un error más tarde y no se puede encontrar el billete depositado, el cajero asumirá la responsabilidad financiera e investigará el motivo de la destrucción del billete.
(8) Procedimientos de cobro de efectivo, cheques y tarjetas de crédito.
1. Efectivo
1) Al recibir efectivo, preste atención para identificar la autenticidad y si la superficie del dinero está intacta.
2) No se aceptan monedas en monedas distintas al RMB.
2. Cheque
Cuando recibas un cheque, debes verificar si tiene el número y nombre de la cuenta bancaria, y si el sello está completo y claro. El sello generalmente consta de un sello oficial y dos o más sellos privados. Si hay alguna deficiencia, primero debe preguntar al librador si el sello coincide y dejar en el endoso el nombre y el número de teléfono de la persona de contacto. El hotel no acepta cheques personales. Si el cheque es aceptado por el gerente del hotel o superior, el garante asumirá toda la responsabilidad por cualquier problema con el cheque.
3. Tarjeta de crédito
1) Al aceptar una tarjeta de crédito, primero debe verificar el período de validez de la tarjeta de cheque y si la tarjeta de crédito se acepta dentro del alcance de uso. y comprobar si la tarjeta está incluida en la lista de suspensión de pago. (Por ejemplo, el papel de la tarjeta de crédito es incorrecto, la tarjeta de crédito ha caducado, el período de suspensión del pago y el banco rechazará la tarjeta de crédito que no sea aceptada.
2) Cuando el cliente realiza el pago, Complete el monto del consumo en la columna de consumo del formulario de compra, por favor mantenga firma del titular de la tarjeta. Verifique cuidadosamente el número de la tarjeta, la fecha de vencimiento y la firma, que deben coincidir con la tarjeta de crédito. Una vez que todo esté correcto, corte el talón del titular de la tarjeta y entrégueselo al huésped junto con la factura.
3) Si el titular de la tarjeta paga en nombre de otros sin registrarse en el hotel ni salir del hotel primero, el titular de la tarjeta deberá firmar primero el formulario de compra y rellenar el formulario de confirmación de pago. El cajero debe verificar cuidadosamente el número de tarjeta y la firma, y autorizar en función del monto estimado de los días reservados. Luego de obtener la autorización, marcar la palabra "Aprobado" en el borde de la orden de compra y firmar con el nombre del responsable. y anote el monto autorizado y el número de autorización.
4) Cualquier persona cuya tarjeta de crédito exceda el límite debe llamar al centro de autorización de tarjetas de crédito del banco u obtener autorización a través de EDC. Si el consumo real excede la cantidad autorizada, se deberá realizar una nueva autorización. Solo se puede utilizar un código de autorización para un consumo y es necesario comprar varios códigos de autorización por separado para aceptarlo.
5) Si el monto de la suscripción excede el 10% del monto autorizado, el código de autorización original aún se puede usar sin autorización.
(9) Procedimientos de entrega de efectivo y recibos después de salir del trabajo.
1. Procedimiento de transferencia de efectivo
Después de preparar el informe, el cajero del restaurante llenará el efectivo recibido en las bolsas de efectivo respectivamente y luego colocará el efectivo en las bolsas. Se requiere que el efectivo contenido en la bolsa de efectivo sea consistente con el monto registrado en la bolsa de efectivo, y se debe firmar el libro de registro de recibos y pagos de efectivo para completar los procedimientos de entrega de efectivo. Coloque la bolsa de dinero en la caja fuerte bajo la supervisión del cajero. Cuando el cajero sale del trabajo, contará las bolsas de efectivo una por una y verificará si el monto en la bolsa de efectivo coincide con el monto en el libro de registro de entrega de efectivo. Después de que todo esté correcto, firme en la columna de nombre de la parte de la transferencia, categoría A, B, C, D y así sucesivamente. El procedimiento permanece sin cambios hasta que el cajero general complete el conteo al día siguiente.
2. Programa de transferencia de facturas de invitados
Hay dos procedimientos de transferencia de facturas de clientes: uno es usar, organizar las facturas de clientes usadas según números de secuencia y envolverlas con una factura de cliente. mesa de asignación, colocada en un lugar designado para que los auditores realicen auditorías por la noche; la otra no se utiliza; Verifique el número de serie de la última factura del pasajero usado. Una vez todo correcto, procede con el procedimiento de devolución. Firme el recibo en el registro de cobranza de cheques de caja del restaurante. Cuando continúe usándolo en turnos posteriores, regístrese en la columna de recepción para completar los procedimientos de entrega. Al final de la jornada de trabajo, los billetes de pasajeros no utilizados deberán devolverse al departamento competente y deberán completarse los procedimientos de firma de devolución.
¡Qué libros se han escrito sobre las responsabilidades laborales y el análisis de los procesos de trabajo de los cajeros de empresa! Sistema de gestión de cajero
1. Responsabilidades del cajero
1. Responsable de la compra y custodia de cheques bancarios, el cobro y pago de depósitos bancarios y la seguridad e integridad de los depósitos bancarios.
2. Responsable del cobro y pago de efectivo Al final de cada día, registrar el "diario de caja" según el comprobante de efectivo del día, contar el efectivo en stock y ser responsable de la seguridad. e integridad del efectivo.
3. Responsable del registro del “Diario Bancario” y del “Diario de Caja” y revisarlos diariamente.
4. Al final de cada mes, solicite al banco un "estado de cuenta" y el monto y saldo de los depósitos bancarios, y presente el "estado de caja" al contador.
Dos. Gestión de efectivo y depósitos bancarios
1. Gestión de efectivo
(1) La empresa puede utilizar efectivo dentro del siguiente alcance:
Salarios y asignaciones de los empleados. y Bonificación;
B. Remuneración por servicios personales;
C. Gastos de viaje que deban ser cubiertos por los viajeros de negocios
D. punto;
E. Otros gastos aprobados por el director general.
Además de las disposiciones anteriores, los pagos personales realizados por el personal financiero que excedan el límite de efectivo deben pagarse mediante cheque, si de hecho se requiere el pago total en efectivo, el pago se realizará después de la revisión por parte del contador; aprobación del director general.
(2) El límite de efectivo de la empresa para gastos esporádicos diarios es de 5.000 yuanes. El exceso deberá depositarse en el banco.
(3) El personal financiero puede pagar en efectivo dentro del límite de efectivo de la empresa o retirar de depósitos bancarios, pero no puede pagar directamente con ingresos en efectivo (es decir, esperar el pago). Si realmente fuera necesario asumir el cargo por circunstancias especiales, se deberá informar previamente al director general para su aprobación.
(4) El cajero debe establecer y mejorar cuentas de efectivo, registrar los desembolsos de efectivo uno por uno y asegurarse de que los estados de cuenta diarios y mensuales sean consistentes.
2. Gestión de cheques
Los cheques los guarda el cajero. Al utilizar un cheque, debe existir un "Formulario de Solicitud de Cheque" aprobado y firmado por el gerente general. Luego selle el cheque por el monto aprobado y complete la fecha, el propósito y el número de registro. El beneficiario firmará el libro de solicitud de cheques para referencia futura.
(2) Después de pagar el cheque, se utiliza el talón del cheque, la factura es firmada por la persona a cargo, revisada por el contador (los bienes subcontratados están firmados por el custodio) y aprobada por el gerente general. Complete el resumen del monto correctamente y entréguelo al cajero una vez completado. El cajero preparará un número de comprobante unificado y registrará el número de cuenta bancaria de acuerdo con las regulaciones. El destinatario del cheque original cancelará el cheque en el "formulario de recibo de cheque" y en el libro de registro.
(3) Los pagos con cheques deben ser auditados, y el sello financiero es responsabilidad del contador y cajero respectivamente.
3. El departamento financiero debe cumplir estrictamente con los requisitos operativos:
(1) De acuerdo con las "Medidas de Pago y Liquidación" y otras regulaciones nacionales relevantes, fortalecer la gestión de cuentas bancarias. y abrir cuentas en estricto cumplimiento de las regulaciones, Manejar depósitos, retiros y liquidaciones. Verificar y limpiar periódicamente la apertura y el uso de cuentas bancarias e informar cualquier problema al gerente general de manera oportuna.
(2) Cumplirá estrictamente con las disciplinas de liquidación bancaria y no emitirá letras sin garantía ni cheques posfechados para obtener crédito bancario; no emitirá, obtendrá ni transferirá letras sin transacciones, reclamos y deudas reales, y deberá no realizar ningún pago a bancos y otros están extorsionando fondos; no se le permite negarse a pagar sin motivo u ocupar arbitrariamente los fondos de otras personas; no se le permite abrir y utilizar cuentas bancarias en violación de las regulaciones;
(3) El cajero debe verificar la cuenta bancaria al menos una vez al mes y preparar extractos bancarios para mantener el saldo contable de los depósitos bancarios consistente con los ajustes en los extractos bancarios. Si los ajustes son inconsistentes, las razones deben identificarse e informarse al gerente general para su procesamiento de manera oportuna.
(4) El cajero debe contar el efectivo de forma regular e irregular para garantizar que el saldo del libro de caja sea coherente con el inventario real. Si se encuentran discrepancias, las razones deben identificarse e informarse al gerente general para que las maneje de manera oportuna.
(5) El personal de contabilidad y auditoría deberá realizar funciones de supervisión y auditoría, y realizar controles puntuales e inventarios de los cajeros de forma regular o irregular.
Tres.
Procedimiento de Pago del Fondo Monetario
1. Al utilizar fondos monetarios, los departamentos o personas pertinentes deben presentar por adelantado una solicitud de pago de fondos monetarios al aprobador, explicando el propósito, el monto, el presupuesto y el método de pago de los fondos monetarios, y adjuntando un contrato económico válido o el certificado correspondiente.
2. Aprobación del pago. Los aprobadores revisan y aprueban las solicitudes de pago de acuerdo con sus responsabilidades, autoridades y procedimientos correspondientes. El aprobador no aprobará una solicitud de pago de fondos monetarios que no cumpla con los requisitos.
3. Revisión de pagos. El personal de revisión deberá revisar la solicitud de pago de fondos monetarios aprobada y verificar si el alcance de la aprobación, la autoridad de concesión de licencias y los procedimientos de la solicitud de pago de fondos monetarios son correctos, si los procedimientos y documentos relevantes están completos, si el cálculo del monto es exacto y si el el método de pago y la unidad de pago son apropiados. Después de la verificación, se entregará al cajero para su pago.
4. Procesar asuntos de pago. El cajero se encargará de los procedimientos de pago de los fondos monetarios de acuerdo con las normas basadas en la solicitud de pago aprobada y registrará oportunamente los diarios de efectivo y depósitos.
5. Proceso de aprobación y revisión:
Director comercial, supervisor de departamento (revisión), contador (revisión), aprobador, cajero
IV. Procedimientos y precauciones de pago
1. Los pagos de subcontratación y contratación de proyectos deben realizarse con facturas unificadas, comprobantes ordinarios y recibos de materiales y equipos con solicitudes de compra después de ser revisados por los departamentos pertinentes y presentados al aprobador. Para su aprobación, el cajero puede realizar el pago.
2. El pago por adelantado y el pago temporal deben realizarse de acuerdo con el contrato o el documento de aprobación. El departamento de manejo debe completar el formulario de pago, indicar el nombre del documento del contrato y enviarlo al aprobador. aprobación antes de que el cajero pueda realizar el pago.
3. Los gastos generales serán pagados por el cajero con base en facturas, recibos o comprobantes internos, previa revisión por los departamentos correspondientes y aprobación del aprobador.
4. Todo pago en caja (incluidos préstamos públicos y privados), independientemente de su monto, debe ser aprobado y firmado por el aprobador. Cuando el aprobador sale, el cajero debe hacer todo lo posible para notificarle. Después de aceptar, puede pagar primero y luego firmar.
5. El cajero debe verificar estrictamente si el contenido y el monto de todos los comprobantes de gastos son consistentes con la situación real y si el sello del beneficiario es consistente. Si tiene alguna pregunta, asegúrese de consultar antes de realizar el pago.
6. El pago debe sellarse con el sello del beneficiario en el comprobante original, y la fecha de pago y el sello del manejador deben sellarse después del pago.
Verbo (abreviatura de verbo) Gestión de letras y sellos relacionados
1. Cuando la empresa involucra letras relacionadas con fondos monetarios, debe implementar estrictamente las disposiciones pertinentes de la "Gestión de Letras". Normas de funcionamiento".
2. Los sellos financieros deben gestionarse por separado: el sello financiero especial y el sello del representante legal lo guarda el contador; Para transacciones económicas que requieran la firma o sello del responsable correspondiente según normatividad, los procedimientos de firma o sello deberán realizarse estrictamente.
Me gustaría pedirle al cajero un flujo de trabajo detallado, ¡gracias! Déjame decirte según la fecha.
1. Prepare copias de impuestos de la tarjeta IC del 1 al 10 de junio de cada mes y prepárese para recibir el extracto bancario alrededor del día 5.
2. Elaborar declaraciones de impuestos la primera semana de cada mes, incluyendo impuesto nacional + impuesto local.
Mi empresa es un contribuyente general, y solo les diré los impuestos de los contribuyentes generales.
El impuesto al valor agregado del impuesto nacional, el impuesto local es principalmente impuesto personal y otros impuestos educativos se presentan trimestralmente.
Antes de cada presentación de impuestos, la Administración Estatal de Tributación debe presentar primero los estados financieros (cuenta de resultados + balance), y los estados sólo pueden ser revisados por administradores especializados.
Puede declarar otros impuestos al valor agregado, pero el impuesto local no lo incluye.
3 Para cheques computarizados habituales, cheques escritos a mano y reembolsos esporádicos, debe prestar atención a si. el cheque llega a su cuenta.
4. Nuestra empresa paga los salarios el día 25 de cada mes, por lo que debe estar preparado con antelación a la hora de pagar los salarios. Le confiamos al banco la emisión de salarios en nuestro nombre, por lo que debemos preparar un formulario de Excel con el nombre del empleado, el salario real y el número de cuenta. Estoy acostumbrado a escribir mi número de identificación en la columna de comentarios al final.
5. Realizamos el check out el día 26, por lo que debemos confirmar todos los boletos adicionales antes del día 26. Las facturas incorrectas también se pueden resolver este mes para evitar facturas rojas el próximo mes.
Necesito urgentemente el proceso de trabajo para el puesto de cajero contable en una empresa industrial.
¿Cuáles son las responsabilidades de un cajero? ¿Cuáles son sus principales responsabilidades?
De acuerdo con normas contables como la "Ley de Contabilidad de la República Popular China" y las "Normas Básicas de Contabilidad" del Ministerio de Finanzas, los cajeros tienen las siguientes responsabilidades: manejar los recibos y pagos en efectivo de acuerdo de acuerdo con las regulaciones nacionales sobre gestión de efectivo y sistemas de liquidación bancaria y negocios de liquidación bancaria, revise estrictamente los comprobantes originales relevantes para preparar los comprobantes de pago y luego registre el libro de caja y el diario de depósitos uno por uno de acuerdo con el orden de los recibos y comprobantes de pago; y verificar el saldo de los depósitos bancarios en cualquier momento, y no se permiten cheques sin fondos ni alquileres, prestar cuentas bancarias, garantizar la seguridad e integridad del efectivo en existencias y diversos valores que manejan operaciones de caja de divisas; sistemas nacionales de gestión de divisas y liquidación y compra de divisas y documentos relacionados; sin embargo, el cajero no es responsable de registrar los libros de caja y los diarios de depósito ni de ningún otro libro de cuentas;
El trabajo diario del cajero incluye principalmente tres aspectos: contabilidad de fondos monetarios, liquidación corriente y contabilidad de salarios. La contabilidad del fondo monetario incluye: manejo de cobros y pagos en efectivo; manejo de liquidaciones bancarias y estandarización del uso de cheques; registro de diarios para asegurar la liquidación diaria; verificación de comprobantes de recibos, manejo de cuentas de ventas y conservación de los sellos pertinentes; La liquidación corriente incluye: establecer el negocio de liquidación de cuentas corrientes y establecer un sistema de compensación para otras cuentas corrientes para evitar pérdidas por deudas incobrables; La contabilidad salarial incluye: implementar planes salariales, supervisar el uso de los salarios; calcular los comprobantes salariales y emitir salarios y bonificaciones.
3. ¿Cuáles son las conexiones entre cajeros y contadores en el trabajo? ¿Cómo cooperar?
La relación entre contabilidad y cajeros es de división del trabajo y cooperación. Las principales manifestaciones son: los comprobantes contables, como comprobantes contables, deben pasarse entre los cajeros, la contabilidad del libro mayor subsidiario y la contabilidad del libro mayor general. cierto orden. Utilizan los datos contables de cada uno, que es indispensable para realizar las tareas contables. Al mismo tiempo, se reprimen mutuamente. La cantidad de efectivo y depósitos bancarios en el diario de depósitos del cajero y en la contabilidad del libro mayor, el libro mayor y su libro auxiliar, la cuenta de valores en el libro auxiliar y la cuenta de valores correspondiente en la cuenta del cajero son todas iguales. De esta manera, el cajero, el contador auxiliar y el contador del libro mayor deben verificar las cuentas entre sí y mantener la coherencia. El trabajo contable requiere administrar dinero y cuentas. Los cajeros no serán responsables de revisar y llevar archivos contables, ni serán responsables del registro de cuentas tales como ingresos, gastos, reclamos y deudas. Los contadores del libro mayor general y los contadores del libro mayor detallado no pueden administrar dinero ni asuntos.
Los contables se pueden dividir en contadores del libro mayor general, contadores del libro mayor subsidiario y cajeros según los libros de cuentas que llevan a su cargo. Los tres son diferentes y relacionados, y son una relación de división del trabajo y cooperación.
1. La contabilidad del libro mayor general, la contabilidad del libro mayor subsidiario y el cajero tienen cada uno su propia división del trabajo. El contador del libro mayor es responsable de la contabilidad general de los negocios económicos de la empresa y proporciona datos contables completos para la gestión económica y la toma de decisiones comerciales de la empresa. El contador del libro mayor subsidiario es responsable de las cuentas detalladas de la empresa y proporciona datos contables clasificados detallados para la empresa. la gestión económica de la empresa y la toma de decisiones comerciales; el cajero es responsable de la gestión económica y la toma de decisiones comerciales de la empresa. La recaudación, el pago, la custodia y la contabilidad de facturas, fondos monetarios y valores proporcionan diversa información financiera para la gestión económica corporativa y las decisiones comerciales. -haciendo. En términos generales, se debe administrar el dinero y las cuentas. El cajero no debe ser responsable de auditar y llevar archivos contables, ni debe ser responsable del registro de ingresos, gastos y reclamos y deudas. Los contadores del libro mayor general y los contadores del libro mayor detallado no pueden administrar dinero ni asuntos.
En segundo lugar, ambos están estrechamente vinculados, son interdependientes y restrictivos. Existe una fuerte dependencia entre la contabilidad de caja, el libro mayor subsidiario y la contabilidad del libro mayor general. Su base contable es la misma, tanto comprobantes contables originales como comprobantes contables. Como comprobantes contables, estos comprobantes contables deben pasarse entre cajeros, contabilidad del libro auxiliar y contabilidad del libro mayor en un orden determinado; utilizan los datos contables de cada uno; son indispensables para completar las tareas contables; Al mismo tiempo, se restringen y controlan mutuamente. La cantidad de efectivo en la contabilidad de caja, diario de depósitos y libro mayor es igual a la cantidad de depósitos bancarios, la cuenta de valores en el libro mayor y sus libros auxiliares, y la cuenta de valores en el libro auxiliar y la cuenta de caja. De esta manera, la contabilidad del cajero, el libro mayor subsidiario y la contabilidad del libro mayor general forman una relación de restricción y control mutuos, y deben verificarse y ser coherentes entre sí.
3. La diferencia entre la contabilidad de caja y la contabilidad de libro mayor detallada es sólo relativa. La contabilidad de caja también es un tipo especial de contabilidad de libro mayor detallada. Requiere que los diarios se establezcan según los depósitos en efectivo y bancarios, y los depósitos bancarios también se establezcan según las diferentes cuentas de los depositantes, y la contabilidad detallada se lleve a cabo una por una. El "Libro de Caja" debe realizar un saldo todos los días y consultarlo con el inventario; el "Diario de Depósitos" también debe realizar varios saldos dentro del mes y consultarlo con el banco donde se abre la cuenta. Las cuentas deben liquidarse según lo requerido al final del mes. Se emitirán estados de cuenta varias veces este mes para informar los resultados contables y conciliarlos con el libro mayor de efectivo y depósitos bancarios.
En cuarto lugar, el trabajo de cajero es un trabajo que gestiona tanto las cuentas como los hechos. El trabajo del cajero consiste principalmente en la contabilidad del saldo de efectivo, depósitos bancarios y valores diversos, así como la custodia de efectivo y valores y la gestión de cuentas de depósito bancario. El efectivo y los valores se guardan en la caja fuerte; para los depósitos bancarios, el cajero debe encargarse de los procedimientos de liquidación de recibos y pagos. Manejar cuentas de caja, administrar efectivo, valores y otros objetos físicos, y cobrar y pagar depósitos bancarios. En este punto, es significativamente diferente de otros trabajos contables. A excepción del cajero, a los demás contadores no les importa el dinero ni los asuntos.
Esta división del trabajo entre cajeros no viola el principio de "separación de dinero y cuentas" en finanzas. Dado que la cuenta de caja es una cuenta detallada especial, la contabilidad del libro mayor también debe configurar los libros mayores correspondientes, como "efectivo", "depósitos bancarios", "inversiones a largo plazo" e "inversiones a corto plazo" para controlar el efectivo. depósitos bancarios y La cantidad total de valores negociables. Entre ellos, además de la contabilidad de caja, los valores también deberían tener otras formas de contabilidad de clasificación detallada.
En quinto lugar, el trabajo de cajero participa directamente en el proceso de las actividades económicas. La venta de bienes debe pasar por dos procesos, la entrega de los bienes y la liquidación del pago. Entre ellos, la liquidación de pagos, es decir, el ingreso y pago de los precios de los productos básicos, debe completarse mediante el trabajo de los cajeros, el cobro y pago de cuentas corrientes, la operación de diversos valores y el manejo de otros servicios financieros son todos inseparables; de la participación de los cajeros. Esta es también una característica distintiva del trabajo de caja. Otros trabajos financieros generalmente no participan directamente en el proceso de las actividades económicas, sino que solo reflejan y supervisan.
El flujo de trabajo de cada puesto en la industria de la restauración es el siguiente. Las lonchas de cerdo desmenuzadas son estándar. Hay algunas sedas, como la seda de cerillas, la seda de brotes de frijol mungo y los palillos.
Flujo de trabajo del cajero. El efectivo debe ser pagado y recibido por el cajero.
Los ingresos se registran en el diario en función del efectivo recibido.
Segundo, gastos
1. Después de recibir varios formularios de reembolso en efectivo, revíselos y envíelos al Departamento de Finanzas para el reembolso de gastos.
2. Pagar según el formulario de reembolso de gastos
3. Registrar el registro según el reembolso de gastos pagado.
En tercer lugar, si el inventario físico al final del mes es consistente con el diario.
¿Cuál es el flujo de trabajo básico del EDI? 1. El sistema de aplicación informática del generador genera los datos originales del usuario;
2. Mapeo de datos y traducción del mensaje (el programa de mapeo expande el mensaje de datos original en el formato del usuario en un archivo plano para que el traductor puede reconocerlo El traductor traduce el archivo plano a un archivo EDI; el archivo plano es un archivo de comparación entre el formato de datos original del usuario y el formato estándar EDI; Archivos EDI;
4. La parte receptora obtiene el archivo EDI estándar y convierte el archivo EDI en un archivo plano
5. el sistema de información de la parte receptora para su procesamiento y finalmente se convierte en un archivo que puede ser recibido por el sistema de información de la parte receptora.
¿Cuáles son los flujos de trabajo de auditoría diarios del hotel? Revise los informes completados durante la noche y corrija los problemas de inmediato. Revise el número de ingresos de la revisión nocturna, verifique los ingresos en la hoja de cálculo de la revisión nocturna y verifique si los montos de alimentos, bebidas, etc. son consistentes. Si la división es correcta, consulte la tabla de resumen de operaciones del hotel para comprobar si hay errores o lagunas.
Si los ingresos en efectivo reportados en la auditoría son iguales al efectivo pagado.
Revise si los ingresos de descuento, compensación, varios y otros ingresos en el ingreso inicial del informe cumplen con los requisitos.
Consulta los informes realizados por la revisión nocturna (incluidos informes de ingresos, número de comensales, informes de revisión nocturna, etc.).
Consulta los ingresos por tarifas de habitaciones, tasa de ocupación, tarifa media , etc. realizado por la revisión nocturna ¿Son correctos los precios de la vivienda?
Trabaja con el cajero para cobrar los ingresos en efectivo pagados por el cajero y comprueba si son iguales a la declaración de ingresos. Asunto
Declaraciones largas y cortas.
Consultar periódicamente con el cajero la caja chica de cada departamento.
Consulta periódicamente el número de bebidas en el minibar de la habitación.
Visita diariamente al cajero para comprobar el uso de billetes y facturas.