¿Por qué está desequilibrada la conciliación de activos fijos de UFIDA U8?
Respuesta a la pregunta: 1. Verifique el comienzo del libro mayor y el valor original de la tarjeta de valor original de los activos fijos, modifique el comienzo incorrecto del período, haga clic en [Activos fijos] - [Proceso] - [Conciliación] para verificar si la conciliación está equilibrada. 2. Activos fijos: los comprobantes generados por la producción de comprobantes por lotes se envían al libro mayor para su contabilidad. 3. Vaya al sistema de libro mayor para contabilidad. 4. En Activos fijos - Producción de certificados por lotes, elimine el registro de producción de certificados y luego complete el comprobante por el mismo monto en el libro mayor, o puede conciliar las cuentas. (Nota: siempre que se acumule la depreciación, el hecho de que los activos fijos estén documentados no afecta la conciliación de activos fijos)
Análisis de causa: los valores de las cuentas de activos fijos y las cuentas de depreciación acumulada en el módulo del libro mayor son Al igual que los valores originales del módulo de activos fijos, los valores de depreciación acumulada son inconsistentes, lo que resulta en una conciliación desigual entre los activos fijos y el libro mayor.
Respuesta a la pregunta: Razón 1. El comienzo del libro mayor no es igual al comienzo de los activos fijos, es decir, los valores de la cuenta de activos fijos y la cuenta de depreciación acumulada en el saldo inicial del libro mayor no son iguales a los valores de activos fijos y depreciación acumulada en la tarjeta original en el módulo de activos fijos.
Razón 2: No se generó ningún comprobante para el negocio de activos fijos de este mes ni se pasó al sistema del libro mayor. Tercera razón: el comprobante generado por el módulo de activos fijos no se ingresa en el sistema del libro mayor. Razón 4: Los valores de la cuenta de activo fijo y el comprobante de la cuenta de depreciación acumulada completados manualmente en el módulo de libro mayor no son iguales al valor original y al valor de depreciación acumulada de la tarjeta del módulo de activo fijo.
Los activos fijos se refieren a casas, máquinas, maquinaria, edificios, medios de transporte y otros equipos, herramientas, aparatos, etc. relacionados con la producción y operación. , la vida útil es de más de 1 año. Los activos fijos son activos tangibles con las siguientes características:
(1) Para la producción de bienes, prestación de servicios, arrendamiento u operación;
②La vida útil es superior a un año;
③El valor unitario es mayor. Los artículos que no sean el equipo principal de producción y operación y que tengan un valor unitario de más de 2.000 yuanes y una vida útil de más de dos años también deben considerarse activos fijos. Desde una perspectiva contable, los activos fijos generalmente se dividen en activos fijos productivos, activos fijos no productivos, activos fijos arrendados, activos fijos no utilizados, activos fijos innecesarios, activos fijos en arrendamiento financiero y activos fijos donados. Los activos fijos son los medios de trabajo de una empresa y los principales activos de los que depende la producción y el funcionamiento de la empresa.