Los pros y los contras de los préstamos para accionistas

(3) Si se paga mediante letra, comenzará a partir de la fecha en que el prestatario obtenga el derecho a la letra según la ley;

( 4) Cuando el prestamista autoriza al prestatario a controlar una cuenta de capital específica, el prestatario obtiene control real sobre la cuenta;

(5) El prestamista proporciona el préstamo de otras formas acordadas con el prestatario y realmente lo ejecuta.

Medidas provisionales para la gestión del riesgo de préstamos

Originalmente hay dos libros diferentes, pero el número de palabras es limitado, por lo que solo puedo darles uno.

Sistema de gestión de riesgos crediticios

Capítulo 1 Principios generales

El artículo 1 tiene como objetivo fortalecer aún más la prevención y el control del riesgo crediticio, resolver y digerir eficazmente los riesgos crediticios y mejorar calidad de los préstamos, garantizar la seguridad de los activos crediticios, establecer un sistema de gestión de crédito con la gestión del riesgo de préstamos como núcleo y formular este documento de acuerdo con las disposiciones pertinentes del Banco Popular de China y la Comisión Reguladora Bancaria de China (en lo sucesivo, denominadas la Comisión Reguladora Bancaria de China) sobre la gestión del riesgo de préstamos y a la luz de las condiciones reales del sistema de préstamos.

Artículo 2 Las tareas básicas de la gestión del riesgo crediticio son: implementar diversas políticas y medidas nacionales para prevenir y controlar los riesgos financieros, establecer y mejorar sistemas y mecanismos de gestión del riesgo crediticio que se adapten a las características del negocio crediticio de la empresa. y fortalecer la gestión general de los riesgos crediticios. La gestión de procesos previene, controla y resuelve eficazmente diversos riesgos crediticios, reduce los préstamos morosos y mejora la calidad de los préstamos.

Artículo 3 Principios de Gestión del Riesgo de Préstamos. La gestión del riesgo crediticio debe seguir los siguientes principios:

(1) Integrar los principios generales de la gestión del riesgo crediticio con el negocio crediticio real;

(2) Implementar préstamos basados ​​en la naturaleza del riesgo y causas históricas Gestión clasificada;

(3) Adherirse a la combinación de derechos y responsabilidades en la gestión del riesgo crediticio;

(4) Insistir en incorporar medidas de gestión cerrada en la gestión de riesgos.

Artículo 4 Este sistema se aplica a todos los préstamos tramitados. Si existen otras disposiciones, prevalecerán esas disposiciones.

Capítulo 2 División Riesgo de Préstamo

Artículo 5 Riesgo de Préstamo. El riesgo de préstamo se refiere al hecho de que, debido a la influencia de diversos factores inciertos en la operación del negocio crediticio, el préstamo no puede recuperar el principal y los intereses a tiempo, y el banco puede sufrir pérdidas financieras. De acuerdo con el principio de clasificación de riesgos y en combinación con la situación real del negocio crediticio, los riesgos crediticios se dividen principalmente en riesgos de políticas, riesgos operativos y riesgos operativos.

Artículo 6 Riesgos de Política. El riesgo de política se refiere al riesgo de que el prestatario no pueda pagar el capital y los intereses del préstamo a tiempo debido a la implementación por parte de los gobiernos nacional y local de macrocontrol, protección de los intereses de los agricultores, estabilización del mercado y otras políticas, así como como políticas industriales específicas y políticas regionales.

Artículo 7 Riesgos Empresariales. El riesgo operativo se refiere a préstamos emitidos en función de las propias necesidades operativas del prestatario. Debido a la influencia de la gestión empresarial, los cambios del mercado, los desastres y los factores morales, el prestatario no puede o no quiere cumplir con sus obligaciones según lo acordado de antemano, y existe el riesgo de no poder pagar el principal y los intereses del préstamo a tiempo. .

Artículo 8 Riesgos Operativos.

El riesgo operativo se refiere al riesgo de préstamo que puede ser causado por fallas en los mecanismos de gobierno y control interno de la empresa, fallas en los sistemas de tecnología de la información, etc. Incluye principalmente los riesgos de que el préstamo no se recupere a tiempo o pérdidas causadas por defectos en el sistema de control interno y el mecanismo de gobierno de la empresa, errores operativos por parte del personal interno, violaciones de los procedimientos operativos, exceso en las decisiones crediticias y factores éticos.

Capítulo 3 Predicción del riesgo de préstamo

Artículo 9 Predicción del riesgo de préstamo. La predicción del riesgo de préstamo se refiere al uso de métodos de análisis cualitativo y cuantitativo para identificar y medir diversos factores de riesgo, la naturaleza del riesgo y los niveles de riesgo de los préstamos. La predicción del riesgo de préstamo es una parte importante de la investigación y revisión previa al préstamo. El resultado de la predicción del riesgo es la base básica para conceder un préstamo, determinar el plazo del préstamo, controlar el monto del préstamo y seleccionar el método del préstamo.

Artículo 10 Predicción de Riesgos de Política. Predecir los riesgos políticos de los préstamos en función de las políticas gubernamentales nacionales y locales pertinentes, la implementación y el compromiso de fuentes de financiación de políticas, los descuentos en los intereses de los préstamos y la disponibilidad de fondos para digerir los principales de los préstamos.

Artículo 11 Predicción del riesgo empresarial. Según los diferentes factores de riesgo, se deben utilizar métodos de análisis cualitativos y cuantitativos para identificar y predecir la naturaleza y el alcance de los riesgos.

(1) Análisis cualitativo y predicción. Predecir los riesgos de los préstamos principalmente mediante el análisis de la incertidumbre de los factores internos del prestatario y el entorno externo y los fenómenos estrechamente relacionados con el pago del préstamo del prestatario. El análisis y la predicción cualitativos incluyen principalmente el análisis de la calidad, el nivel de gestión, las capacidades de control interno, la credibilidad y las perspectivas de desarrollo del representante legal del prestatario; el impacto de los cambios en las políticas macroeconómicas, el entorno económico, la oferta y la demanda del mercado y los precios; impactos, etc Industrias o regiones específicas; análisis del impacto de factores externos como diversos desastres o litigios, epidemias y otras emergencias.

(2) Análisis cuantitativo y predicción. Principalmente analiza y predice el riesgo crediticio del prestatario en función de los indicadores financieros y operativos del prestatario. Para predecir los riesgos operativos del prestatario se utilizan principalmente métodos como la calificación crediticia del prestatario, la evaluación de proyectos de préstamo, la medición del riesgo de préstamo y el análisis de sensibilidad al riesgo de préstamo. La calificación crediticia del prestatario establece principalmente indicadores de evaluación basados ​​en los indicadores financieros del prestatario, divide los indicadores de evaluación en diferentes puntajes, divide la calificación crediticia según los puntajes e identifica el grado de riesgo del préstamo según la calificación crediticia. La evaluación de proyectos de préstamos evalúa principalmente los indicadores financieros del prestatario, estimaciones de inversión, costos de financiamiento, cálculos de beneficios del proyecto, análisis de incertidumbre, etc., para realizar una evaluación integral de los riesgos de préstamos del proyecto. La medición del riesgo crediticio mide principalmente el grado de riesgo crediticio y lo cuantifica estableciendo ponderaciones por riesgo crediticio. El análisis de sensibilidad al riesgo de préstamo consiste en analizar los cambios en los factores principales o clave que influyen en el riesgo de préstamo en una cantidad específica para determinar y juzgar su impacto en el riesgo de préstamo.

Artículo 12 Predicción del Riesgo Operacional. Se basa principalmente en si el banco prestamista tiene una fuerte capacidad de toma de decisiones sobre riesgos; si los empleados tienen el nivel profesional y la calidad integral para sus responsabilidades; si la gestión de riesgos cubre todos los aspectos; operaciones de préstamo; si se trata de métodos perfectos de gestión de la información, etc.

Capítulo 4 Alerta Temprana de Riesgo de Préstamo

Artículo 13 Alerta Temprana de Riesgo de Préstamo se refiere a una alerta temprana emitida con base en cambios en los indicadores de control de riesgo preestablecidos durante el proceso de operación y supervisión del préstamo. Señal , analizar y predecir la aparición y los cambios de los riesgos crediticios, incitando a los bancos prestamistas a tomar medidas oportunas de prevención y control de riesgos.

La alerta temprana de riesgo crediticio incluye alerta temprana micro y alerta temprana macro. La microalerta temprana consiste en determinar oportunamente el nivel de riesgo y la naturaleza de un solo prestatario o de un solo préstamo en función de varias señales de advertencia de riesgo. La alerta temprana macro se basa en la alerta temprana micro, a través del monitoreo de la clasificación del riesgo crediticio y el análisis del riesgo de la cartera de préstamos, para evaluar integralmente la calidad del préstamo y determinar el grado de riesgo crediticio de todo el banco, región o industria (consulte el Capítulo 7 para la alerta temprana macro). .

Artículo 14 Advertencia de riesgo de política. Reflejado principalmente a través de señales de riesgo de políticas. Las señales de riesgo de políticas generalmente incluyen ajustes y cambios en las políticas macroeconómicas nacionales o regionales, las políticas fiscales y financieras, las políticas agrícolas, otras políticas industriales específicas, las políticas crediticias, las políticas cambiarias y de tasas de interés. Entre ellos, los ajustes de los gobiernos nacionales y locales a políticas estrechamente relacionadas con los préstamos corporativos, la implementación de fuentes de financiación de políticas y los cambios en las garantías de compromiso, los cambios en los descuentos de los préstamos y las posiciones de los fondos de digestión del principal de los préstamos deben utilizarse como principales señales de alerta temprana. de los riesgos políticos actuales y el enfoque de seguimiento. A través de la identificación y el análisis de diversas señales de riesgo de políticas, podemos descubrir rápidamente señales de riesgo que ponen en peligro el pago oportuno del principal y los intereses del préstamo, y reflejar advertencias de riesgo de políticas por adelantado.

Artículo 15 Advertencia de riesgo empresarial.

Se refleja principalmente a través de señales de alerta temprana financieras, señales de alerta temprana del mercado, señales de alerta temprana de comportamiento y otras señales de alerta temprana.

(1) Señales de alerta financiera. Las señales de alerta temprana financiera generalmente incluyen indicadores financieros de los prestatarios, como índices de liquidez, índices de activos y pasivos, tasas de rotación de inventario, tasas de recuperación de cuentas por cobrar, flujo de efectivo y otros indicadores que son más bajos que el promedio de la industria o que han sufrido cambios significativos.

(2) Señales de alerta del mercado. Se refleja principalmente a través de la oferta y la demanda del mercado y las señales de fluctuación de precios. Las señales de alerta temprana del mercado generalmente incluyen cambios en las políticas macroeconómicas, políticas específicas de la industria y políticas financieras en la industria o región del prestatario, que pueden tener un impacto adverso en el ciclo económico de la industria y las perspectivas de desarrollo del mercado, fluctuaciones continuas o significativas en la oferta y la demanda del mercado; y los precios de los productos; los límites máximos de los préstamos y los precios de apoyo a los préstamos enfrentan desafíos en el entorno crediticio regional e industrial y el deterioro del entorno económico general.

(3) Señales de alerta conductual. Las señales de advertencia de comportamiento generalmente incluyen el historial de incumplimiento del prestatario en otras instituciones financieras, proporcionar información falsa para obtener un préstamo, abrir una cuenta de depósito en violación de las regulaciones, no usar el préstamo para el propósito especificado, que el prestatario aumente el número de extensiones del préstamo, cambiar el representante legal del prestatario y el representante legal Actos ilegales de la persona y su personal de contabilidad financiera, ajustes importantes de los principales accionistas o empresas afiliadas, reestructuración y reestructuración anormales, disminución del valor de la garantía o cancelación, y el prestatario proporciona garantías externas sin el consentimiento del banco, etc.

(4) Otras señales de alerta temprana. Principalmente debido a varios desastres o emergencias importantes que pueden afectar el nivel comercial del prestatario.

Artículo 16 Advertencia de riesgo operacional. Reflejado principalmente en las señales internas de riesgo operativo de los bancos. Las señales de riesgo operativo generalmente incluyen reglas y regulaciones de gestión de préstamos imperfectas, responsabilidades de posiciones crediticias poco claras, archivos de crédito irregulares, información incompleta de los clientes y mecanismos de control interno de gestión de crédito imperfectos. Conceder préstamos a prestatarios que no cumplan las condiciones básicas para préstamos, no solicitar garantías de préstamos de conformidad con las reglamentaciones, no conceder préstamos para fines específicos o conceder préstamos más allá del ámbito de autoridad de los "tres controles" o la separación de préstamos; las aprobaciones no están estandarizadas y el sistema de supervisión crediticia no está implementado, Falta de información crediticia, elementos del contrato de préstamo incompletos, texto de crédito faltante o no válido, distorsión de las estadísticas de datos, errores en la predicción de riesgos y otras operaciones ilegales y errores laborales que violan los sistema de gestión de préstamos.

Artículo 17: Establecer y mejorar un sistema de alerta temprana de riesgo crediticio. Es necesario establecer un sistema de alerta temprana que sea coherente con la alerta temprana de microriesgos y la alerta temprana de macroriesgos. Es necesario utilizar información como el sistema de consulta de registro de crédito, el sistema de información de clientes, el sistema de análisis de información de la industria o del mercado, el sistema de supervisión de crédito, especialmente el sistema de supervisión de inventarios de granos y algodón, para recopilar, organizar, identificar y retroalimentar información de riesgo en cada enlace y estado de la operación de préstamo, y analizar Emitir juicios prospectivos sobre las principales señales de riesgo que afectan la seguridad del préstamo, formular planes de disposición, implementar las responsabilidades de cada enlace, proponer medidas preventivas y correctivas, y prevenir y controlar riesgos.

Capítulo 5 Control del Riesgo de Préstamo

Artículo 18 La prevención y control de los riesgos de préstamo se refiere a las medidas preventivas tomadas antes de la emisión del préstamo, así como después de la emisión del préstamo, recuperación del préstamo Medidas de control de riesgos que se debe tomar con anticipación para controlar la ocurrencia, expansión y deterioro de los riesgos crediticios. Se deben tomar diferentes medidas preventivas para diferentes riesgos crediticios, y también se pueden tomar múltiples medidas de prevención y control de riesgos al mismo tiempo para el mismo tipo de riesgos crediticios.

Artículo 19: Implementar un sistema de calificación de préstamos para prestatarios. El estado operativo, la eficiencia operativa y el estado crediticio del prestatario deben evaluarse exhaustivamente con regularidad, y las calificaciones del préstamo deben determinarse con base en las políticas, regulaciones y niveles de riesgo del préstamo pertinentes.

Artículo 20: Implementar métodos eficaces de gestión de préstamos. La prevención y el control de riesgos crediticios se basan en el principio de tratamiento diferenciado y gestión clasificada. Según la situación real del prestatario y la naturaleza y tipo del préstamo, se implementan respectivamente la gestión de crédito, la gestión de verificación individual de préstamos y la gestión de proyectos.

(1) Gestión de crédito. Al aprobar el límite de crédito del prestatario dentro de un cierto período de tiempo, el riesgo crediticio del prestatario se controla de manera centralizada y uniforme. Dependiendo del estado crediticio del prestatario, se implementa respectivamente el crédito interno y el crédito público. Determine el crédito básico y el crédito especial del prestatario según la naturaleza del negocio crediticio de la empresa y los requisitos especiales del préstamo.

(2) Gestión de préstamos personales. Según el estado crediticio del prestatario y la naturaleza y alcance del riesgo del préstamo, para aquellos que no cumplan con las condiciones de gestión de crédito, el sistema de gestión de préstamos de revisión de préstamos, vinculación de dinero y granos, préstamo de compra y venta de préstamos seguirá siendo implementado.

(3) Gestión de proyectos. Para varios tipos de préstamos especiales, los procesos de gestión como el establecimiento, evaluación, aprobación, implementación, aceptación y evaluación del proyecto deben llevarse a cabo de acuerdo con los procedimientos de gestión del proyecto para garantizar el éxito del proyecto de préstamo.

Artículo 21: Elegir un método de préstamo eficaz.

Los préstamos garantizados y los préstamos de crédito deben seleccionarse respectivamente en función de la situación real del prestatario y de la naturaleza y tipo del préstamo. A menos que se especifique lo contrario, los prestatarios que opten por préstamos de crédito deben, en principio, tener la compensación de riesgo correspondiente y una cierta proporción de su propio capital de trabajo, y adoptar una gestión de la compensación del riesgo del préstamo y una gestión del coeficiente de capital de trabajo propio, respectivamente.

(1) Garantía de préstamo. Para préstamos con muchos factores de riesgo inciertos, se pueden utilizar garantías de préstamos, hipotecas y garantías prendarias de acuerdo con los sistemas de gestión pertinentes.

(2) Gestión de la compensación del riesgo de crédito. Los prestatarios que gestionan de forma independiente sus necesidades de préstamos agrícolas, como cereales, algodón y aceite, pero no tienen las condiciones correspondientes para emitir préstamos garantizados, pueden utilizar la compensación de préstamos como compensación del riesgo de préstamo. Antes del préstamo, el prestatario debe proporcionar una determinada proporción de compensación por la compra (asignación) de cereales, algodón y aceite que cumpla con los requisitos de autofinanciación pertinentes y depositarla en la cuenta de depósito de compensación del préstamo designada. Antes de liquidar el principal y los intereses del préstamo, la compensación no participará en las operaciones de compra y venta del prestatario, y se utilizará exclusivamente para compensar los riesgos derivados de la compra (asignación) de cereales, algodón y aceite. Una vez que el prestatario pague el principal y los intereses del préstamo, se reembolsará íntegramente la compensación.

(3) Gestión propia del ratio de liquidez. Dependiendo del tipo y naturaleza del préstamo, se puede determinar el monto mínimo del índice de liquidez del prestatario.

Artículo 22: Implementar estrictamente los procedimientos de operación de préstamos. Implementar un sistema de aprobación y autorización de préstamos y firmar contratos de préstamos de acuerdo con el procedimiento de "tres controles" de préstamos para garantizar que los elementos sean completos, legales y efectivos, y evitar riesgos operativos.

Artículo 23: Mejorar el sistema de supervisión de inventarios. Sobre la base de las características de los préstamos para la adquisición de productos agrícolas, se formula un sistema de supervisión de inventarios para supervisar eficazmente el inventario de cereales, algodón y aceite del prestatario y controlar los riesgos de los préstamos. Adherirse al sistema de reembolso de compras, al sistema de inspección de inventarios y al sistema de pago de devolución de productos agrícolas como cereales, algodón y aceite. Verifique periódicamente o inspeccione el estado de gestión del registro del hogar de la persona responsable y resuelva cualquier problema encontrado de manera oportuna.

Artículo 24: Fortalecer la inspección y auditoría de la implementación del sistema de gestión de préstamos. Los departamentos y gerentes de gestión de crédito deben verificar periódica o irregularmente la implementación de los sistemas de gestión de préstamos y los procedimientos operativos por parte de los oficiales de crédito. El departamento de auditoría debe organizar auditorías oportunas de las especificaciones de las operaciones de préstamo del personal de crédito para promover la implementación de diversos sistemas y sistemas de gestión y garantizar operaciones estandarizadas y oportunas.

El artículo 25 anima a los prestatarios a participar en seguros. Se alienta a los prestatarios a asegurar existencias de cereales, algodón, petróleo y otros productos básicos y otras propiedades que cumplan con los requisitos de seguro para transferir los riesgos de los préstamos.

Artículo 26: Prevenir y controlar los riesgos de reforma y reestructuración de prestatarios. El prestatario debe participar en todo el proceso de fusión, escisión, reforma de sociedades anónimas, quiebra, etc., de empresas que impliquen la reorganización de los derechos de acreedores de la empresa. , implementar reclamaciones de préstamos y evitar que los prestatarios eludan deudas bancarias suspendidas. Para aquellos que necesitan pasar por procedimientos de transferencia de deuda, se debe firmar un acuerdo de transferencia de deuda de manera estandarizada para garantizar que los procedimientos de ejecución de la deuda sean legales y efectivos.

Capítulo 6 Resolución de riesgos crediticios

Artículo 27 Resolver riesgos crediticios se refiere a la adopción de medidas administrativas, económicas y legales basadas en los tipos y características de los riesgos crediticios para evitar o reducir las pérdidas crediticias, tales como como compensaciones financieras, compensaciones compensatorias, compensaciones por la realización de garantías, compensación de activos, reclamaciones de seguros, procedimientos judiciales, condonaciones de deudas incobrables, etc.

Artículo 28: Los riesgos políticos que se hayan producido deben informarse al gobierno de manera oportuna. Según la política, la política de subsidios y el plan de digestión deben implementarse de acuerdo con las disposiciones de la política para eliminar los riesgos crediticios. .

Artículo 29: Para los riesgos empresariales ocurridos, se aplicarán medidas tales como compensación, recuperación de fiadores, enajenación de bienes hipotecados, liquidación de deudas con bienes, reclamaciones de seguros, litigios y condonaciones de deudas incobrables. adoptadas para resolverlos y compensarlos.

(1) Utilizar la compensación de riesgos para compensar el principal y los intereses del préstamo. Cuando el prestatario vende reservas de cereales, algodón y petróleo y el principal y los intereses del préstamo no pueden reembolsarse en su totalidad, la compensación de riesgos del prestatario debe utilizarse como fuente de reembolso del préstamo para recuperar el principal y los intereses del préstamo de manera oportuna.

(2) Derecho de repetición contra el garante. Si el prestatario no paga el principal y los intereses del préstamo a tiempo y adopta la forma de garantía de préstamo, deberá exigir al garante el reembolso de conformidad con la ley y le instará a que reembolse el principal y los intereses del préstamo adeudado por el prestatario en forma de moneda o reembolso de activos.

(3) Enajenación de bienes hipotecados (en prenda). Si el prestatario no paga el principal y los intereses del préstamo a tiempo y toma la forma de una hipoteca (prenda) como garantía, la garantía se enajenará de acuerdo con la ley y el precio de enajenación se utilizará primero para pagar. el capital y los intereses del préstamo.

(4) Tratamiento de las deudas con activos. Si el prestatario no tiene fondos monetarios o los fondos monetarios son insuficientes para pagar el principal y los intereses del préstamo, el prestatario debe hipotecar o pignorar la propiedad por adelantado para compensar la deuda y recuperar el principal y los intereses del préstamo enajenando de los activos recibidos mediante deuda.

(5) Gestionar reclamaciones de seguros.

Si el prestatario no paga el capital y los intereses del préstamo a tiempo debido a un desastre y ha adquirido un seguro de propiedad, se le debe instar a que presente de inmediato un reclamo ante la compañía de seguros. Las reclamaciones de seguros deben dar prioridad al reembolso del principal del préstamo y de los intereses adeudados.

(6) Litigio conforme a derecho. Los prestatarios que no paguen el principal y los intereses del préstamo a tiempo o que evadan intencionalmente sus deudas serán cobrados mediante un litigio de conformidad con la ley.

(7) Gestionar las cancelaciones de deudas incobrables. Los riesgos crediticios que se hayan formado y no puedan recuperarse después de tomar todas las medidas de compensación, se cancelarán de acuerdo con los procedimientos de identificación y cancelación de deudas incobrables. Una vez finalizados los trámites de aprobación de acuerdo con los procedimientos prescritos, los intereses fuera de balance serán reducidos o exentos.

Artículo 30: Resolución de riesgos operacionales. Tomar las medidas correspondientes para corregir o corregir los riesgos crediticios causados ​​por la toma errónea de decisiones crediticias, elementos incompletos del contrato de préstamo o contratos inválidos, falta de implementación del sistema de supervisión crediticia, falta de información crediticia, distorsión de las estadísticas de datos y otras operaciones ilegales y errores laborales que violen el sistema de gestión de préstamos o Remediar, estandarizar la gestión y las operaciones, y reducir los riesgos crediticios al mínimo o incluso eliminarlos.

Artículo 31: Leer atentamente las políticas y regulaciones del gobierno popular nacional o provincial, responder activamente a los riesgos de préstamos de "agricultura, áreas rurales y agricultores" y estudiar el uso de políticas para compensar y resolver "agricultura , las zonas rurales y los riesgos de los préstamos a los agricultores.

Capítulo 7 Seguimiento y Evaluación de los Riesgos de Préstamo

Artículo 32 Seguimiento del Riesgo de Préstamo. A partir del fortalecimiento de la alerta macro temprana de los riesgos crediticios, evaluaremos y reflejaremos de manera integral, continua, objetiva y dinámica la calidad y los cambios de los préstamos, para comprender la calidad y los riesgos de los préstamos de manera oportuna y tomar rápidamente medidas para prevenir y resolver los riesgos.

Artículo 33: Bases para el seguimiento del riesgo crediticio. El seguimiento del riesgo crediticio se basa principalmente en los resultados de la clasificación de cinco niveles de la calidad del préstamo. Los préstamos se dividen en cinco categorías: normal, mención especial, subestándar, dudoso y pérdida, que a su vez reflejan el nivel de riesgo del préstamo. Los dos primeros son préstamos normales y los tres últimos son préstamos morosos. A través de la clasificación de cinco niveles de la calidad del préstamo, se juzga la posibilidad del prestatario de pagar el principal y los intereses del préstamo en su totalidad y a tiempo. La clasificación se basa en el uso real del préstamo y el grado de seguridad material, teniendo en cuenta la capacidad de pago del prestatario, su historial de pago (incluido el número de días en que el préstamo está vencido) y su voluntad de pagar, así como las responsabilidades legales. de amortización de préstamos y gestión de crédito bancario.

Artículo 34 Métodos de seguimiento del riesgo de préstamos. La clasificación de la calidad de los préstamos debe ser determinada oportunamente por los departamentos de crédito y contabilidad de acuerdo con las regulaciones pertinentes, y las estadísticas consolidadas deben realizarse de acuerdo con los requisitos para el monitoreo de la calidad de los préstamos en cinco niveles. Implementar un seguimiento dinámico de la calidad de los préstamos por categoría y región.

Artículo 35 Contenidos del seguimiento del riesgo crediticio. Establecer varios indicadores de evaluación de la calidad de los préstamos en torno a la clasificación de cinco niveles de los riesgos de los préstamos, monitorear la distribución estática y los cambios dinámicos de la calidad de los préstamos, la calidad de los préstamos y su índice cambiante, el diseño de la calidad de los préstamos y la estructura de regiones, industrias y tipos. y evaluar la estabilidad de la naturaleza de la calidad de los préstamos y el nivel de riesgo de los préstamos morosos.

Artículo 36 Seguimiento y análisis del riesgo de préstamos. Al establecer un sistema de seguimiento y análisis periódico de abajo hacia arriba, la calidad de los préstamos puede reflejarse real y dinámicamente. Fortalecer la función macro de alerta temprana de riesgos crediticios basada en la distribución de variedades de alto riesgo, regiones de alto riesgo e industrias de alto riesgo. Sobre la base de los resultados del seguimiento del riesgo crediticio, los bancos superiores mejoraron rápidamente sus políticas crediticias, ajustaron la gestión de autorizaciones y adoptaron diversas medidas eficaces de gestión de riesgos.

Artículo 37 Evaluación de la gestión del riesgo de préstamos. Implementar un sistema de evaluación cuantitativa para la gestión del riesgo crediticio y, a través del monitoreo dinámico de la calidad de los préstamos, centrarse en evaluar y valorar el aumento o disminución de los préstamos morosos como parte importante de la medición del desempeño de los bancos en todos los niveles. Si el monto absoluto de los préstamos morosos aumenta debido a razones anormales, se implementará un sistema de veto de un voto.

Artículo 38 Divulgación del riesgo de préstamos. La clasificación de la calidad de los préstamos debe divulgarse uniformemente al público de conformidad con las reglamentaciones. Si la Comisión Reguladora Bancaria de China y el Banco Popular de China tienen requisitos especiales, se realizarán informes separados de acuerdo con las regulaciones.

Capítulo 8 Sistema de Responsabilidad de Gestión del Riesgo de Préstamo

Artículo 39 Se implementará el sistema de responsabilidad del gerente general para la gestión del riesgo de préstamo. Es necesario establecer una organización de gestión del riesgo crediticio e implementar un sistema de responsabilidad en la gestión del riesgo crediticio, en el que el gerente general asuma la responsabilidad general.

Artículo 40 La investigación y aprobación del préstamo se gestionarán por separado. La investigación y aprobación de préstamos deben estar a cargo de diferentes puestos o departamentos. Establecer un comité de revisión de préstamos y aclarar sus funciones y responsabilidades. El Comité de Revisión de Préstamos únicamente es responsable de revisar los planes de préstamo presentados por el Departamento de Crédito y proponer opiniones de revisión de los préstamos que sean aprobados por el Presidente o la persona autorizada por el Presidente.

El artículo 41 implementa claramente las responsabilidades de gestión del riesgo crediticio de todos los departamentos pertinentes.

El Departamento de Gestión de Crédito es responsable de la organización, implementación, inspección y orientación de los sistemas y clasificaciones relacionados con la gestión de riesgos crediticios, así como del seguimiento, análisis, evaluación y valoración de la calidad de los préstamos; el Departamento de Contabilidad implementa la supervisión contable y la refleja en base; en las cuentas de préstamos; el Departamento de Auditoría es responsable de la implementación de la gestión de riesgos de préstamos; el departamento de información e informática es responsable de la generación y presentación de informes de las declaraciones estadísticas de clasificación de seguimiento de riesgos de préstamos; el departamento de reglamentación es responsable de revisar la legalidad de la gestión de riesgos; sistemas y el trabajo legal de las medidas de protección de riesgos.

Artículo 42: Implementar un sistema de rendición de cuentas del pasivo por riesgo crediticio. Si las pérdidas crediticias son causadas por operaciones ilegales, trabajos o errores en la toma de decisiones, los líderes y personas responsables pertinentes serán responsables de conformidad con las normas pertinentes. Si se constituye un delito, serán transferidos al departamento judicial para responsabilidad legal.

Capítulo 9 Disposiciones Complementarias

Artículo 43 El directorio de la sociedad es responsable de la interpretación y revisión de este sistema.

Artículo 44 Este sistema entrará en vigor a partir de la fecha de su revisión y aprobación por parte del consejo directivo.

Medidas provisionales para la gestión de préstamos de activos fijos

Capítulo 1 Disposiciones generales El artículo 1 tiene como objetivo regular el negocio de préstamos de activos fijos de las instituciones financieras bancarias y fortalecer la gestión prudente de los préstamos de activos fijos. y promover la salud del desarrollo de préstamos de activos fijos, estas Medidas se formulan de acuerdo con la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China, la Ley de Bancos Comerciales de la República Popular China y otras leyes y regulaciones. Artículo 2 Las instituciones financieras bancarias (en adelante denominadas prestamistas) establecidas en el territorio de la República Popular China con la aprobación de la autoridad reguladora bancaria del Consejo de Estado deberán cumplir con estas Medidas cuando realicen negocios de préstamos de activos fijos. Artículo 3 El término "préstamos de activos fijos", tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a préstamos en moneda nacional y extranjera emitidos por el prestamista a personas jurídicas corporativas (instituciones) u otras organizaciones que sean estipuladas por el Estado como prestatarios para la inversión en activos fijos del prestatario. Artículo 4 Al realizar negocios de préstamos de activos fijos, los prestamistas respetarán los principios de cumplimiento de la ley, operación prudente, igualdad y voluntariedad, equidad e integridad. Artículo 5 Los prestamistas deben mejorar el mecanismo de control interno, implementar una gestión de préstamos de proceso completo, comprender completamente la información del cliente y del proyecto, establecer un sistema de gestión de riesgos de préstamos de activos fijos y un mecanismo eficaz de control y equilibrio del trabajo, y asignar las responsabilidades de cada eslabón del préstamo. gestión a departamentos y puestos específicos, establecer un mecanismo de evaluación y rendición de cuentas del trabajo. Artículo 6 Los prestamistas deben incluir los préstamos para activos fijos en la gestión unificada de límites de crédito de los prestatarios y del grupo de clientes al que pertenece el prestatario, y establecer un sistema de gestión de límites de riesgo de préstamos para activos fijos basado en la región, la industria, el tipo de préstamo y otras dimensiones. Artículo 7 El prestamista acordará con el prestatario un propósito claro y legal del préstamo, e inspeccionará y supervisará el uso del préstamo según lo acordado para evitar que el préstamo sea malversado. Artículo 8 La agencia reguladora bancaria supervisará y gestionará el negocio de préstamos de activos fijos de los prestamistas de conformidad con estas Medidas. Capítulo 2 Aceptación e Investigación Artículo 9 La solicitud de préstamo para activo fijo aceptada por el prestamista deberá cumplir las siguientes condiciones:

(1) El prestatario ha sido aprobado y registrado por el departamento de administración industrial y comercial o la autoridad competente. de acuerdo con la ley;

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(2) El estado crediticio del prestatario es bueno y no hay malos antecedentes importantes;

(3) Si el prestatario es un persona jurídica del proyecto recién establecida, el estado crediticio de su accionista mayoritario es bueno y no hay malos antecedentes importantes;

(4) El estado tiene calificaciones de entidad de inversión y requisitos de calificación comercial que cumplen con sus requisitos para el proyecto de inversión propuesto. ;

(5) El propósito del préstamo y la fuente de pago son claros y legales;

(6) El proyecto cumple con las políticas nacionales industriales, territoriales y de protección ambiental pertinentes. , y cumple con los procedimientos legales de gestión para proyectos de inversión en activos fijos según sea necesario;

(7) Cumple con el Reglamento del sistema nacional de capital para proyectos de inversión;

(8) Otras condiciones requeridas por el prestamista. Artículo 10 El prestamista exigirá al prestatario que proporcione la forma y el contenido específico de los materiales de la solicitud, y exigirá que el prestatario siga el principio de honestidad y confiabilidad y prometa que los materiales proporcionados son verdaderos, completos y efectivos. Artículo 11 El prestamista identificará departamentos y puestos responsables específicos, realizará la diligencia debida y formulará un informe escrito. Los principales contenidos de la diligencia debida incluyen:

(1) Prestatarios, patrocinadores del proyecto y otras partes relevantes;

(2) La situación del proyecto de préstamo;

(3) Garantía de préstamo;

(4) Otros contenidos que deben investigarse.

El personal de diligencia debida debe garantizar la autenticidad, integridad y validez del contenido del informe de diligencia debida. Capítulo 3 Evaluación y aprobación de riesgos Artículo 12 Los prestamistas deben aclarar los departamentos y puestos responsables específicos, realizar una evaluación de riesgos integral sobre los préstamos de activos fijos y formular un informe de evaluación de riesgos.

Artículo 13 Los prestamistas deben establecer y mejorar el sistema de evaluación de riesgos para préstamos de activos fijos, establecer indicadores y estándares cuantitativos o cualitativos y analizar los riesgos del prestatario, el patrocinador del proyecto, el cumplimiento del proyecto, la viabilidad técnica y financiera del proyecto, el mercado de productos del proyecto, el riesgo del préstamo. La evaluación se lleva a cabo desde la perspectiva de las opciones de financiación del proyecto, la fiabilidad de las fuentes de pago, las garantías y los seguros. Artículo 14 Los prestamistas, de conformidad con el principio de separación de la revisión de préstamos y la aprobación jerárquica, estandarizarán el proceso de aprobación de préstamos para activos fijos, aclararán la autoridad de aprobación de préstamos y garantizarán que el personal de aprobación apruebe los préstamos de forma independiente de acuerdo con la autorización. Capítulo 4 Firma de Contratos Artículo 15 El prestamista firmará contratos de préstamo por escrito, contratos de garantía y otros contratos pertinentes con el prestatario y otras partes pertinentes. Los derechos, obligaciones y responsabilidad por incumplimiento de contrato de cada parte deben estipularse en detalle en el contrato para evitar que asuntos importantes no se acuerden, sean poco claros o no sean válidos. Artículo 16 El prestamista acordará con el prestatario el monto específico del préstamo, el plazo, la tasa de interés, el propósito, el método de pago, la garantía de pago, la disposición de riesgos y otros detalles relevantes en este contrato. Artículo 17 El prestamista acordará con el prestatario en este contrato los términos de retiro, pago de los fondos del préstamo administrados y controlados por el prestamista y otros términos relacionados con el propósito del préstamo. Las condiciones para el retiro deben incluir los requisitos de que se haya obtenido todo el capital en proporción al préstamo y que el progreso real del proyecto coincida con el monto de la inversión. Artículo 18 El prestamista acordará en el contrato monitorear las cuentas relevantes del prestatario y podrá acordar una cuenta especial de desembolso del préstamo y una cuenta de reserva de reembolso si es necesario. Artículo 19 El prestamista exigirá al prestatario que contraiga compromisos en el contrato sobre aspectos importantes relacionados con el préstamo, incluidos: el proyecto de préstamo y sus asuntos de endeudamiento cumplen con los requisitos de las leyes y reglamentos y proporcionan información completa, verdadera y efectiva al prestamista; cooperar de manera oportuna con el prestamista para verificar la situación del préstamo; notificar con prontitud al prestamista sobre cualquier evento adverso importante que afecte su solvencia antes de eventos importantes como fusiones, escisiones, transferencias de capital, inversiones externas e inversiones sustanciales; aumentos en la financiación de la deuda.