¿Es complicada la contabilidad de los hoteles express?

Es bastante complicado.

Proceso de contabilidad del hotel:?

1. ¿Preparación de la citación de ingresos comerciales diaria?

La base para preparar la citación de ingresos es el formulario de informe de resumen de ventas diario y la prueba. balance. El método de elaboración del comprobante de ingresos es:

Débito: Cuentas por cobrar - cuenta cliente

Cuentas por cobrar - cuenta calle - detalles

Cuentas por cobrar - equipo

¿Depósito bancario?

Préstamo: ¿ingresos operativos?

Cuentas por pagar - factura telefónica

2. ¿Estadísticas de la tabla de distribución de cuentas de invitados y del libro mayor?

El libro mayor y la cuenta de invitados incluyen cuentas de banquetes de unidades externas, cuentas privadas de empleados, tarjetas de descuento y facturas que deben responderse pero no devolverse, etc., y el auditor de ingresos debe completarlas todos los días. Tabla de estadísticas de cuentas de clientes y libro mayor para distribución.

Esté preparado para registrar los gastos de cada cuenta de manera oportuna. Realice liquidaciones diarias y mensuales y prepárese para completar los formularios de resumen de cuenta de calle y de cuenta de cliente al final del mes.

3. Procesamiento de la cuenta después de que el huésped liquida las cuentas por cobrar. Después de que el huésped recibe el aviso recordatorio del hotel, debe liquidar las cuentas por cobrar al hotel dentro de los 30 días. Cuando un huésped realiza un pago, el hotel debe emitir un recibo oficial y entregárselo al huésped como prueba de pago.

El auditor de ingresos realizará el procesamiento contable todos los días en función del contenido y el monto del pago del cliente: antes de preparar el comprobante contable, primero averigüe el número de cuenta de la empresa, el número de referencia de la cuenta y el contenido del pago, y complete el Hoja de registro diario de cobros en efectivo.

4. Las cuentas por cobrar por más de 60 días están en la cuenta para recordatorios.

Analice el contenido del informe en función de los registros y las cuentas del estado de cuenta por cobrar mensual. Para todos los clientes cuyas cuentas por cobrar estén pendientes por más de 60 días, haremos otro recordatorio. Antes del recordatorio, primero entenderemos el contenido específico de las cuentas impagas e informaremos la situación al gerente financiero.

El gerente financiero emitirá una carta recordatorio y la enviará al huésped junto con una copia del aviso de pago, responderá con prontitud a las preguntas planteadas por el huésped, negociará soluciones y eliminará los obstáculos para la liquidación de la deuda; cuentas por cobrar lo antes posible.

5. El grupo de costos y cuentas por pagar es responsable de ingresar los comprobantes contables preparados en el sistema informático financiero. Es una organización importante para hacer un buen uso de los fondos y administrarlos bien.

Fortalecer la gestión y supervisión de los fondos es una de las responsabilidades importantes de un contador de costos. Cada contador debe comprender y dominar los entresijos de los fondos, controlar los estándares de costos y gastos y permitir la rotación normal y. uso de fondos.

Información ampliada:

Los principales contenidos del trabajo diario son:

(1) Cobro y liquidación de cheques

El comprador hará lo siguiente de acuerdo con las instrucciones del día: Una vez que el jefe del departamento de compras apruebe el contenido específico de la compra, la factura de compra y el formulario de inspección se enviarán al departamento de finanzas para los procedimientos de liquidación.

Al realizar el pago, el contador de costos debe verificar los cinco elementos principales de la factura:

A. La fecha de emisión de la factura;

B. El nombre de los bienes comprados;

C. Cantidad de compra y precio unitario;

D Si el tamaño y la cantidad son consistentes;

E. del titular del billete.

Verificar si el comprobante de inspección coincide con el monto de la factura, si las firmas del responsable, del inspector y del consignatario están completas y cancelar la orden de compra. Después de la verificación, complete el monto y el contenido de la compra en el registro de cobranza de cheques y luego transfiéralo a las estadísticas diarias de gastos bancarios.

(2) ¿Estadísticas de desembolsos bancarios diarios?

El cajero de desembolsos debe proporcionar los montos de desembolso bancario diario al cajero de ingresos para preparar los extractos bancarios diarios.

Antes de contar, primero complete el registro de gastos según el orden del número de cheque y la hora en que ocurrió la orden de compromiso de transferencia, indicando la fecha del gasto bancario, nombre de la unidad pagadora, monto del pago y comprar contenido. Después de verificar de acuerdo con los procedimientos de pago, puede preparar los extractos de pago para cada banco.

La tabla estadística está en dos copias, una copia se envía al cajero como base para preparar los extractos bancarios diarios y la otra copia se utiliza para revisión y referencia. El monto de gasto de cada banco en el cuadro estadístico debe ser consistente con el monto ingresado en el registro de gastos todos los días.

(3) ¿Procedimiento para la elaboración de comprobantes de gastos?

Los comprobantes de gastos deberán reflejarse fielmente en las cuentas de acuerdo con los principios contables de base devengado y las instrucciones de uso de los sujetos contables.

El procedimiento para preparar el comprobante de gastos es: 1. Completar el nombre de la unidad pagadora; 2. Completar la fecha de pago; 3. Completar el resumen del contenido económico del negocio; los sujetos contables y números de cuenta; 5. Completar el monto del negocio económico;

Durante el proceso de preparación real, es necesario garantizar que el monto de la factura sea consistente con el registro del talón de cheque, que los diversos registros de recibos sean consistentes con el monto de la factura y que el monto total del comprobante de gastos sea consistente. consistente con el monto de la factura. ?

Responsable de ingresar los comprobantes contables preparados al sistema informático financiero.

(4) ¿Cuál es el procedimiento para asignar gastos de materiales y suministros?

El contador de costos revisará los pedidos salientes transferidos desde el contable del almacén de artículos y verificará si cada pedido saliente. el precio unitario de una sola cantidad y el importe total son correctos, se reflejan correctamente en la cuenta de acuerdo con los principios contables del principio de acumulación y las instrucciones de uso de las cuentas contables.

Utilice el departamento como unidad contable, complete la tabla detallada de distribución de gastos por clasificación de temas y asegúrese de que el monto saliente sea consistente con el registro de cuenta de tercer nivel. Este formulario se utilizará como unidad. preparación de fin de mes del comprobante de transferencia de gastos salientes. Y ser responsable de ingresar los comprobantes contables elaborados al sistema informático financiero.

(5) Procedimientos para reportar daños a alimentos y bebidas

1 Procedimientos para reportar daños a alimentos y bebidas que hayan sido consumidos

Alimentos y bebidas que se han consumido en restaurantes y cocinas. Al informar una pérdida, debe ser aprobada por el gerente del restaurante o el jefe de cocina, el gerente del departamento de catering y el contador de costos de catering, y luego se puede completar el formulario de informe de pérdidas antes de que se pueda procesar la contabilidad.

Si el trabajo descuidado resulta en pérdidas financieras, el gerente del departamento debe proporcionar opiniones de manejo y transferirlas al Departamento de Finanzas para su procesamiento financiero.

2. ¿Cuál es el procedimiento para reportar pérdidas en almacenes de alimentos y vinos?

Al reportar alimentos o bebidas vencidos o en mal estado como pérdidas, deben ser aprobados por el supervisor de almacén, de compras. supervisor de departamento y gerente financiero, complete el formulario de entrega antes de poder realizar el procesamiento contable.

(6) ¿Cuál es el procedimiento de reparto de costos de alimentos y bebidas?

Verifique si la cantidad de alimentos y vino almacenados en el almacén este mes es exacta y asegúrese de que la cantidad general El libro mayor es consistente con el libro mayor de tercer nivel. ?

1. Prepare vales de transferencia de alimentos y bebidas según la tabla resumen de pedidos salientes.

2. De acuerdo con la tasa de costo del mes anterior, los gastos de entretenimiento social se trasladarán

. 3. De acuerdo con el cuadro resumen del registro de transferencias, arrastrar los costos de transferencia de cada restaurante y cocina.

4. Llevar adelante el costo de las materias primas utilizadas para las canastas de frutas para los invitados VIP.

5. Llevar adelante el coste de las materias primas utilizadas en la venta de alimentos.

6. Responsable de ingresar los comprobantes contables elaborados al sistema informático financiero. ?

(7) ¿Contenido de la preparación del informe de costos de catering?

1. Informe resumido del negocio de catering

2. ¿Tabla comparativa de ventas de catering?

3. Informe de costos de alimentos

4. Informe de facturación de alimentos

5. ¿Informe de facturación de bebidas?

7. Informe de costos del tabaco

8. Tabla de estadísticas del MINI-BAR

Referencia: Red de contabilidad de China-Procesamiento contable de hoteles