Informe de Análisis de Control de Riesgos de Financiamiento de Pymes
Para garantizar que el trabajo o las cosas se realicen de manera ordenada, debemos hacer un plan con anticipación. Un plan es un proceso detallado para. resolver un problema o un proyecto o un problema. ¿A qué formatos debes prestar atención al escribir una propuesta? El siguiente es un documento de análisis que recopilé sobre la gestión y el control del riesgo financiero para pequeñas y medianas empresas, solo como referencia. vamos a ver.
Resumen: Debido a la escala limitada de las empresas, los canales de garantía de financiación insuficientes y la falta de capacidades de gestión interna integrales, las fuentes de financiación existentes a menudo no son fluidas, lo que hasta cierto punto afecta las fuentes de financiación internas de las empresas. . Con la reforma del sistema económico, se optimizan y mejoran constantemente diversos mecanismos de gestión. A juzgar por el actual patrón de desarrollo, las fuentes de financiación de las empresas han mejorado significativamente. En resumen, fortalecer la gestión y el control de los riesgos financieros de las pequeñas y medianas empresas puede mejorar la competitividad de las empresas, reducir los riesgos financieros y crear un entorno de desarrollo armonioso para el desarrollo constante de la economía interna de las pequeñas y medianas empresas. , mejorar el nivel general de la industria y luego impulsar el desarrollo efectivo de todo el mercado.
Palabras clave: pequeñas y medianas empresas; garantía financiera; entorno de financiación; riesgo;
El desarrollo de Internet ha acelerado el desarrollo de los intercambios económicos globales, el entorno del mercado lo ha hecho. ha mejorado constantemente y el nivel general de la economía china también ha mejorado significativamente. Las empresas han desempeñado un papel importante en el desarrollo social y económico, y los intercambios económicos entre diferentes empresas han aumentado significativamente, lo que muestra una tendencia de desarrollo diversificado. Debido a la diferente naturaleza del desarrollo empresarial, es probable que haya muchos factores que interfieran en las operaciones reales, lo que traerá muchos efectos adversos al desarrollo económico de la empresa y obstaculizará el proceso de financiamiento interno. Según el análisis de los datos de los estudios de mercado, las empresas enfrentarán problemas de financiación en la etapa actual de desarrollo, especialmente las fuentes de financiación de las pequeñas y medianas empresas. Si no se resuelve eficazmente, aumentarán los riesgos financieros, lo que obstaculizará gravemente la realización de los objetivos de desarrollo empresarial. Por lo tanto, los gerentes empresariales deben prestar más atención a este vínculo, integrar la experiencia pasada, prevenir riesgos de manera efectiva, mejorar la gestión interna y resolver las preocupaciones para el desarrollo estable de la producción y las operaciones posteriores.
1. La importancia de fortalecer la prevención de riesgos financieros para las pequeñas y medianas empresas
En la actualidad, el trabajo de financiación pertenece al trabajo contable interno de la empresa y es un aspecto positivo. medida de desarrollo beneficiosa y beneficiosa que sirva al desarrollo interno de la empresa. En la etapa de operación específica, a menudo hay interferencias de factores externos adversos, que obstaculizan el desarrollo normal de la economía interna de la empresa y afectan los ingresos normales de la empresa. Si la gestión del financiamiento es inadecuada e inconsistente con la dirección de desarrollo esperada, aumentará la probabilidad de riesgos, afectará las ganancias corporativas, aumentará los pasivos, carecerá de capacidades de pago suficientes y afectará gravemente la producción y las operaciones normales. Para prevenir completamente los riesgos, las empresas deben mejorar continuamente sus sistemas de gestión interna, tomar medidas preventivas por adelantado y mejorar su capacidad para hacer frente a posibles problemas. Medidas científicas y eficaces de gestión de riesgos, optimización continua de los mecanismos de gestión interna, fortalecimiento de la gestión y el control del desarrollo y las operaciones empresariales, evitando eficazmente riesgos financieros, proporcionando un entorno de desarrollo de mercado de alta calidad para las pequeñas y medianas empresas y, en última instancia, garantizando la sostenibilidad y crecimiento estable de la economía interna de la empresa [1].
2. Métodos de financiación de las pequeñas y medianas empresas
2.1 Financiación directa y financiación indirecta
Los bancos siempre han sido un importante canal de financiación para las pequeñas y medianas empresas. -Empresas de tamaño. En la inversión de capital de las empresas, el papel de los bancos se puede dividir a grandes rasgos en dos modos: financiación directa y financiación indirecta. La financiación directa opera principalmente mediante el uso de sus propios activos fijos o acciones y valores para atraer inversores de todos los ámbitos de la vida a participar en la compra, obteniendo así una determinada cantidad de fondos. Este modelo operativo utiliza servicios financieros para construir un puente entre inversores y empresas sin la participación de los bancos. Al mismo tiempo, este modelo de financiación es relativamente directo y tiene un ciclo largo. Una vez que se produce una transacción, no se puede revertir. El financiamiento generado a través de la participación bancaria es de naturaleza opuesta: no tiene liquidez, es relativamente indirecto, tiene un plazo corto y es reversible. Con la ayuda de los bancos, los fondos dispersos se almacenan centralmente y luego se distribuyen a las empresas necesitadas, y con su ayuda se establecen conexiones, garantizando al mismo tiempo que los intereses de ambas partes financieras sean consistentes.
2.2 Financiamiento interno y externo
Además, los proyectos de financiamiento se pueden dividir en partes internas y externas según los canales de origen. La financiación interna procede de fondos propios de la empresa, incluyendo principalmente fondos ociosos y parte de los ingresos de explotación, etc. Éstas son fuentes importantes de fondos para el desarrollo empresarial. Este tipo de operación de financiación interna puede evitar eficazmente la filtración de secretos internos, reducir los riesgos de deuda y proporcionar una garantía total para el desarrollo sostenible y estable de la economía empresarial. Dado que algunas pequeñas y medianas empresas no pueden satisfacer sus necesidades de desarrollo con sus propios fondos, a menudo necesitan apoyo financiero de empresas externas, que es lo que solemos llamar financiación externa. Estas empresas incluyen principalmente préstamos crediticios (no financieros) y financiación privada de instituciones sociales y, en ocasiones, inversiones de empresas extranjeras. Este tipo de operación es conveniente y rápida, simple de operar y relativamente abundante en fondos, por lo que es bien recibida por las pequeñas y medianas empresas de diversas industrias. Sin embargo, también tiene algunas desventajas. Si se maneja incorrectamente durante el proceso de financiación, puede conducir fácilmente a la filtración de secretos corporativos y el riesgo es relativamente alto. Por lo tanto, durante la etapa específica de implementación, se debe desarrollar un sistema de gestión completo y mantener la vigilancia en todo momento [2].
3. Gestión y control de los riesgos de financiación financiera de las pequeñas y medianas empresas.
3.1 Débil conciencia del control del riesgo financiero
A juzgar por el estado de desarrollo de las pequeñas y medianas empresas, la conciencia del riesgo de los gerentes es relativamente débil y no existe un mecanismo de control sistemático. El sistema de gestión interno tiene poca conciencia de prevención de riesgos y no es consciente de los factores de riesgo cuando ocurren. Una vez que esto suceda, no tendrá idea de qué hacer y no podrá afrontar eficazmente los riesgos financieros.
Aunque se tomarán algunas medidas adecuadas para recuperar algunas pérdidas posteriormente, se ha convertido en un hecho consumado y ha causado pérdidas irreparables a la empresa. Debido a la falta de estrategias efectivas de gestión de riesgos internas y externas y de una gestión dinámica estandarizada de todo el proceso de financiación, algunos factores de riesgo se ignoran, los administradores no pueden descubrirlos a tiempo y se roban secretos corporativos internos, lo que provoca pérdidas irreparables. Además, algunos ejecutivos corporativos son miopes, prestan demasiada atención al papel del dinero, persiguen primero los intereses e ignoran la gravedad de los riesgos financieros. Los empleados de la empresa también tienen múltiples talentos, generalmente están poco motivados y no cuentan con un sistema de gestión eficaz. Por lo tanto, hay muchos problemas en el trabajo y cuando aparecen riesgos no hay conciencia de prevención.
3.2 Falta de planificación de la financiación científica
Las pequeñas y medianas empresas están limitadas por tamaño y fondos, y sus habilidades de gestión son limitadas. Las soluciones de financiación se centran únicamente en la realidad inmediata y carecen de consideraciones a largo plazo. Depender únicamente de los propios objetivos de desarrollo anuales de la empresa en la planificación financiera específica da como resultado una falta de previsibilidad general y a largo plazo en todo el plan. Sin una planificación eficaz de los indicadores integrales de la empresa, los planes de desarrollo a largo plazo, las necesidades futuras de capital y los canales de origen, no se pueden lograr garantías de capital a largo plazo, lo que resulta en una escasez de cadenas de capital para el desarrollo posterior. Las operaciones de financiación están desconectadas de la gestión financiera interna de la empresa y las pérdidas generales de capital operativo son demasiado grandes, lo que hace que los costes operativos de la empresa se disparen y los riesgos de deuda aumenten [3].
3.3 Mecanismo contable imperfecto
Según la investigación de mercado, la estructura interna actual de las pequeñas y medianas empresas es relativamente simple, la mayoría de los empleados están orientados a las relaciones y la gestión se debe principalmente a la falta de una base de ejecución estandarizada. Especialmente en términos de gestión financiera, si no se forma un sistema de gestión científico y eficaz, se crearán importantes riesgos para la seguridad y aumentará la probabilidad de riesgos. Es más, en la etapa de financiación los bancos no conocen suficientemente la empresa, la información no coincide, los resultados de las estimaciones están distorsionados, el coeficiente de riesgo es alto y es imposible obtener suficientes préstamos bancarios. Con el tiempo, se pierde credibilidad ante los bancos y se cierran los canales de financiación. Incluso si algunas empresas obtienen financiación a corto plazo, debido a una gestión financiera inadecuada, no existe un control de riesgos en toda la operación y los posibles problemas no pueden descubrirse a tiempo. En primer lugar, debido a defectos en la gestión interna, la división de derechos y responsabilidades entre el personal interno no es clara, no existe un plan de financiamiento interno científico y eficaz y no se publica de manera oportuna. En la toma de decisiones a menudo intervienen factores personales. , lo que hace imposible evitar riesgos de manera efectiva [4]. En segundo lugar, no existe un mecanismo de gestión sistemático para la financiación interna de las empresas y la coincidencia de información no es alta, lo que en cierta medida afecta el aumento de los montos de financiación de proyectos, provocando que algunas empresas no tengan fondos suficientes y afectando la producción normal.
3.4 Canales de financiación deficientes
Del análisis de las fuentes de financiación, los préstamos de crédito bancario son el principal canal de desarrollo de las pequeñas y medianas empresas. Los bancos tienen normas estrictas para la gestión del crédito. Sin embargo, en esta etapa, estas empresas tienen muchas deficiencias en cuanto a escala y gestión. No pueden soportar las repetidas evaluaciones del banco durante el proceso de financiación. A menudo reciben pequeñas cantidades de fondos y no pueden satisfacer sus propias necesidades de desarrollo. . Aunque también estamos explorando activamente otros canales, tanto las acciones como los bonos están sujetos a ciertas restricciones políticas, el límite general de aprobación no es alto y los canales de financiación no pueden garantizarse de manera efectiva. Además, algunos canales fluctúan mucho y se ven muy perturbados por el entorno del mercado, que no es propicio para las operaciones y no puede constituir una fuente estable de financiación.
4. Contramedidas específicas para mejorar el nivel de gestión y control del riesgo de financiación financiera de las pequeñas y medianas empresas.
4.1 Establecer un sistema de plan de financiamiento científico
De acuerdo con los objetivos de desarrollo de las pequeñas y medianas empresas, formular planes de implementación de financiamiento de apoyo. Mire los problemas desde una perspectiva de desarrollo, analice exhaustivamente las propias condiciones operativas, la estructura interna, la dirección de desarrollo y las necesidades de capital de la empresa, haga referencia a los factores de desarrollo integrales y garantice que el plan de financiamiento satisfaga las necesidades de desarrollo económico a largo plazo de la empresa. No puede haber contradicción entre el desarrollo del trabajo financiero y el control financiero. Ambos sirven al desarrollo de la empresa, obteniendo así mayores beneficios para la empresa. Formular planes de financiación de acuerdo con la dirección de desarrollo de las finanzas para que el trabajo de financiación pueda servir mejor al trabajo financiero. Fortalecer la gestión interna, formular planes de financiamiento a largo plazo, realizar una planificación razonable desde los canales de capital, formular planes de gestión de financiamiento estandarizados a largo plazo y formular estructuras de control científico.
4.2 Determinar razonablemente las necesidades de capital y las oportunidades de financiamiento
El desarrollo del trabajo de financiamiento debe integrar de manera integral diversos factores del desarrollo del mercado, captar los cambios en los tipos de cambio internacionales y medir de manera integral la regulación del mercado. , finanzas y capital. Sobre la base de diversas situaciones y tendencias de desarrollo en tiempo real que pueden interferir con los resultados de financiamiento, seleccionar científicamente oportunidades de financiamiento, prestar atención a los cambios en las políticas nacionales en cualquier momento y ajustar los planes de financiamiento de manera oportuna. Sobre la base de resumir las necesidades de capital para su propio desarrollo y operación, formular un sistema práctico de gestión financiera y, mediante cálculos científicos, obtener el uso de capital de la empresa en diferentes períodos, llevar a cabo el trabajo de financiamiento de la empresa de manera planificada y cumplir con los necesidades de producción y operación diarias [5].
4.3 Abrir nuevos canales de financiación
En la etapa de financiación de las pequeñas y medianas empresas, se deben introducir activamente nuevas herramientas de acuerdo con las necesidades de las empresas para completar servicios personalizados. Al mismo tiempo, debemos hacer un buen trabajo en la gestión financiera corporativa, optimizar e innovar continuamente la gestión interna de las cuentas por cobrar y préstamos corporativos de diversa naturaleza, formar un sistema de gestión completo y reducir los riesgos financieros corporativos. Los métodos de financiación habituales para las pequeñas y medianas empresas incluyen las hipotecas muebles y el arrendamiento. Debemos seguir mejorando y aprovechar plenamente el papel de estos recursos para proporcionar una garantía más completa para el desarrollo y funcionamiento de las empresas.
Seguir aprendiendo, ampliar constantemente las fuentes de financiación, aprender ciencia y tecnología modernas, aprovechar al máximo el papel de Internet, utilizar las ventajas de la plataforma de Internet para desarrollar diversos modelos de financiación, como préstamos en línea, financiación colectiva y operaciones de terceros, y aproveche la alta liquidez y la fuerte supervisión de las características del negocio de crédito en línea, reduzca la inversión en costos empresariales y mejore la eficiencia operativa real.
4.4 Mejorar la construcción del sistema y esforzarse por mejorar el nivel de gestión corporativa.
Para mejorar el efecto de aplicación práctica de la financiación empresarial es necesario fortalecer la gestión interna y formar un equipo de trabajo de alto nivel. En combinación con el desarrollo real, continuaremos mejorando el sistema de gestión interna, formularemos un sistema de gestión financiera científica y eficaz, aceptaremos la supervisión y orientación del público y serviremos mejor al trabajo de financiación corporativa. Dividir razonablemente la estructura interna, aclarar la división de funciones y derechos de propiedad, mejorar continuamente la gestión interna, mantenerse al día con el ritmo de desarrollo del mercado y mejorar constantemente el sistema de gestión para obtener mayores beneficios económicos para la empresa y mejorar la imagen externa de la empresa. empresa. Las pequeñas y medianas empresas deben atreverse a innovar y buscar cambios y, bajo la guía de las políticas nacionales pertinentes, mejorar continuamente sus niveles tecnológicos y de gestión, y mejorar su nivel de gestión y sus capacidades de prevención de riesgos.
4.5 Fortalecer el mecanismo interno de supervisión de riesgos
Para mejorar fundamentalmente los problemas de financiación de las pequeñas y medianas empresas, debemos partir del sistema, mejorar constantemente la gestión y el control de riesgos originales. sistema, fortalecer la supervisión y comenzar desde la fuente. Primero, en términos de gestión, es necesario aclarar las responsabilidades de cada departamento y garantizar que personal dedicado sea responsable de puestos específicos. Además, para mejorar la concienciación sobre la prevención de riesgos en la financiación de las pequeñas y medianas empresas, es necesario movilizar plenamente la iniciativa subjetiva de varios departamentos y preparar activamente planes de prevención y control de riesgos. Centrarse en fortalecer la supervisión de riesgos del departamento financiero, aprovechando la experiencia laboral y las lecciones pasadas durante la etapa de toma de decisiones, optimizando y mejorando constantemente el sistema de prevención de riesgos para la gestión y el financiamiento, y brindando garantía integral para el desarrollo y operación. de la empresa. En segundo lugar, asignar la responsabilidad a los individuos y, al mismo tiempo, aprovechar plenamente el papel de la gestión para fortalecer el control del trabajo financiero de base. Asegurar que todos los departamentos operen de manera coordinada en la gestión financiera de las pequeñas y medianas empresas y promover el desarrollo normal de las empresas de manera ordenada.
4.6 Mejorar el mecanismo de alerta temprana de riesgos contables
Las pequeñas y medianas empresas tienen una estructura única y tendrán algunos problemas en producción y operación. Si existen lagunas en el sistema de gestión financiera, afectarán el efecto financiero de la empresa, crearán riesgos de seguridad e incluso causarán daños devastadores a la empresa. Las empresas deben formular planes de financiación y sistemas de gestión de apoyo basados en su propia tolerancia al riesgo financiero. En la práctica, es necesario evitar razonablemente los riesgos previsibles y formular un sistema científico y eficaz de gestión de alertas de riesgos para eliminar los obstáculos al desarrollo empresarial y reducir la proporción de riesgos financieros. Basado principalmente en la estructura y los datos de los informes financieros diarios, se seleccionan indicadores de trabajo apropiados para completar la formulación de prevención y control de riesgos personalizados, sentando una base sólida para el desarrollo económico estable de las pequeñas y medianas empresas.
4.7 Mejorar el nivel de crédito
En el sistema de economía de mercado, el crédito es la imagen externa de una empresa, lo que afecta directamente la posición competitiva de la empresa en el mercado. Por tanto, las empresas deben mejorar continuamente su crédito y establecer una buena imagen corporativa. En la actualidad, el desarrollo de las pequeñas y medianas empresas en mi país está relativamente cerrado y están muy fuera de contacto con la información del mercado. No comprenden los cambios de políticas de manera oportuna, lo que resulta en algunos comportamientos que violan las reglas del mercado. afectan el crédito de la propia empresa, por lo que el crédito global de la empresa en financiación no es alto. Para cambiar esta situación, debemos centrarnos en los siguientes puntos. El primero es estudiar activamente, comprender en profundidad las tendencias de desarrollo de la industria y prestar atención al crédito corporativo de arriba a abajo. Desarrollar un plan de capacitación crediticia a largo plazo, construir una cultura corporativa, mejorar la cohesión de los empleados internos, cultivar la conciencia de equipo de todos los empleados y reconocer la importancia del crédito en el desarrollo corporativo. En segundo lugar, comprender plenamente el estado de desarrollo de la empresa, crear estándares crediticios personalizados para el desarrollo sostenible de la economía interna y seguir estrictamente los estándares en el trabajo básico. En tercer lugar, continuar optimizando la tecnología de gestión crediticia, aprender activamente, atreverse a innovar, fortalecer la publicidad externa, participar activamente en actividades de calificación y mejorar continuamente la imagen externa de la empresa.
5. Conclusión
En el contexto de la reforma del sistema económico, el desarrollo de las pequeñas y medianas empresas ha traído consigo más desafíos y oportunidades. Para luchar por un mayor espacio de desarrollo del mercado, las pequeñas y medianas empresas deben considerar de manera integral durante las operaciones de financiamiento, formular medidas preventivas integrales y evitar riesgos razonablemente. Mejorar la comprensión de los riesgos financieros entre todos los empleados, comenzar desde el trabajo básico, mejorar el sistema de gestión interna y eliminar todos los factores de interferencia de riesgo en el financiamiento corporativo desde la fuente. En términos de gestión, es necesario tener en cuenta la mejora del sistema y la mejora de la eficiencia de ejecución. Al mismo tiempo, es necesario crear canales diversificados para solucionar el problema de una fuente única de financiación para las pequeñas y medianas empresas. empresas de tamaño reducido y ofrecer garantías financieras más suficientes para el desarrollo sostenible y estable de las empresas.
6. Referencia
[1] Zhao Yuhong, Zhou Baoxiang. Un breve análisis de las estrategias de gestión financiera para pequeñas y medianas empresas [J]. Gestión y tecnología de pequeñas y medianas empresas (próximo número), 2017(03):47-48.
[2]Zheng·. Explorando los riesgos financieros y las estrategias de control de las pequeñas y medianas empresas de mi país en la nueva era [J]. Economía Circular Nacional, 2017(07):33-36.
[3] Yan Rong. Investigación sobre evaluación del riesgo de financiación financiera de pequeñas y medianas empresas [J]. Investigación sobre desarrollo económico y social, 2014(11):107+126.
[4] Chen Lingyi. Una breve discusión sobre los problemas y contramedidas de la gestión financiera de las pequeñas y medianas empresas [J Intelligence, 2013(21):261-263.
[5]Guo Ailan. Análisis de los cuellos de botella de financiación de las pequeñas y medianas empresas bajo estrategias de financiación diversificadas [J Northern Economics and Trade, 2012(09):79+81.
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