Red de conocimientos turísticos - Información sobre alquiler - ¿Cuáles son los procesos financieros en la industria hotelera que solo involucran habitaciones? Procesamiento de contabilidad financiera de contabilidad hotelera\x0d\x0d\1. Procedimiento de trabajo de cuentas por cobrar\x0d\x0d\1. Preparación de la citación diaria de ingresos comerciales\x0d\x0d\La preparación de la citación diaria de ingresos se basa en el informe resumido de ventas diario y el balance de comprobación. \x0d\\x0d\El comprobante de ingresos se prepara de la siguiente manera:\x0d\x0d \Débito: Cuentas por cobrar-Cuenta de cliente\ x0d \Cuentas por cobrar-Cuenta de calle-Detalles\ x0d \x0d \Cuentas por cobrar-Equipo\ x0d . 2. Las estadísticas de la tabla de distribución de cuentas de calle y cuentas de invitados \ x0d \ x0d \ La cuenta de calle y la cuenta de invitados incluyen cuentas de banquetes de otras unidades, cuentas personales de empleados, tarjetas de descuento y facturas que deben devolverse pero que no han sido reembolsadas, etc. Los auditores de ingresos tienen que completar el libro mayor y los formularios de estadísticas de cuentas de invitados para su distribución todos los días. Esté preparado para registrar los cargos de cada cuenta de manera oportuna. Haga un informe mensual y prepárese para completar el libro mayor y el formulario de resumen de la cuenta del cliente al final del mes. \x0d\\x0d\3. Procesamiento de la cuenta después de que el cliente liquida las cuentas por cobrar\x0d\\x0d\Después de recibir el aviso recordatorio del hotel, el cliente debe liquidar las cuentas por cobrar con el hotel dentro de los 30 días. Cuando el huésped paga, el hotel debe emitir un recibo oficial y entregárselo al huésped como comprobante de liquidación. El auditor de ingresos realizará el procesamiento contable todos los días en función del contenido del pago y el monto realizado por los huéspedes: antes de preparar los comprobantes contables, primero averigüe el número de cuenta de la empresa, el número de referencia de la cuenta y el contenido del pago, y complételos en el registro diario de ingresos en efectivo. forma. \x0d\\x0d\4. Cobro de cuentas por cobrar vencidas por más de 60 días \x0d\\x0d\ Analizar el contenido del informe con base en los registros y cuentas del estado de cuentas por cobrar mensual. Se instará nuevamente a todos los clientes cuyas cuentas por cobrar se encuentren en suspenso por más de 60 días. Antes de reclamar el pago, primero comprenda el contenido específico de las cuentas impagas e informe la situación al director financiero. El gerente financiero emite una carta recordatorio y la envía al huésped junto con una copia del aviso de pago; responde rápidamente a las preguntas planteadas por el huésped, negocia soluciones y elimina los obstáculos a las cuentas por cobrar lo antes posible. \x0d\\x0d\5. Responsable de ingresar los comprobantes contables preparados al sistema informático financiero\x0d\x0d\2. Procedimientos de trabajo del grupo de costos y cuentas por pagar \ x0d \ x0d \El grupo de costos y cuentas por pagar es una organización importante que utiliza y administra bien los fondos. Fortalecer la gestión y supervisión de los fondos es una de las responsabilidades importantes de la contabilidad de costos. Todo contador debe comprender y dominar los entresijos de los fondos, controlar los estándares de costos y gastos y permitir que los fondos circulen y se utilicen normalmente. El contenido principal de su trabajo es el siguiente: \ x0d \ x0d \ (1) Cobro y liquidación de cheques \ x0d \ x0d \ El comprador enviará las facturas de compra y las órdenes de inspección al Departamento de Finanzas para su liquidación después de la revisión por parte de la persona en a cargo del Departamento de Compras. Al realizar el pago, el contador de costos debe verificar cinco elementos de la factura: a. La fecha de emisión de la factura; b. La cantidad de compra y el precio unitario; ; e. El sello oficial del titular. Verifique si el certificado de inspección coincide con el monto de la factura, si las firmas del agente, inspector y destinatario están completas y cancele la orden de compra. Después de la verificación, complete el monto y el contenido de la compra en el registro de cobranza de cheques, que se puede transferir a las estadísticas diarias de gastos bancarios. \x0d\\x0d\(2) Estadísticas diarias de desembolsos bancarios\x0d\\x0d\El cajero de desembolsos deberá proporcionar los desembolsos bancarios diarios al cajero de ingresos con el fin de preparar informes bancarios diarios. Antes de las estadísticas, primero complete el registro de gastos de acuerdo con la secuencia de números de cheque y el momento de aparición del formulario de aceptación de transferencia, e indique la fecha del gasto bancario, el nombre del pagador, el monto del pago y el contenido de la compra. Después de verificar de acuerdo con los procedimientos de pago, puede preparar los extractos de desembolso para cada banco. La tabla estadística se elabora por duplicado, uno se entrega al cajero como base para la elaboración de los extractos bancarios diarios y el otro como referencia de revisión. El monto de gastos de cada banco en el cuadro estadístico debe ser consistente con el monto ingresado en el registro de gastos diario. \x0d\\x0d\(3) Procedimiento para preparar los comprobantes de gastos\ x0d \x0d \Los comprobantes de gastos se reflejarán con precisión en la cuenta de acuerdo con los principios contables de base devengado y las instrucciones de uso de la cuenta. El proceso de elaboración de documentos para comprobantes de gastos es: \x0d\x0d\1. Complete el nombre del pagador;\x0d\\x0d\2. Complete la fecha de pago;\x0d\\x0d\3. Rellenar el formulario de resumen económico empresarial;\x0d\\x0d\4. Complete la cuenta y el número de cuenta;\x0d\\x0d\5. Complete el importe económico del negocio.