¿Existen garantías de activos para la emisión de acciones?
(1) la producción y operación de la empresa cumplen con las políticas industriales nacionales;
(2) la empresa emite solo una acción común acciones, y las mismas acciones Mismos derechos;
(3) El capital social suscrito por los promotores no será inferior al 35% del capital social total a emitir por la sociedad.
(4) A menos que el Estado estipule lo contrario, las acciones suscritas por los promotores no serán inferiores a 30 millones de yuanes.
(5) La parte que se emitirá al público no será inferior al 25% del capital social total de la empresa a emitir, y el monto del capital social suscrito por los empleados de la empresa no será excede el 10% del capital social total de la empresa que se emitirá al público; el capital social total de la empresa que se emitirá excederá los 400 millones de yuanes, la Comisión Reguladora de Valores de China podrá, a su discreción, reducir la proporción del oferta pública al público de acuerdo con las regulaciones, pero el mínimo no será inferior al 15% de la emisión total de acciones propuesta por la empresa;
(6) Los últimos tres años del emisor Sin actos ilegales importantes;
(7) Otras condiciones especificadas por la Comisión Reguladora de Valores de China.
Condiciones generales para que las empresas que cotizan en bolsa emitan acciones adicionales:
(1) La organización es sólida y está bien administrada. Los estatutos de una empresa que cotiza en bolsa son legales y válidos, y los sistemas de la junta de accionistas, la junta directiva, la junta de supervisores y los directores independientes son sólidos y pueden desempeñar eficazmente sus funciones de conformidad con el sistema de control interno de la empresa; sea sólido y pueda garantizar eficazmente la eficiencia, legalidad y confiabilidad de los informes financieros de la empresa; la integridad del sistema de control interno; no existan fallas importantes en la racionalidad y eficacia de los actuales directores, supervisores y altos directivos; y puedan desempeñar sus funciones fiel y diligentemente, sin que exista violación de la Ley de Sociedades. El personal, los activos y las finanzas de una empresa que cotiza en bolsa y sus accionistas mayoritarios o controladores reales están separados, sus instituciones y negocios son independientes y pueden operar y administrar de forma independiente; no ha habido ningún comportamiento ilegal al proporcionar garantías externas en el pasado; 12 meses.
(2) La rentabilidad debe ser sostenible.
① La empresa que cotiza en bolsa ha obtenido beneficios continuos durante los últimos tres años fiscales.
② El negocio y las fuentes de beneficios son relativamente estables y no existe una dependencia seria del accionista mayoritario o; controlador real;
(3) El principal negocio o dirección de inversión existente puede mantenerse, el modelo de negocio y el plan de inversión son estables, las perspectivas de mercado de los principales productos o servicios son buenas y no hay ninguna realidad. o cambios adversos importantes previsibles en el entorno operativo de la industria y la demanda del mercado
④La alta dirección y el personal técnico central son estables y no se han producido cambios adversos importantes en los últimos 12 meses; >(5) Los activos importantes de la empresa, las tecnologías centrales u otros derechos e intereses importantes se han adquirido legalmente y se pueden utilizar de forma continua, y no existen cambios adversos importantes reales o previsibles;
⑥No hay garantías, demandas, arbitrajes u otros asuntos importantes que puedan afectar seriamente las operaciones continuas de la empresa;
⑦ Si los valores se han emitido públicamente dentro de los últimos 24 meses, no existe ninguna situación en la que la ganancia operativa en el año de emisión haya cayó más del 50% respecto al año anterior.
(3) La situación financiera es buena. Las normas básicas de trabajo contable de las empresas cotizadas se ajustan estrictamente a las disposiciones del sistema unificado de contabilidad nacional; los estados financieros de los últimos tres años y un período no han sido emitidos por contadores públicos autorizados con opiniones calificadas, opiniones negativas o abstención de opiniones; los contadores públicos autorizados han emitido opiniones sin reservas. Si hay un informe de auditoría con asuntos enfatizados, los asuntos involucrados no tienen ningún efecto adverso significativo para el emisor o los efectos adversos importantes han sido eliminados antes de la emisión. Los activos improductivos no son suficientes para tener un impacto adverso significativo en el estado financiero de la empresa; los resultados operativos son reales y el flujo de caja es normal. El reconocimiento de los ingresos y costos y gastos de operación sigue estrictamente las disposiciones de las normas contables nacionales pertinentes para las empresas. La provisión para el deterioro de los activos en los últimos tres años es suficiente y razonable y no hay manipulación del desempeño operativo. en forma de efectivo o acciones en los últimos tres años no sean inferiores al 30% de las ganancias distribuibles anuales promedio obtenidas en los últimos tres años. (El libro de texto del año pasado era del 20%, así que preste atención a la distinción). La decisión también estipula que las empresas que cotizan en bolsa pueden generar dividendos en efectivo a mediano plazo.
(4) No existen registros falsos en los comprobantes de contabilidad financiera.
(5) La cantidad y el propósito de los fondos recaudados cumplen con los requisitos.
La cantidad de fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa no excederá la cantidad requerida para el proyecto; el uso de los fondos recaudados cumple con las políticas industriales nacionales y la protección del medio ambiente, la gestión de la tierra y otras leyes y regulaciones administrativas; empresas financieras, los fondos recaudados esta vez no se utilizarán para mantener activos financieros comerciales y activos financieros disponibles para la venta, prestar a otros, encomendar la gestión financiera y otras inversiones financieras, ni podrán invertirse directa o indirectamente en empresas cuyos actividad principal es la compra y venta de valores.
Una vez implementado el proyecto de inversión, no generará competencia horizontal con el accionista mayoritario o el controlador real ni afectará la independencia de producción y operación de la empresa, y los fondos recaudados deberán depositarse en un sistema especial; cuenta decidida por el consejo de administración de la empresa.
(6) Las empresas que cotizan en bolsa no incurren en los siguientes comportamientos:
①Los documentos de solicitud para esta emisión contienen registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes;
(2) ) cambia el uso de los fondos recaudados de la oferta pública anterior de valores sin realizar correcciones.
③La empresa que cotiza en bolsa ha sido condenada públicamente por la bolsa de valores en los últimos 12 meses;
(4) La empresa que cotiza en bolsa y sus accionistas mayoritarios o controladores reales no han cumplido con sus obligaciones de inversores en los últimos 12 meses Compromiso público;
(5) La empresa que cotiza en bolsa o sus actuales directores y altos directivos son investigados por las autoridades judiciales por presuntos delitos, o son investigados por la Comisión Reguladora de Valores de China por presuntas violaciones de leyes y reglamentos;
⑥Otras situaciones que dañen gravemente los derechos e intereses legítimos de los inversores y los intereses públicos de la sociedad.