Tiempo de conversión de los bonos convertibles de Lanfan Pharmaceuticals
Código de bonos: 128108 Abreviatura de bonos: Bonos convertibles de Lanfan.
La empresa y todos los miembros del consejo de administración garantizan que la información divulgada es verdadera, exacta y completa, y no contiene registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
Notas Especiales:
1. El 28 de mayo de 2021, los "Bonos Convertibles Blue Sail" pagarán los intereses del primer año a su valor nominal por cada 10 acciones de "Blue Sail Convertible". Bonos" (valor nominal 1.000,00 yuanes) el interés es de 4,00 yuanes (impuestos incluidos).
2. Fecha de registro de deuda: 27 de mayo de 2021.
3. Fecha ex dividendo: 28 de mayo de 2021.
4. Fecha de pago de intereses: 28 de mayo de 2021.
5. Tipo de interés cupón: 0,40% en el primer año, 0,60% en el segundo año, 65.438+0,00% en el tercer año, 65.438+0,50% en el cuarto año, 65.438+0,50% en el quinto año +0,80%, 2,00% en el sexto año.
6. La fecha de registro de los "Bonos Convertibles Lanfan" es el 27 de mayo de 2021. Los inversores que compren y mantengan los bonos antes de 2021 (inclusive) disfrutarán de los beneficios de esta distribución. El 27 de mayo de 2021 no disfrutará de los intereses distribuidos en esta ocasión.
7. La fecha valor del próximo periodo de pago de intereses: 2021.
Aprobado por el Documento No. 710 de la Comisión Reguladora de Valores de China, Lanfan Pharmaceutical Co., Ltd. (en adelante, la "Compañía" o la "Compañía") emitió públicamente 31,440,400 acciones el 28 de mayo de 2020. Bonos corporativos convertibles (en adelante, "bonos convertibles"). De acuerdo con las disposiciones pertinentes del "Folleto para la emisión pública de bonos corporativos convertibles por Blue Sail Pharmaceutical Co., Ltd.", los intereses se pagarán una vez al año durante el período de devengo de intereses de los "Bonos convertibles de Lan Sail". Los asuntos de cálculo de intereses de los "Bonos Convertibles Lanfan" del 28 de mayo de 2020 al 27 de mayo de 2021 se anuncian ahora de la siguiente manera:
1 Información básica de los bonos convertibles
1. Abreviatura. de bonos convertibles: Bonos convertibles de Lanfan.
2. Código bono convertible: 128108.
3. Emisión de bonos convertibles: 365.438+4.404 millones de yuanes (365.438+4.404 millones de piezas).
4. Monto de cotización de los bonos convertibles: 365.438+044,04 millones de yuanes (365.438+044,04 millones de yuanes)
6. Fecha de inicio de los bonos convertibles: 2020 Del 28 de mayo de 2026 a mayo. 27, 2026.
7. Fecha de inicio y finalización de la conversión de bonos convertibles: 3 de febrero de 2020 +65438 al 27 de mayo de 2026.
8. Interés del bono convertible: 0,40% el primer año, 0,60% el segundo año, 65.438+0,00% el tercer año, 65.438+0,50% el cuarto año, 65 el quinto año. , 438+0,80%, 2,00% en el sexto año.
9. Plazo y forma de pago de los intereses:
Los bonos convertibles emitidos en esta ocasión pagarán intereses una vez al año, y todos los bonos convertibles que no hayan sido convertidos en acciones con vencimiento en Se devolverá el último año. Principal e intereses.
(1) Cálculo del tipo de interés anual
El interés anual (en adelante, "interés anual") se refiere al tipo de interés anual del tenedor de los bonos convertibles emitidos en este tiempo desde el primer día de emisión El interés anual que se puede disfrutar en función del valor nominal total de los bonos convertibles mantenidos después de un año completo.
La fórmula de cálculo del tipo de interés anual es: I = b I.
I: se refiere al monto de interés anual;
b: se refiere a los bonos convertibles en poder del tenedor actual en el año de devengo de intereses (en adelante, "el año en curso" o "cada año" )El valor nominal total de la deuda que devenga intereses en la fecha de registro;
I: se refiere al bono convertible con la tasa cupón del año en curso.
(2) Método de pago de intereses:
Los intereses de este bono convertible se pagarán una vez al año y la fecha de inicio del devengo de intereses es el primer día de emisión del bono convertible. .
Fecha de pago de intereses: La fecha de pago de intereses anual es la fecha de cada año a partir de la primera fecha de emisión de los bonos convertibles. Si el día es feriado legal o día de descanso, se pospondrá al siguiente día hábil, y no se cobrarán intereses durante el período de aplazamiento. Cada dos fechas de devengo de intereses adyacentes constituyen un año de devengo de intereses.
Fecha de registro de los derechos de los acreedores que devengan intereses: la fecha de registro anual de los derechos de los acreedores que devengan intereses es el día hábil anterior a la fecha de devengo de intereses anual, y la empresa pagará los intereses del año en curso dentro de los cinco días hábiles posteriores a la fecha de devengo de intereses anual.
Los bonos convertibles solicitados para su conversión en acciones de la empresa antes de la fecha de registro de los derechos de acreedor que devengan intereses (incluida la fecha de registro de los derechos de acreedor que devengan intereses) no disfrutarán de intereses en el año en curso y en los años posteriores.
El impuesto a pagar sobre los ingresos por intereses de los tenedores de bonos convertibles será soportado por los titulares.
Dentro de los 5 días hábiles posteriores a la fecha de vencimiento de los bonos convertibles emitidos esta vez, la empresa
13. Calificación crediticia de los bonos convertibles: basada en las calificaciones relevantes emitidas por Lianhe Credit Rating Co. ., Ltd. Según el informe, la calificación crediticia principal de la empresa es "AA" y la calificación crediticia de los bonos convertibles es "AA". La perspectiva de calificación es estable.
Dos. Este plan de pago de intereses
Según el "Folleto para la emisión pública de bonos corporativos convertibles por Blue Sail Pharmaceutical Co., Ltd.", este pago de intereses es el primer año de los "Bonos convertibles de Lan Sail". , y el período de devengo de intereses es del 28 de mayo de 2020 al 27 de mayo de 2021. El tipo de cupón de este bono es del 0,40% y el tipo de interés por cada 10 acciones de los "bonos convertibles Blue Sail" es de 4,00 RMB (impuestos incluidos).
Para los inversores individuales de fondos de inversión en valores y tenedores de bonos que posean "bonos convertibles Blue Sail", las compañías de valores y otros emisores de pagos retendrán y pagarán el impuesto sobre la renta por intereses a una tasa del 20%. La empresa no retiene el impuesto sobre la renta y el interés real pagado por cada 10 bonos es de 3,20 yuanes; "Aviso" sobre las políticas de inversión de instituciones extranjeras en el mercado nacional de bonos (Caishui [2018] Nº 108), el impuesto sobre la renta de las sociedades y el impuesto sobre el valor añadido están temporalmente exentos, y el interés real por cada 10 bonos es de 4,00 RMB para los demás tenedores de bonos; La tenencia de "bonos convertibles de Lanfan" cada 65.438+ 00 acciones se distribuirá con un interés de 4,00 RMB. Otros tenedores de bonos pagan ellos mismos el impuesto sobre la renta sobre los intereses de los bonos, y la empresa no retiene ni paga impuesto sobre la renta.
Tres. La fecha de registro, fecha ex dividendo y fecha de pago de intereses del bono cupón vigente.
1. Fecha de registro de deuda: 2021.
27 de mayo
2. Fecha ex dividendo: 28 de mayo de 2021.
3. Fecha de pago de intereses: 28 de mayo de 2021.
En cuarto lugar, el objeto del pago de intereses
El devengo de intereses objeto de este bono se registrará en la sucursal de Shenzhen de China Securities Clearing Company después del cierre de la Bolsa de Valores de Shenzhen en la tarde de mayo. 27 de enero de 2021 Todos los tenedores de "Bonos convertibles Blue Sail" (consulte los "Consejos especiales" de este anuncio para obtener detalles sobre los estándares de definición).
Método de pago de intereses del verbo (abreviatura de verbo)
La empresa confía a China Settlement Shenzhen Branch el pago de estos intereses y transfiere los fondos de intereses actuales a los fondos designados de China Settlement Shenzhen Branch. la cuenta bancaria de Después de recibir el pago, la sucursal de CSDC Shenzhen transferirá los intereses actuales de los bonos al punto de pago de intereses correspondiente (el departamento comercial de la compañía de valores designada por el tenedor del bono u otras instituciones reconocidas por la sucursal de CSDC Shenzhen) a través del sistema de liquidación de capital.
Verbo intransitivo Instrucciones del Impuesto sobre la Renta de los Intereses de los Bonos
1. Instrucciones para el impuesto sobre la renta de los intereses de los bonos corporativos pagados por las personas físicas
Según la “Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas” República Popular China" y otros documentos pertinentes. Según las leyes y documentos fiscales, los tenedores de bonos individuales (incluidos los fondos de inversión en valores) deben pagar el impuesto sobre la renta personal sobre los intereses de los bonos corporativos a una tasa impositiva del 20% del monto del interés. Según el "Aviso de la Administración Estatal de Impuestos sobre el fortalecimiento de la retención y el pago del impuesto sobre la renta personal sobre los intereses de los bonos empresariales" (Estado [2003] Nº 612), el impuesto sobre la renta personal sobre los intereses actuales de los bonos será recaudado uniformemente por los medios de pago de intereses al pagar intereses a los tenedores de bonos, retenerlos y pagarlos en nombre de otros, y almacenarlos en el acto.
2. Las empresas no residentes pagan el impuesto sobre la renta por intereses de bonos corporativos.
De acuerdo con el "Aviso sobre políticas de impuesto sobre la renta de las sociedades y del impuesto al valor agregado para la inversión de instituciones extranjeras en el mercado de bonos nacional" (Caishui [2018] No. 108) y otras regulaciones, el período es de 201811 al 2021. Por lo tanto, el impuesto sobre la renta de las sociedades y el impuesto sobre el valor añadido no se aplican a los intereses corrientes de los bonos recibidos por los tenedores de bonos corporativos no residentes. La exención temporal del impuesto sobre la renta de sociedades antes mencionada no incluye los intereses reales de los bonos incurridos por instituciones y lugares establecidos por instituciones extranjeras en China.
3. Otros tenedores de bonos pagan impuesto sobre la renta por intereses de bonos corporativos.
Otros tenedores de bonos deben pagar su propio impuesto sobre la renta sobre los intereses del bono.
Siete. Otros
Fax: 0533-7871055
Así se anuncia.
Blue Sail Medical Co., Ltd.
Junta directiva
22 de mayo de 2021.
Preguntas y respuestas relacionadas:Preguntas y respuestas relacionadas:¿Cuál es el valor de conversión de los bonos convertibles? Valor de conversión de los bonos convertibles = (valor nominal de los bonos convertibles 100/precio de conversión) * precio actual de las acciones. El valor de conversión de los bonos convertibles puede entenderse simplemente como el valor neto de los bonos convertibles, y el precio de los bonos convertibles fluctúa alrededor de su "valor neto".
Para reflejar esta volatilidad, se crean tasas de prima de conversión. y el tipo de prima de conversión = (precio actual de los bonos convertibles - valor de conversión)/valor de conversión. Si la tasa de la prima de conversión es negativa, los bonos convertibles se descontarán, lo que indica que los bonos convertibles están infravalorados, mientras que si la tasa de la prima de conversión es positiva, los bonos convertibles tendrán una prima, lo que indica que los bonos convertibles están sobrevaluados;
Sin más preámbulos, aquí hay dos ejemplos especiales:
El precio de conversión del bono convertible de Benxi Iron and Steel es de 5,03 yuanes y el precio actual es de 3,25 yuanes.
Valor de conversión de la acción = 100 * 3,25/5,03 = 64,61,
Tipo de prima de cambio de la acción = (100-64,61)/64,61 * 100% = 54,77%.
El rango de precio razonable de los bonos convertibles de Bengang es de 64,61 yuanes, el precio de emisión es de 100, la prima de sobrevaluación es del 54,77% y la tasa de prima promedio el primer día de cotización es de aproximadamente el 15%, es decir , 64,61+15 = 79,665438.
Los datos muestran que casi 1 millón de personas abandonaron su suscripción, la mayoría de ellos personas con conocimientos que compraron nuevos bonos convertibles. Los bonos convertibles de Benxi Iron and Steel tienen poco potencial de ganancias si cotizan en bolsa y la probabilidad de fracaso es alta. Por supuesto, cada uno tiene sus propias ideas. Algunas personas llevan seis años jugando con rentabilidades puras de deuda, pero nosotros sólo compramos nuevos bonos para obtener rentabilidades a corto plazo.
El día antes de cotizar en bolsa: 18 de junio, el precio de conversión de los bonos convertibles de Lanfan era de 17,79 yuanes y el precio actual es de 28,55 yuanes.
Valor de conversión de acciones = 100 * 28,55/17,79 = 160,48.
Tipo de prima de cambio de acción = (100-160,48)/160,48 * 100% =-37,68%.
Debido a su escala total de 3.144 millones de yuanes y el 67,46% de la escala en línea de los accionistas originales, hubo una enorme presión de venta el primer día de cotización.
Por lo tanto, el valor convertido es 160,48 yuanes y la valoración actual es 155-165 yuanes, una prima del -5-5%.
Los siguientes son los detalles de los bonos convertibles de Lanfan el 2 de julio:
Estimación del precio de cotización de los bonos convertibles: valor de conversión de los bonos convertibles + tasa de prima promedio el primer día de cotización Es el precio de apertura, la tasa de prima promedio el primer día de cotización es el índice de entusiasmo actual de los inversores en bonos convertibles y es más precisa que la tasa de prima promedio el primer día de cotización en la industria, con referencia al tasa de prima promedio de sus pares en el entorno actual.
Si la vida es como la primera vez, tienes una cosa, sigue a Xiao Jia, sinceramente gracias: por primera vez, comparte información interesante sobre acciones, fondos ETF y bonos convertibles, y entra en el vida de invertir riqueza juntos.