¿El arrendamiento financiero es un préstamo?
Esto es normal.
Para el arrendamiento financiero, el arrendamiento financiero también es un tipo de préstamo, y el arrendamiento financiero es un tipo de préstamo con garantía. Los arrendamientos financieros son préstamos de financiación emitidos por sociedades financieras. Porque es un préstamo. Por lo tanto, el arrendamiento financiero también es un informe crediticio en la reunión, y los servicios de préstamo de arrendamiento financiero se mostrarán directamente en el informe crediticio.
Los arrendamientos financieros, al igual que los préstamos bancarios, adoptan el método de cálculo de intereses de "pagar con principal e intereses". Este método calcula el interés a pagar por el cliente en función del tiempo real en que se ocupan los fondos prestados. En otras palabras, después de que el cliente reembolsa parte de los fondos, el interés pagado por el cliente también disminuirá a medida que disminuyan los fondos reales del banco (empresa). Desde esta perspectiva, el arrendamiento financiero y los préstamos bancarios son lo mismo. En comparación con los préstamos bancarios, el arrendamiento financiero cobra principalmente más comisiones por servicios y precios nominales de las materias primas. La tarifa de servicio es el monto del arrendamiento multiplicado por la tarifa del servicio, y el precio nominal es el monto del arrendamiento multiplicado por la tarifa del precio nominal. La tarifa del servicio se cobra en una sola suma en la etapa inicial de implementación del proyecto.
¿El arrendamiento financiero es legalmente un préstamo?
1. ¿El arrendamiento financiero es un préstamo?
En la actualidad no existen leyes ni normativas sobre arrendamiento financiero en nuestro país.
La comunidad académica aún no ha formado una definición unificada o más consistente. De acuerdo con la práctica laboral y el espíritu de la convención internacional de arrendamiento financiero y el proyecto de reglamento que están redactando los departamentos pertinentes, el autor considera que el contrato de arrendamiento financiero debe incluir al menos el siguiente contenido: El arrendador deberá cumplir con los requisitos específicos del arrendatario para el inmueble arrendado y Selección de proveedor, comprando el inmueble arrendado al proveedor y arrendándolo al arrendatario. El arrendatario paga el alquiler y obtiene la propiedad arrendada al final del plazo del arrendamiento.
Propiedad, renovación o devolución del inmueble arrendado. Desde su significado básico, un contrato de arrendamiento financiero es un nuevo tipo de contrato cuya función principal es la financiación en forma de arrendamiento.
Algunos estudiosos extranjeros creen que un contrato de arrendamiento financiero tiene la esencia de un contrato de préstamo de consumo de divisas (llamado contrato de préstamo en nuestro país), y existe una diferencia esencial entre ambos.
1. Diferencias entre las partes del contrato
Fundir
Un contrato de arrendamiento capital debe ser celebrado por tres partes relevantes (es decir, arrendador, arrendatario, proveedor Contrato de compra y arrendamiento). contrato firmado por la Parte). El arrendador firma un contrato de suministro con el proveedor por un lado y el arrendatario por otro.
Contrato de arrendamiento, pero el objeto de ambos contratos es el mismo, es decir, el proveedor obtiene el pago del arrendador y entrega el equipo al arrendatario para su uso. Los dos contratos son independientes, tienen finalidades diferentes y derechos y significados claros.
Los servicios también son diferentes, pero "tres partes y dos contratos, el arrendamiento y el comercio son inseparables" son las características básicas de los contratos de arrendamiento financiero. Incluso en el caso de un contrato de leaseback, aunque el arrendatario y el proveedor son la misma persona, son dos entidades diferentes.
Ocurre con el objetivo. El contrato de préstamo sólo involucra al prestamista y al prestatario, no a un tercero.
2. La diferencia entre los objetos de las relaciones jurídicas
Desde la perspectiva del objeto, el objeto del contrato de préstamo son los fondos.
El oro es un contrato para pedir dinero prestado y reembolsar dinero; el objeto de un contrato de arrendamiento financiero es el objeto arrendado, que es un contrato que utiliza propiedad financiera en lugar de financiación y combina orgánicamente el préstamo de dinero y el préstamo de cosas. La “propiedad”, es decir el equipo, debe figurar en el contrato de arrendamiento financiero.
Herramientas de transporte, etc. No solo "activos", sino sin "cosas", no es un contrato de arrendamiento financiero. Además, según la "Convención Internacional de Arrendamiento Financiero" y las leyes extranjeras pertinentes, dichas cosas se limitan a un cierto rango y no pueden ser bienes de consumo. .
O menaje del hogar, etc.
Desde la perspectiva del comportamiento de ejecución del contrato, la ejecución del contrato de préstamo se realiza cuando el prestamista transfiere los derechos de gestión de los fondos (incluidos los derechos de posesión, uso, ingresos y disposición) a el prestatario, porque
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Por lo tanto, después de que el prestatario obtenga el préstamo del prestamista, si se utiliza para comprar equipo, por supuesto disfrutará de la propiedad del equipo comprado. y los ingresos se basan en los derechos de operación y no tienen nada que ver con el prestamista; el prestatario solo necesita devolverlo cuando expire.
El principal y los intereses se pueden pagar, y no hay obligación de devolver el equipo adquirido cuando expire el préstamo.
En un contrato de arrendamiento financiero no podemos ignorar la existencia de la relación de uso del objeto. Esta relación de uso se realiza mediante la separación de la propiedad y los derechos de uso.
La propiedad de la cosa pertenece al arrendador, y el arrendatario sólo obtiene el derecho a poseer, usar y beneficiarse del equipo. Una vez expirado el contrato de arrendamiento, el arrendatario puede obtener la propiedad según el acuerdo entre las partes, renovar el contrato de arrendamiento o el arrendador puede recuperarlo.
Propiedad, es decir, la opción una vez vencido el contrato de arrendamiento.
3. El alquiler y los intereses se calculan de diferentes formas.
En el contrato de préstamo, el prestatario no sólo debe devolver el principal del préstamo al prestamista según lo estipulado en el contrato, sino también pagar intereses y beneficios.
Además del contrato, el cálculo de los intereses también debe respetar el rango de tipos de interés de los préstamos bancarios estipulado por el Estado. De lo contrario, el exceso no será válido y el principal se pagará en un solo pago. cuando expire el contrato. En un contrato de arrendamiento financiero, el arrendatario paga alquiler al arrendador, y el acuerdo de alquiler es mucho más complicado que los simples pagos de capital e intereses. Su cálculo incluye la recuperación de los costos totales, como el precio del equipo, los intereses de financiación y los cargos bancarios, así como los gastos operativos y las ganancias del arrendador, como los honorarios de gestión y las primas de seguros.
Rundeng también tiene el método de tasa de recargo, el método de anualidad (que se puede dividir en método de anualidad igual, método de anualidad variable y método de recuperación de costos), etc. El alquiler generalmente se paga en cuotas iguales o desiguales durante el plazo del arrendamiento y el alquiler se paga en una sola suma.
Generalmente superior al principal y a los intereses de los préstamos bancarios durante el mismo periodo.
4. Diferentes períodos de inicio
El período de préstamo en el contrato de préstamo generalmente se calcula a partir del momento en que el préstamo está en vigor, en el momento de la firma del contrato, las partes arrendantes; Acordar la fecha de apertura, será la fecha de inicio del arrendamiento la fecha de entrega, la fecha de pago final, la fecha de llegada a la fábrica del arrendatario o la fecha de aceptación.
De la comparación de las características legales anteriores, el préstamo es una actividad financiera y debe ajustarse a las leyes y regulaciones financieras. Por lo tanto, la ley de contratos económicos y las normas financieras son principalmente aplicables a la prueba de los contratos de préstamo en cuanto a su función, el arrendamiento financiero no solo tiene la naturaleza de un contrato de arrendamiento, sino que también tiene las funciones de compra y venta, financiación y garantía; . Por lo tanto, al conocer casos de contratos de arrendamiento financiero, se debe aplicar no sólo la ley de contratos económicos y las normas financieras, sino también las leyes y regulaciones de salud, propiedad intelectual, transporte, seguros, impuestos y otras.
2. Riesgos del arrendamiento financiero
1. Este sistema debe incluir el departamento de evaluación de riesgos, el departamento de comercio, el departamento de gestión de activos y otros departamentos. Se establece a partir de los aspectos de riesgo del cliente, riesgo de la industria, riesgo de operación de activos y riesgo de operación de proyectos específicos.
2. Modelo de evaluación de riesgos. Con base en las industrias en las que opera nuestra empresa de arrendamiento financiero, establecemos modelos de evaluación de riesgos especializados, incluidos modelos de evaluación de clientes, modelos de evaluación de vendedores, etc.
3. Mecanismo de inspección y seguimiento de proyectos. Antes y después de la firma del proyecto, es necesario realizar un seguimiento continuo del proyecto, mantenerse al tanto de las condiciones operativas del arrendatario y evitar transacciones falsas e incumplimientos viciosos.
4. Gestión de activos. Realizar la gestión de clasificación de activos para proyectos en curso. Gestionar desde la dimensión del cliente y la dimensión del objeto de arrendamiento respectivamente. Asegúrese de que los clientes estén bajo vigilancia para garantizar la nueva eliminación de los artículos alquilados en situaciones adversas, como la recuperación.
5. Seguro. Se debe adquirir un seguro para los artículos de alquiler del proyecto para compartir los riesgos de los activos con una pequeña probabilidad.
6. Riesgo del proveedor. El vendedor del bien arrendado compartirá de forma adecuada las pérdidas patrimoniales causadas por malas circunstancias.
Existen riesgos y hay que tener cuidado.
¿Qué es un préstamo de arrendamiento financiero?
Como nuevo método de transacción en el campo de la innovación financiera, el arrendamiento financiero se está desarrollando rápidamente en todo el mundo. El arrendamiento financiero se ha convertido en una industria importante en el campo de los servicios y la circulación financieros. Lo siguiente es mi intercambio, espero que te sea útil.
¿Qué es un préstamo de arrendamiento financiero?
Los préstamos de arrendamiento financiero son:
Significa que debido a que algunas empresas de arrendamiento financiero no pueden involucrarse en ciertas industrias, se agrega un banco a la estructura de transacciones y la empresa de arrendamiento financiero paga el dinero al banco. Los bancos prestan dinero a los clientes una o más veces en forma de préstamos, y los clientes pagan el alquiler a la empresa de arrendamiento financiero.
Arrendamiento financiero:
(1) También llamado arrendamiento de equipos o arrendamiento moderno.
(2) Se refiere a un arrendamiento que transfiere sustancialmente todos o la mayoría de los riesgos y recompensas asociados con la propiedad de activos. La propiedad del activo puede eventualmente transferirse o no.
Factores de riesgo del arrendamiento financiero
Los riesgos del arrendamiento financiero provienen de muchos factores inciertos, que son multifacéticos y están interrelacionados. Sólo comprendiendo plenamente las características de los distintos riesgos en las actividades empresariales podremos analizarlos de forma exhaustiva y científica y formular las contramedidas correspondientes. Los tipos de riesgo del arrendamiento financiero incluyen principalmente los siguientes:
Riesgo de mercado del producto
En el entorno del mercado, ya sea arrendamiento financiero, préstamo o inversión, siempre que se utilicen los fondos. Para comprar equipos o al llevar a cabo una transformación tecnológica, primero debemos considerar los riesgos de mercado de los productos producidos con equipos de alquiler. Esto requiere comprender el volumen de ventas, la participación de mercado y la propiedad del producto, la tendencia de desarrollo del mercado del producto y la estructura de consumo. , y la mentalidad y el poder adquisitivo de los consumidores. Si estos factores no se comprenden completamente y no se investigan cuidadosamente, los riesgos de mercado pueden aumentar.
Riesgo Financiero
Debido a la naturaleza financiera del arrendamiento financiero, los riesgos financieros se extienden a lo largo de todas las actividades comerciales. Para el arrendador, el mayor riesgo es la capacidad del arrendatario de devolver el inmueble arrendado, lo que incide directamente en el funcionamiento y supervivencia de la empresa arrendadora. Por lo tanto, los riesgos de devolver una propiedad arrendada deben ser monitoreados de cerca desde el inicio del proyecto.
Los pagos en divisas también tienen riesgos, especialmente los pagos internacionales. La selección inadecuada del método de pago, la fecha de pago, la hora, el canal de remesas y el método de pago aumentará los riesgos.
Riesgo comercial
Debido a la naturaleza comercial del arrendamiento financiero, existen riesgos comerciales desde la negociación de la orden hasta la aceptación de la operación de prueba. Debido al desarrollo relativamente completo del comercio moderno de productos básicos, la sociedad también ha establecido sistemas y medidas preventivas correspondientes, como el pago de cartas de crédito, seguros de transporte, inspección de productos básicos, arbitraje comercial, consulta de crédito, etc., todos los cuales han adoptado medidas preventivas y medidas correctivas contra los riesgos. Sin embargo, debido a la diferente conciencia y comprensión de los riesgos por parte de las personas, la naturaleza comercial de algunos medios y la falta de experiencia en gestión corporativa, estos medios no se han adoptado plenamente, lo que hace que los riesgos comerciales sigan existiendo.
Riesgo Técnico
Una de las ventajas del arrendamiento financiero es la introducción de tecnología y equipos avanzados antes que otras empresas. En el proceso de operación real, si la tecnología es avanzada, si la tecnología avanzada está madura y si la tecnología madura infringe legalmente los derechos de otros son razones importantes para la aparición de riesgos técnicos. En casos severos, el equipo puede quedar paralizado debido a problemas técnicos. Otros incluyen riesgos del entorno económico, fuerza mayor, etc.
Métodos básicos de arrendamiento financiero
Arrendamiento financiero simple
El arrendamiento financiero simple significa que el arrendatario elige comprar el objeto arrendado y el arrendador evalúa el objeto arrendado. Una vez eliminado el riesgo, el inmueble arrendado se arrienda al arrendatario. Durante todo el período de arrendamiento, el arrendatario no es propietario del inmueble, pero tiene derecho a utilizarlo y es responsable de la reparación y mantenimiento de los bienes arrendados. El arrendador no es responsable de la calidad de los bienes arrendados, y la depreciación del equipo corre a cargo del arrendatario.
Financiación por arrendamiento apalancado
El arrendamiento apalancado, similar a un préstamo sindicado, es un arrendamiento financiero con ventajas fiscales. Está dirigido principalmente por una empresa de leasing como empresa principal de una empresa muy grande. Empresa de leasing. Financiación de proyectos. En primer lugar, establecer una organización operativa que sea independiente del organismo principal de la empresa de arrendamiento: crear una empresa de gestión de fondos para este proyecto para proporcionar un monto total del proyecto de más de 20 yuanes. Los fondos restantes provienen principalmente de la absorción de dinero caliente inactivo. Los bancos y la sociedad, utilizando los "dos tesoros y ocho tesoros", el apalancamiento disfruta de un beneficio fiscal bajo de 100 y obtiene enormes fondos para proyectos de alquiler. Otras prácticas son básicamente las mismas que las del arrendamiento financiero, pero debido al amplio alcance involucrado, la complejidad del contrato aumenta. Debido a que disfruta de incentivos fiscales, operaciones estandarizadas, buenos beneficios integrales, recuperación segura de alquileres y bajo costo, generalmente se utiliza para el arrendamiento financiero de aeronaves, barcos, equipos de comunicaciones y grandes conjuntos completos de equipos.
Arrendamiento financiero encomendado
Una forma es que el propietario de los fondos o equipos encomiende a una institución financiera no bancaria la realización del arrendamiento financiero. El primer arrendador es también el principal, y el. El segundo arrendador es también el pueblo fiduciario. El arrendador acepta los fondos del principal o el objeto del contrato de arrendamiento y gestiona los negocios de arrendamiento financiero con el arrendatario designado por el principal con base en la autorización escrita del principal.
Durante el período de arrendamiento, la propiedad del objeto arrendado pertenece al cliente, y el arrendador sólo cobra gastos de gestión y no asume riesgos. Una característica importante de este tipo de arrendamiento encomendado es que las empresas que no tienen derechos de arrendamiento pueden "tomar prestado" sus operaciones. El arrendamiento de comercio electrónico se basa en la plataforma de arrendamiento comercial de arrendamiento confiado.
El segundo método consiste en que el arrendador encomienda al arrendatario o a un tercero la compra del inmueble arrendado, y el arrendador paga el precio de compra según lo pactado en el contrato, lo que también se denomina arrendamiento financiero encomienda de compra.
Arrendamiento financiero de proyecto
El arrendatario firma un contrato de arrendamiento financiero de proyecto con el arrendador en base a los bienes e intereses propios del proyecto. El arrendador no tiene ningún recurso sobre la propiedad y los intereses del arrendatario fuera del proyecto, y el cobro del alquiler sólo puede determinarse en función del flujo de caja y los intereses del proyecto. El vendedor (es decir, el fabricante del artículo de alquiler) utiliza este método para promocionar el producto y ampliar la participación de mercado a través de la empresa de alquiler que controla. Este método se puede utilizar para equipos de comunicación, equipos médicos grandes, equipos de transporte e incluso el derecho a operar carreteras. Otros incluyen los arrendamientos de devolución, también conocidos como arrendamientos financieros de venta-arrendamiento posterior; los arrendamientos financieros, también conocidos como arrendamientos de refinanciación, etc.
Arrendamiento de mantenimiento
Al calcular el alquiler en base al arrendamiento financiero, existe un valor residual superior a 10. Al final del período de arrendamiento, el arrendatario puede optar por renovar el contrato, abandonarlo o quedarse a comprar. El arrendador podrá o no dar mantenimiento al bien arrendado, debiendo depreciarlo en términos contables.
Subarrendamiento de Financiamiento Internacional
Si una empresa de leasing financia bienes de arrendamiento de otras compañías de leasing y luego los subarrenda al siguiente arrendatario, este modelo de negocio se llama subarrendamiento de financiamiento internacional. Así es generalmente. funciona. En estos momentos, el comportamiento empresarial no dista mucho del simple arrendamiento financiero. El proceso comercial de los arrendadores que arriendan equipos de otras empresas de arrendamiento se lleva a cabo entre instituciones financieras. En la operación real, el monto de la financiación sólo se determina sobre la base del contrato de compra, y no existe una conexión directa con el arrendatario final en la operación financiera de compra de los bienes arrendados. En la práctica, puede ser muy flexible y, en ocasiones, la empresa de arrendamiento incluso utiliza directamente el contrato de compra como activo de arrendamiento para firmar un contrato de subarrendamiento. Esta práctica es en realidad una forma de financiación para las empresas de leasing. Como primer arrendatario, la empresa de arrendamiento no es el usuario final del equipo, por lo que no puede amortizar el objeto arrendado. Otra función del subarrendamiento es resolver las cuestiones jurídicas y operativas del arrendamiento transfronterizo.
Financiamiento directo
El financiamiento directo es una forma que tienen tanto la oferta como la demanda de financiarse a través de determinados instrumentos financieros, sin necesidad de que las instituciones financieras actúen como intermediarias. La transferencia de fondos monetarios se realizará luego de que la unidad que necesita integrar fondos llegue a un acuerdo directo con la unidad que necesita financiamiento. Las formas de financiación directa incluyen: compra y venta de valores, pago anticipado de bienes y venta de bienes a crédito, y préstamos sin pasar por bancos y otras instituciones financieras. La financiación directa puede absorber el dinero social tanto como sea posible e invertir directamente en la producción y operación de las empresas, compensando así la falta de financiación indirecta.
Financiamiento indirecto
Financiamiento indirecto significa que las unidades con fondos monetarios temporalmente inactivos proporcionan sus fondos temporalmente inactivos a estos intermediarios financieros en forma de depósitos, o compran bancos, fideicomisos y valores de seguros. emitidos por otras instituciones financieras, y luego estas instituciones financieras proporcionan fondos a estas unidades en forma de préstamos y descuentos, o compran valores emitidos por unidades que necesitan fondos, realizando así el proceso de financiación.
Con esto finaliza la introducción sobre si el arrendamiento financiero es un préstamo y si el arrendamiento financiero es un préstamo. Me pregunto si encontró la información que necesita.