Ordenanza sobre empresas de financiación de automóviles
Medidas administrativas para las empresas de financiación de automóviles
Medidas administrativas para las empresas de financiación de automóviles
Medidas administrativas para las empresas de financiación de automóviles " Adoptado por la 64ª Reunión del Presidente de la Comisión Reguladora Bancaria de China el 27 de febrero de 2007. Por la presente se promulga y entrará en vigor en la fecha de su promulgación.
Presidente Liu
24 de enero de 2008
El artículo 1 de las Medidas de gestión de las empresas de financiación de automóviles tiene como objetivo fortalecer la supervisión y gestión de las empresas de financiación de automóviles y promover la Para garantizar el sano desarrollo de la industria de financiación de automóviles, estas Medidas se formulan de conformidad con la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular de mi país y la Ley de Sociedades de la República Popular de China.
Artículo 3 El nombre de una empresa de financiación de automóviles deberá marcarse con las palabras "autofinanciación". Sin la aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China, ninguna unidad o individuo puede participar en negocios de financiación de automóviles ni utilizar las palabras "financiación de automóviles" o "crédito de automóviles" en el nombre de la institución.
Artículo 4 La Comisión Reguladora Bancaria de China y sus agencias enviadas supervisarán y administrarán las compañías financieras de automóviles de conformidad con la ley. Artículo 5 El establecimiento de una compañía financiera de automóviles deberá cumplir las siguientes condiciones:
(1) Tener inversionistas que cumplan con los requisitos de estas Medidas; (2) Tener un capital registrado mínimo que cumpla con los requisitos de estas Medidas;
(3) Tener estatutos que cumplan con la "Ley de Sociedades de la República Popular China" y las disposiciones de la Comisión Reguladora Bancaria de China;
(4) Tener directores y altos funcionarios que estén familiarizados con el negocio de financiamiento de automóviles, gerentes y profesionales calificados;
(5) tener sistemas completos de gobierno corporativo, control interno, operaciones comerciales y gestión de riesgos;
(6) Tener derecho a realizar operaciones comerciales. Locales comerciales, precauciones de seguridad y otras instalaciones;
(7) Otras condiciones prudenciales especificadas por la Comisión Reguladora Bancaria de China.
Artículo 6 Los inversionistas de una compañía financiera de automóviles son personas jurídicas corporativas constituidas de conformidad con la ley en el país y en el extranjero, y los principales inversionistas son empresas o instituciones financieras no bancarias que producen o venden automóviles completos.
Artículo 7: Una empresa de financiación de automóviles debe tener no menos de 65.438+0 inversores, y los inversores deben tener más de 5 años de rica experiencia en gestión empresarial de financiación de automóviles y control de riesgos.
Si el inversor de una empresa de financiación de automóviles no cumple las condiciones especificadas en el párrafo anterior, deberá al menos presentar un equipo de gestión profesional cualificado a la empresa de financiación de automóviles.
Artículo 8 Las instituciones no financieras, como inversores en empresas financieras de automóviles, deberán cumplir las siguientes condiciones:
(1) Los activos totales no serán inferiores a 8 mil millones de RMB o su equivalente. Moneda libremente convertible, el ingreso operativo anual no es inferior a 5 mil millones de yuanes o su equivalente en moneda libremente convertible (calibre de estado contable consolidado);
(2) Los activos netos al final del año no son menores. superior al 30% del activo total (Calculado con base en el calibre de los estados contables consolidados);
(3) Buen desempeño operativo, con ganancias por dos ejercicios fiscales consecutivos;
(4) Las fuentes de capital social son verdaderas y legales, y no se permiten fondos prestados ni fondos confiados por otros;
(5) Cumplir con las leyes del lugar de registro y no cometer violaciones importantes de las leyes y regulaciones. en los últimos dos años;
(6) Comprometerse a no transferir el automóvil que posee dentro de los tres años El capital social de una empresa financiera (excepto las transferencias ordenadas por la Comisión Reguladora Bancaria de China de conformidad con la ley), y indicado en los estatutos de la empresa propuesta;
(7) Otras condiciones prudenciales prescritas por la Comisión Reguladora Bancaria de China.
Artículo 9: Como inversores de sociedades financieras de automóviles, las entidades financieras no bancarias deberán, además de cumplir lo dispuesto en los apartados 3 a 6 del artículo 8, cumplir también con el capital social de no menos de 300 millones de yuanes o su equivalente en moneda libremente convertible.
Artículo 10 El capital social mínimo de una empresa de financiación de automóviles es de 500 millones de RMB o su equivalente en moneda libremente convertible. El capital social es capital monetario desembolsado una sola vez.
La Comisión Reguladora Bancaria de China puede aumentar el límite mínimo de capital registrado en función del desarrollo del negocio de financiación de automóviles y las necesidades de supervisión prudencial.
Artículo 11 La constitución de una sociedad financiera de automóviles pasará por dos etapas: preparación y apertura. Para solicitar el establecimiento de una compañía financiera automotriz, el inversionista principal deberá ser el solicitante, y los materiales de solicitud para el establecimiento y apertura deberán presentarse de acuerdo con las disposiciones específicas del “Catálogo y Requisitos de Formato para los Materiales de Solicitud de Licencia Administrativa de Instituciones financieras no bancarias de la Comisión Reguladora Bancaria de China". Prevalecerá la versión china de los materiales de solicitud.
Artículo 12 Las compañías financieras de automóviles no establecerán sucursales sin la aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China.
Artículo 13 La Comisión Reguladora Bancaria de China implementará un sistema de aprobación de calificaciones para directores y altos directivos de empresas financieras de automóviles.
Artículo 14 Si una empresa de financiación de automóviles tiene alguno de los siguientes cambios, debe informarlo a la Comisión Reguladora Bancaria de China para su aprobación:
(1) Cambio de nombre de la empresa;< /p >
(2) Cambiar capital registrado;
(3) Cambiar residencia o ubicación comercial;
(4) Ajustar el alcance del negocio;
(5) ) Cambiar la forma organizativa;
(6) Cambiar el patrimonio o ajustar la estructura patrimonial;
(7) Modificar los estatutos de la empresa.
(8) Reemplazo de directores y altos directivos;
(9) Fusión o escisión.
(10) Otros cambios estipulados por la Comisión Reguladora Bancaria de China.
Artículo 15 Si una empresa de financiación de automóviles se encuentra en cualquiera de las siguientes circunstancias, podrá disolverse con la aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China:
(1) El período comercial estipulado en los estatutos de la empresa expira O surgen otros motivos de disolución especificados en los estatutos de la empresa;
(2) La autoridad especificada en los estatutos de la empresa resuelve disolver;
(3) Se requiere disolución debido a fusión o división de la empresa;
(4) Otras razones legales.
Artículo 16 Bajo cualquiera de las siguientes circunstancias, con la aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China, la compañía financiera de automóviles puede solicitar la quiebra ante el tribunal:
(1) Incapacidad para liquidar la deuda vencida Deudas, y los activos son insuficientes para pagar todas las deudas o la empresa carece manifiestamente de solvencia y se declara en quiebra voluntariamente o a petición de sus acreedores;
(2) Liquidación vencida a disolución o revocación. Si el equipo de liquidación determina que los activos de la empresa de financiación de automóviles son insuficientes para pagar sus deudas, debería solicitar la quiebra.
Artículo 17 Si una compañía de financiación de automóviles se rescinde debido a disolución, cancelación legal o quiebra, sus asuntos de liquidación se manejarán de acuerdo con las leyes y regulaciones nacionales pertinentes.
Artículo 18 Los procedimientos de licencia administrativa para la constitución, modificación y extinción de sociedades financieras de automóviles y la aprobación de la calificación de directores y altos directivos se ajustarán a las "Medidas de Implementación para la Licencia Administrativa de Sociedades Financieras No Bancarias". Las instituciones de la Comisión Reguladora Bancaria de China" "implementan". Artículo 19 Con la aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China, las compañías de financiamiento de automóviles pueden operar algunos o todos los siguientes negocios en RMB:
(1) Aceptar accionistas extranjeros y sus subsidiarias de propiedad absoluta en el país y en el país. accionistas Depósitos a plazo de más de 3 meses;
(2) Aceptar depósitos de préstamos para compra de automóviles de concesionarios de automóviles y depósitos de alquiler de automóviles de arrendatarios
(3) Emitir bonos financieros previa aprobación.
(4) Participar en préstamos interbancarios.
(5) Pedir dinero prestado a instituciones financieras
(6) Proporcionar negocios de préstamos para automóviles
(7) Proporcionar a los concesionarios de automóviles la compra de vehículos y Préstamos para equipos operativos, incluidos préstamos para la construcción de salas de exposición, repuestos y mantenimiento de equipos;
(8) Proporcionar negocios de arrendamiento financiero de automóviles (excepto negocios de venta y arrendamiento posterior);
(9) Vender a instituciones financieras O recomprar cuentas por cobrar de préstamos de automóviles y cuentas por cobrar de arrendamiento financiero de automóviles;
(10) Manejar la venta y disposición de los valores residuales de los automóviles de alquiler;
(11) Participar en consultoría y financiamiento de automóviles y negocios de agencia relacionados con actividades;
(12) Tras la aprobación, participar en negocios de inversión de capital de instituciones financieras relacionados con negocios de financiación de automóviles;
(13) Supervisión Bancaria de China Otros negocios aprobados por el Comité de Dirección.
Artículo 20 Las compañías financieras de automóviles deberán cumplir con las "Medidas de gestión de préstamos para automóviles" y otras regulaciones pertinentes al emitir préstamos para automóviles.
Artículo 21 Si la gestión de divisas está involucrada en el funcionamiento de las compañías financieras de automóviles, éstas deberán cumplir con las normas nacionales pertinentes sobre gestión de divisas. Artículo 22 Las compañías de financiamiento de automóviles establecerán y mejorarán sistemas de gobierno corporativo y control interno y establecerán un sistema de gestión de riesgos integral y eficaz de acuerdo con los requisitos de las "Directrices de control interno" y las "Directrices de gestión de riesgos para instituciones financieras bancarias" de la Comisión Reguladora Bancaria de China. .
Artículo 23 Las empresas de financiación de automóviles deberán cumplir los siguientes requisitos reglamentarios:
(1) El índice de adecuación de capital no es inferior al 8 % y el índice de adecuación de capital básico no es inferior al 4 %.
(2) El saldo acreedor a un solo prestatario no podrá exceder el 65.438+05% del capital neto.
(3) El saldo acreedor a un solo cliente del grupo no podrá exceder el 50% del capital neto.
(4) El saldo del crédito otorgado a un solo accionista y sus partes relacionadas no excederá el monto del aporte de capital de ese accionista a la compañía de financiamiento de automóviles.
(5) La proporción de activos fijos de uso propio no excederá el 40% del capital neto.
La Comisión Reguladora Bancaria de China puede realizar los ajustes apropiados a los indicadores anteriores en función de las necesidades regulatorias.
Artículo 24 Las compañías financieras de automóviles, de acuerdo con las regulaciones pertinentes, implementarán un sistema de clasificación de cinco niveles para los activos de riesgo crediticio, establecerán un sistema prudente de reservas para pérdidas por deterioro de activos y acumularán pérdidas por deterioro de activos en su totalidad y en su totalidad. de manera oportuna. Si la preparación es insuficiente no se realizará la distribución de utilidades.
Artículo 25 Las compañías de financiación de automóviles prepararán y presentarán balances, estados de pérdidas y ganancias y otras declaraciones requeridas por la Comisión Reguladora Bancaria de China a la Comisión Reguladora Bancaria de China.
Artículo 26 Las compañías financieras de automóviles establecerán un sistema de auditoría externa regular y, dentro de los 4 meses posteriores al final de cada año fiscal, presentarán informes de auditoría estatutarios a la sucursal de la Comisión Reguladora Bancaria de China en el lugar donde la empresa está registrada. Informe anual de auditoría firmado y confirmado por el representante.
Artículo 27 La Comisión Reguladora Bancaria de China y sus oficinas enviadas podrán, si es necesario, designar firmas de contabilidad para realizar auditorías de las condiciones operativas, las condiciones financieras, las condiciones de riesgo, los sistemas de control interno y la implementación de las compañías financieras de automóviles. Realizar una auditoría. La Comisión Reguladora Bancaria de China y sus agencias enviadas pueden exigir que las compañías de financiamiento de automóviles reemplacen a las firmas de contabilidad cuyas habilidades profesionales e independencia no cumplan con los requisitos regulatorios.
Artículo 28 Si una empresa de financiación de automóviles necesita subcontratar, deberá formular políticas y sistemas de gestión relacionados con la subcontratación, incluidos los procedimientos de toma de decisiones de subcontratación, la evaluación y gestión de los subcontratistas, la confidencialidad de la información comercial y las medidas de control de seguridad y planes de emergencia, etc. Antes de firmar un acuerdo de subcontratación, una empresa de financiación de automóviles debe informar los principales riesgos del acuerdo de subcontratación y las correspondientes medidas para evitar riesgos a la sucursal de la Comisión Reguladora Bancaria de China en el lugar de registro.
Artículo 29 Si una empresa de financiación de automóviles viola las disposiciones de estas Medidas, la Comisión Reguladora Bancaria de China le ordenará que realice rectificaciones dentro de un plazo si la empresa no realiza las rectificaciones dentro del plazo, o su comportamiento pone en grave peligro el funcionamiento estable de la empresa y daña los derechos e intereses legítimos de los clientes. Sí, la Comisión Reguladora Bancaria de China puede, de conformidad con las disposiciones de la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China y otras leyes y regulaciones, tomar medidas regulatorias. medidas como suspender operaciones y restringir los derechos de los accionistas.
Artículo 30 Si una empresa de financiación de automóviles tiene o es probable que tenga una crisis crediticia que afecte gravemente los derechos e intereses legítimos de los clientes, la Comisión Reguladora Bancaria de China se hará cargo de la empresa o promoverá la reestructuración organizativa de conformidad con la ley. Si una empresa de financiación de automóviles participa en operaciones ilegales o una mala gestión, y la falta de cancelación pone en grave peligro el orden financiero y daña los intereses sociales y públicos, la Comisión Reguladora Bancaria de China cancelará la empresa.
Artículo 31 Las empresas de financiación de automóviles podrán establecer organizaciones autorreguladoras del sector e implementar una gestión autorreguladora. Las organizaciones autorreguladoras aceptarán la orientación y supervisión de la Comisión Reguladora Bancaria de China al llevar a cabo sus actividades. Artículo 32 El territorio de China mencionado en el artículo 2 de estas Medidas se refiere a China continental, excluidos Hong Kong, Macao y Taiwán; "vendedores" se refiere a los distribuidores especializados en la venta de automóviles, excluidos los fabricantes de automóviles y otras formas de vendedores de automóviles.
Artículo 33 El inversionista principal mencionado en el artículo 6 de estas Medidas se refiere al inversionista con la mayor inversión y no menos del 30% del capital social total de la compañía financiera de automóviles propuesta.
Artículo 34 El negocio de arrendamiento financiero de automóviles mencionado en el artículo 19 de estas Medidas significa que la compañía financiera de automóviles utiliza automóviles como objeto de arrendamiento y, en función de la selección o reconocimiento del automóvil y del proveedor por parte del arrendatario, El coche obtenido del proveedor se alquila al arrendatario para su posesión y uso según el contrato, y el alquiler se cobra al arrendatario.
Artículo 35 El negocio de sale and leaseback a que se refiere el artículo 19 de estas Medidas se refiere al método de arrendamiento financiero en el que el arrendatario y el proveedor son la misma persona. Es decir, el arrendatario vende su automóvil al arrendador, firma un contrato de arrendamiento financiero con el arrendador y luego vuelve a arrendar el automóvil al arrendador.
Artículo 36: Las partes relacionadas a que se refiere el artículo 23 de estas Medidas se refieren a partes relacionadas según se definen en las “Normas de Contabilidad para Empresas Comerciales N° 36 - Divulgación de Partes Relacionadas”.
Artículo 37 El método de cálculo de los indicadores regulatorios en el Artículo 23 de estas Medidas deberá cumplir con las disposiciones pertinentes del sistema de indicadores de declaraciones regulatorias externas de la Comisión Reguladora Bancaria de China.
El artículo 38 "Automóviles", tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a los vehículos de motor de carretera (excepto motocicletas) definidos en la política de desarrollo de la industria automotriz de China. Los servicios financieros prestados por empresas de financiación de automóviles que utilicen vehículos de motor no de carretera, como topadoras, excavadoras, mezcladoras, bombas, etc., podrán hacer referencia a estas Medidas.
Artículo 39: La Comisión Reguladora Bancaria de China es responsable de la interpretación de estas Medidas.
Artículo 40 Estas Medidas entrarán en vigor en la fecha de promulgación de las "Medidas para la administración de empresas de financiación de automóviles" originales (Orden nº 4 de 2003 de la Comisión Reguladora Bancaria de China) y las ". Se aplicarán "Medidas para la administración de las empresas de financiación de automóviles". Al mismo tiempo se abolirán las "Normas detalladas" (Yinjianfa [2003] Nº 23).