¿Cuáles son las cuentas detalladas de "Depósitos Bancarios"?
1: Los depósitos bancarios son moneda depositada en los bancos y son un componente de los fondos monetarios. De acuerdo con las regulaciones del sistema de administración de efectivo de mi país, cada empresa debe abrir una cuenta de depósito en el Banco Popular de China o en un banco especializado para manejar depósitos, retiros y liquidaciones de transferencias. Excepto una pequeña cantidad de efectivo dentro del límite prescrito, los fondos monetarios de la empresa deben depositarse en el banco. Los depósitos bancarios de las empresas incluyen principalmente: depósitos en cuentas de liquidación, depósitos de cartas de crédito, depósitos externos, etc.
Dos: El cajero es el responsable del cobro y pago de los depósitos bancarios. Toda empresa de ingresos y gastos de depósitos bancarios debe preparar comprobantes contables basados en comprobantes originales auditados.
Tres. Las cuentas de depósito bancario se dividen en cuentas básicas, cuentas de depósito generales, cuentas de depósito temporal y cuentas de depósito especiales. Las cuentas básicas se refieren a las cuentas utilizadas por las empresas para manejar la liquidación de transferencias diarias y los cobros y pagos en efectivo. Las cuentas de depósito generales se refieren a cuentas en las que los préstamos se transfieren desde bancos distintos de la cuenta básica y se abren en unidades contables no independientes de filiales de empresas en la cuenta básica que no están ubicadas en el mismo lugar. Esta cuenta se puede utilizar para liquidación de transferencias y depósitos en efectivo, pero no puede retirar efectivo.
Las cuentas de depósito temporal se refieren a cuentas abiertas por empresas para actividades temporales de producción y operación. Esta cuenta se puede utilizar para liquidación de transferencias y depósitos y retiros de efectivo de acuerdo con las normas de administración de efectivo. Las cuentas de depósito especiales se refieren a cuentas abiertas por empresas para fines específicos. Una empresa sólo puede abrir una cuenta de depósito general en varias sucursales de un banco. La cuenta de depósito bancario de una empresa sólo puede utilizarse para liquidar las actividades de producción y operación de la unidad y no puede alquilarse ni prestarse.
Cinco: Los depósitos bancarios son fondos monetarios depositados por empresas en bancos u otras instituciones financieras. Las empresas abren cuentas en bancos locales según las necesidades comerciales y utilizan las cuentas abiertas para gestionar depósitos, retiros y diversos servicios de transferencia de ingresos y gastos. Abrir y utilizar correctamente una cuenta bancaria es la base para una buena liquidación de fondos. Sólo abriendo una cuenta de depósito en un banco una empresa puede liquidar con otras unidades a través del banco y gestionar la recaudación y el pago de fondos.
6: Para fortalecer la gestión básica de cuentas, las empresas e instituciones deben solicitar una licencia de apertura de cuentas emitida por la sucursal local del Banco Popular de China para abrir una cuenta básica. No se permiten empresas e instituciones. para abrir cuentas básicas para el pago de préstamos, el pago de deudas y las cuentas para retirar efectivo no se pueden alquilar ni prestar;