¿Qué significa devolver productos financieros?
El negocio en balance se refiere al negocio que se puede revelar en la columna de activos y pasivos del balance; como préstamos, financiación comercial, financiación de facturas, arrendamientos financieros, sobregiros, anticipos diversos, etc.
El negocio fuera de balance se centra principalmente en diversos negocios intermedios y no puede describirse como un simple negocio de activo o pasivo, sino que puede considerarse como un negocio derivado del negocio dentro del balance.
Cuando determinados posibles acontecimientos se hacen realidad, el negocio fuera de balance se convierte en negocio dentro del balance. En este momento, la contabilidad fuera de balance debe convertirse en contabilidad dentro del balance.
El retorno del negocio de gestión financiera tendrá un impacto limitado en los bancos.
Documentos como el "Nuevo Reglamento de Gestión de Activos", el "Nuevo Reglamento de Gestión Financiera" y el "Nuevo Reglamento de Subsidiarias" se han implementado uno tras otro, promoviendo el regreso del negocio de gestión financiera al origen de la gestión de activos. A juzgar por los cálculos preliminares, el rendimiento de los activos de gestión patrimonial provocará un deterioro de indicadores regulatorios como el índice de adecuación de capital del sector bancario, pero su alcance es relativamente limitado y su impacto se completará gradualmente durante el período de transición. es controlable.
Conclusión principal: El retorno del negocio de gestión financiera tiene un impacto limitado en los bancos.
Tras más de diez años de desarrollo, el arbitraje regulatorio es uno de sus motores. Recientemente, se han implementado uno tras otro documentos como el "Nuevo Reglamento de Gestión de Activos", el "Nuevo Reglamento de Gestión Financiera" y el "Nuevo Reglamento de Subsidiarias", promoviendo el regreso del negocio de gestión financiera al origen de la gestión de activos. A juzgar por los cálculos preliminares, el rendimiento de los activos de gestión patrimonial provocará un deterioro de indicadores regulatorios como el índice de adecuación de capital del sector bancario, pero su alcance es relativamente limitado y su impacto se completará gradualmente durante el período de transición. es controlable.
La nueva normativa apuesta por eliminar el arbitraje en la supervisión financiera.
La gestión financiera bancaria utiliza varios modelos de negocio para embellecer los indicadores regulatorios y eludir diversas supervisiones, lo que dificulta a las agencias reguladoras la evaluación de riesgos e incluso puede poner en peligro el funcionamiento de todo el sistema bancario. Los indicadores afectados incluyen principalmente el índice de adecuación de capital, las restricciones a la inversión crediticia y las provisiones para pérdidas crediticias, las restricciones de liquidez, el índice de reserva de depósitos, etc. Una serie de reglas, como las nuevas regulaciones financieras, eliminan el arbitraje regulatorio en los siguientes aspectos: romper con el rescate rígido y eliminar la banca en la sombra; prohibir la anidación de múltiples capas para resolver problemas de penetración y controlar los riesgos de crédito y liquidez;
Regresión de indicadores regulatorios: una medida
Basándonos en datos de 2017, intentamos medir el impacto de la información financiera fuera de balance en los bancos. Bajo el supuesto extremo de que toda la gestión financiera fuera de balance vuelve a estar dentro del balance, el índice de adecuación de capital de nivel uno básico de los bancos que cotizan en bolsa caerá en 65.438+0,5 puntos porcentuales desde 2065.438+08 hasta 2020, lo que equivale aproximadamente a 0,5. puntos porcentuales por año;
Desde la perspectiva de los tipos de bancos, bajo los supuestos extremos anteriores, los índices generales de adecuación de capital de nivel uno central de los bancos por acciones y los bancos comerciales urbanos serán más bajos que los estándares regulatorios mínimos. , lo que significa que algunos bancos pueden estar bajo una mayor presión de ajuste.
Dado que muchos productos de inversión de oficinas financieras fuera de balance vencerán a finales de 2020, hemos realizado aquí un análisis de escenario para medir los activos devueltos por los bancos que cotizan en bolsa en su conjunto y los bancos clasificados en sus balances. . Presión de capital al 25/50/75/100% de los activos financieros. En general, si los activos en el balance del banco no crecen muy rápidamente (el consumo de capital de los activos incrementales se cubre con ganancias retenidas), la presión general no es grande.