Resumen del trabajo de auditoría interna del banco
La auditoría se refiere a una actividad de supervisión económica independiente en la que agencias especializadas realizan inspecciones pre y post facto de los principales proyectos y de los ingresos y gastos financieros de los gobiernos, instituciones financieras, empresas y instituciones de todos los niveles de conformidad con la ley.
Resumen del trabajo de auditoría interna del banco 1. De acuerdo con el despliegue del trabajo de auditoría interna de la sucursal de China, las actividades de análisis y evaluación de riesgos de gestión del control interno se llevaron a cabo en junio de 20XX y febrero de 2012, respectivamente. De acuerdo con el plan de evaluación del control interno, el sistema de control interno de la sucursal será revisado desde cinco aspectos: ambiente de control interno, identificación y evaluación de riesgos, actividades de control, intercambio y retroalimentación de información, supervisión y evaluación, y trabajo periódico de análisis y evaluación de riesgos. Se penetrará en toda la conducta cada unidad funcional, cada eslabón de trabajo y cada puesto. Identificamos los objetivos de la evaluación como personal y gerentes comerciales de primera línea en todos los niveles; enfocados en auditar departamentos clave, posiciones clave y eslabones débiles, inspección y supervisión específicas de los sistemas establecidos por cada departamento funcional, prestando atención a los sistemas de control interno y; problemas de gestión Errores y fallas. Se ha ampliado el alcance de la evaluación y se ha mejorado el nivel de evaluación. A través de auditorías y evaluaciones, * * * descubrió que había más de diez riesgos ocultos y eslabones débiles en puestos importantes, los enumeró uno por uno, analizó las causas de los problemas, propuso medidas preventivas y sugerencias razonables y los informó por escrito. a los líderes de la sucursal y subsucursales municipales para supervisar el mejoramiento del sistema de control interno Implementado estrictamente en todo el banco. El trabajo se resume de la siguiente manera:
(1) Realizar activamente investigaciones de auditoría interna.
Identificamos dos proyectos de investigación de auditoría basados en las tareas clave, los eslabones débiles y los puntos de riesgo del banco. Se trata de la "Encuesta sobre la gestión centralizada de adquisiciones de la sucursal de Ruian" y la "Encuesta sobre la implementación de regulaciones cambiarias, sistemas de control interno y procesos de operación comercial de la sucursal de Ruian".
En agosto de este año se llevó a cabo una investigación sobre la gestión centralizada de adquisiciones de la sucursal, y se descubrieron algunas deficiencias de gestión e irregularidades operativas, y se presentaron opiniones y sugerencias de rectificación.
En junio 5438+065438+octubre de este año, llevamos a cabo una investigación sobre la implementación por parte de la sucursal de las leyes y regulaciones cambiarias, el sistema de control interno y los procedimientos de operación comercial, a través de consultas in situ y revisión de algunos archivos. Método, observación de operaciones de contraataque, etc., y básicamente comprendió y dominó la situación de gestión de divisas de la sucursal de Ruian. Según la investigación, Ruian Branch puede implementar mejor las leyes y regulaciones cambiarias, implementar políticas cambiarias de manera oportuna, establecer un sistema de gestión de control interno relativamente sólido y tener autorizaciones y responsabilidades comerciales claras. De acuerdo con los requisitos de control interno de la oficina superior y combinados con sus propias características, se pueden perfeccionar y complementar varios sistemas de control interno, revisar y mejorar oportunamente varios procedimientos operativos comerciales de divisas, responsabilidades de cada puesto en la gestión de divisas y métodos de evaluación. para los administradores de divisas y el establecimiento de mecanismos de supervisión e inspección de control interno. Sin embargo, también se descubrieron muchos problemas y se presentaron sugerencias de rectificación en función de la diferente naturaleza de los problemas, que básicamente se implementaron. Ha promovido el departamento de gestión de divisas para implementar mejor las leyes y políticas cambiarias, hacer cumplir estrictamente los sistemas de gestión interna y estandarizar las operaciones comerciales.
A lo largo de la investigación de auditoría de este año, * * * encontró más de 20 infracciones y presentó 20 sugerencias de rectificación, la mayoría de las cuales han sido rectificadas e implementadas. Se ha presentado un informe de investigación escrito de forma independiente al presidente de la sucursal y al Departamento de Auditoría de la sucursal central.
(2) Llevar a cabo activamente actividades de "revisión" de los problemas encontrados en la auditoría.
Desde 20xx, bajo la supervisión personal del presidente y dirigida por auditoría interna, nuestra sucursal ha organizado y llevado a cabo cuidadosamente inspecciones para la rectificación de los problemas encontrados en la auditoría, ha hecho un buen trabajo al "hacer las paces". ", y fortalecido Hemos implementado rectificaciones y consolidado la efectividad de la supervisión de auditoría.
1. Los líderes prestan atención y fortalecen su conciencia de rectificación. Organizar la inspección de los problemas descubiertos en la auditoría desde 20xx y su estado de rectificación. Los departamentos pertinentes deben implementar aún más sus responsabilidades y formular medidas prácticas; fortalecer su conciencia sobre la rectificación, descubrir de manera proactiva los riesgos ocultos y evitar resueltamente que problemas similares vuelvan a ocurrir.
2. Organizar cuidadosamente para garantizar la eficacia de la rectificación. Organizar personal especial para clasificar todos los elementos de auditoría uno por uno y verificar cuidadosamente la rectificación de los problemas; y exigir que cada departamento informe el estado del autoexamen, los motivos de la no rectificación y las medidas de rectificación específicas del siguiente paso al Departamento de Auditoría Interna. Con base en el autoexamen de cada departamento, el personal de la organización de auditoría interna realizó una nueva inspección.
3. Fortalecer responsabilidades e implementar medidas correctivas. Se estableció el sistema de rectificación y rendición de cuentas de auditoría interna de la sucursal de Ruian. Para los problemas descubiertos durante la inspección, después de que los responsables directos y los jefes de departamento los identifiquen, se tomarán las medidas de rendición de cuentas correspondientes en función de la causa, naturaleza y circunstancias de los problemas, y se impondrán sanciones económicas.
4. Supervisión estricta y consecución de objetivos de rectificación. Para los problemas individuales que no han sido rectificados en el lugar, los instamos a formular medidas de rectificación específicas para el siguiente paso.
A través de las actividades de "revisión retrospectiva" para la rectificación de los problemas descubiertos durante la auditoría, se ha logrado verdaderamente el objetivo de "promover la mejora mediante la rectificación y promover la mejora mediante la rectificación".
(4) Participar activamente en la inspección de los proyectos de auditoría interna de la filial municipal.
De acuerdo con el acuerdo unificado del departamento de auditoría interna de la sucursal central, este año participé principalmente en la inspección administrativa de cumplimiento de la ley de la sucursal del condado de Taishun, la auditoría de desempeño de la sucursal de Yueqing y la administración de divisas. Auditoría legal de la sucursal central de Wenzhou. Puedo tratar cada proyecto en el que participo con seriedad y diligencia, y completar tareas con alta calidad y cantidad.
Resumen del trabajo de auditoría interna del banco 2. 1. Trabajo completado
En el primer semestre de 20xx, la Sección de Auditoría Responsable completó concienzudamente el trabajo de auditoría de la oficina de pregrado y completó activamente las tareas asignadas por la oficina Otros trabajos. El programa de pregrado realizó principalmente dos auditorías especiales. Primero, se realizó una auditoría de responsabilidad externa sobre Xu y otros dos presidentes de rama desde el 54 de junio de 2014 hasta el 10 de octubre de 2014 y el 5 de junio de 2014. El segundo punto es la auditoría de responsabilidad de los presidentes y vicepresidentes de 13 sucursales, incluido Zhou Wei, que se llevó a cabo en la Zona de Cooperación de Auditoría del Sur de Henan del 9 al 15 de abril. La implementación del término auditoría de responsabilidad de los cuadros dirigentes proporciona una base confiable para que los departamentos organizacionales inspeccionen y utilicen los cuadros, y desempeña un papel importante en el fortalecimiento de la gestión y supervisión de los cuadros.
2. Problemas en el trabajo
1. El equipo auditor no es adecuado para las tareas de auditoría y la calidad de la auditoría es difícil de garantizar. En la mayoría de los casos, debido a limitaciones en el profesionalismo, algunos camaradas no pueden realizar tareas de auditoría de forma independiente. Realizan auditorías basadas en la experiencia y el sentimiento, consideran las inspecciones de auditoría como rutinarias, siguen los movimientos y "se deslizan sobre la cáscara de la sandía dondequiera que vayan". ."
2. No prestar atención a la rectificación de los problemas encontrados en la auditoría de la sucursal, y la rectificación es solo una formalidad. Las opiniones de las auditorías rara vez se implementan.
3. La superposición y duplicación del trabajo consume mucha energía y mano de obra en trabajos innecesarios y reduce la eficiencia de la auditoría.
4. Utilización insuficiente de los resultados de la auditoría.
Tres. Plan de trabajo para el segundo semestre del año
1. Realizar auditorías de responsabilidad especial a altos directivos y puestos clave. Profundizar aún más el contenido de las auditorías de los altos directivos y puestos clave, e implementar gradualmente auditorías laborales. Hacer avanzar la puerta de la auditoría, promover vigorosamente la libertad condicional previa al nombramiento y la libertad condicional posterior al nombramiento, superar el fenómeno de la renuncia antes de la auditoría y tratar de evitar la auditoría como una formalidad.
2. Cooperar con el banco superior para realizar activamente el trabajo y obedecer la situación general de auditoría. Implementar íntegramente los proyectos de auditoría autorizados dispuestos por el banco superior; cumplir las demás tareas que le asigne la oficina.
Cuatro. Sugerencias para el trabajo de oficina
1. Establecer un sistema de evaluación. Organice y archive datos comerciales anuales, evalúe y resuma el trabajo anual, realice una evaluación integral de los proyectos de auditoría anuales, seleccione los proyectos de auditoría sobresalientes y los peores proyectos de auditoría del año, recompense a los mejores y castigue a los pobres.
2. Realizar actividades especiales de “mejora de la calidad y calificación de la auditoría”. Con la premisa de mejorar la calidad integral de los auditores, fortaleceremos el aprendizaje y la capacitación de los profesionales, con el objetivo de mejorar la calidad de los proyectos de auditoría de los auditores, organizaremos una inspección de auditoría cada seis meses y realizaremos un informe de estudio de trabajo para los auditores. cada seis meses.
En la segunda mitad del año, todos los miembros de la Sección de Auditoría de Responsabilidad tomarán la auditoría de responsabilidad como objetivo, mejorarán la calidad de la auditoría como núcleo y completarán la tarea de manera integral como punto de partida. Todos los médicos generales se unirán como uno solo, trabajarán duro, superarán las dificultades, se adherirán a los principios y completarán con éxito diversas tareas asignadas por el consultorio.
Resumen del trabajo de auditoría interna bancaria 3 Desde que el grupo de supervisión de sucursales provinciales supervisó este año los estándares básicos de gestión de contabilidad crediticia de las sucursales municipales, los departamentos de auditoría interna de las sucursales municipales han unificado su comprensión ideológica y captado vínculos clave , fortaleció efectivamente el liderazgo y aseguró Supervisar y rectificar el trabajo sin seguir las mociones y lograr resultados prácticos.
Primero, comprender plenamente la importancia del trabajo de supervisión y rectificación, y mejorar la conciencia del trabajo de supervisión y rectificación.
Hacer un buen trabajo de supervisión y rectificación es la clave para asegurar el "buen y rápido" desarrollo del negocio del banco y alcanzar los objetivos de los "dos primeros". El departamento de auditoría interna de la sucursal municipal llevó a cabo cuidadosamente la supervisión y rectificación en una actitud muy responsable hacia el Banco de Desarrollo Agrícola de China. En cuanto a los problemas que deben resolverse durante la rectificación, no debemos relajar la mente, no bajar nuestra intensidad y nuestros estándares, y aferrarnos a ellos firmemente hasta el final.
En el proceso de supervisión y rectificación, el Departamento de Auditoría Interna de la Sucursal Municipal combinó estrechamente el desarrollo comercial real del banco y combinó la resolución de problemas ideológicos con la resolución de problemas prácticos. Al resolver los problemas existentes en ideología, trabajo y estilo, fortalecimos aún más nuestra confianza e inspiramos nuestro espíritu, y nos esforzamos debidamente para construir una supervisión armoniosa y acelerar el desarrollo del Banco de Desarrollo Agrícola.
2. Capte eficazmente los enlaces clave y haga un buen trabajo en la supervisión y rectificación.
1. Captar los tres eslabones de supervisión y rectificación. La clave para supervisar el trabajo de rectificación es formular medidas y planes de rectificación, llevar a cabo las rectificaciones con cuidado y anunciar los resultados de la rectificación a todos los empleados del banco. El Departamento de Auditoría Interna de la Subdivisión Municipal implementa todos los vínculos con los pies en la tierra para garantizar la alta calidad del trabajo de supervisión y rectificación.
2. Captar eficazmente los tres puntos clave de supervisión y rectificación. El primero es centrarse en la rectificación ideológica y esforzarse por mejorar la calidad ideológica y política de los empleados. Persistir en aprender en todo momento, mejorar aún más la conciencia de aprender y practicar las Tres Representaciones, y hacer un buen trabajo en la rectificación ideológica en vista de los problemas existentes en ideales y creencias, conciencia del propósito, estilo de trabajo, observancia de disciplinas y desempeño de roles basados en sobre los propios deberes. El segundo es centrarse en la rectificación laboral y esforzarse por mejorar el nivel. Llevaremos a cabo una rectificación en torno a "el desarrollo es la primera prioridad y la armonía es la primera prioridad" para formar aún más una fuerte sinergia de gestión de cumplimiento en todo el banco, promover aún más el desarrollo sólido y rápido del Banco Agrícola de China y esforzarnos por lograr resultados significativos en la creación de "dos primeros" y promover aún más el proceso de construcción de Ping An Bank. El tercero es rectificar el estilo de trabajo y esforzarse por mejorar las capacidades de gestión del cumplimiento. Aprovechar plenamente el papel de supervisión, ayudar y promover, prestar atención a mejorar los métodos de supervisión, mejorar el arte de la supervisión, servir proactivamente a los departamentos comerciales y buscar apoyo y cooperación de los departamentos comerciales. Los problemas descubiertos durante la supervisión se clasifican y ponen en cola, y luego se envían a varios departamentos y oficinas para ayudar a los departamentos comerciales a formular medidas de prevención y rectificación en enlaces y partes propensos a errores. Para nuevos negocios, brindamos de manera proactiva alerta temprana a los departamentos comerciales y advertimos sobre posibles violaciones físicas o de procesos para mejorar la capacidad de los empleados para operar de conformidad.
El tercero es fortalecer el liderazgo organizacional y asegurar el desarrollo armonioso de las labores de supervisión y rectificación.
Para garantizar que las tareas de supervisión y rectificación se completen en su totalidad, el Departamento de Auditoría Interna de la Subdivisión Municipal le concede gran importancia, toma medidas cuidadosas, organiza cuidadosamente, se esfuerza por obtener resultados prácticos y logra " tres en su lugar". En primer lugar, se establecen responsabilidades. La clave para la supervisión y la rectificación reside en la implementación. Para las tareas de rectificación incluidas en el plan de supervisión y rectificación, se define claramente el responsable principal y el departamento responsable, y se propone un límite de tiempo para la rectificación, de modo que todos tengan "cuatro claros" contenidos de rectificación, medidas de rectificación, tiempo de rectificación. límites y objetivos de rectificación. En segundo lugar, los líderes toman la iniciativa. Los líderes del Banco toman la iniciativa de dar ejemplo y promover el trabajo de rectificación regulatoria de manera eficiente, sólida y ordenada. El tercero es establecer un sistema. De acuerdo con los requisitos para construir un banco seguro, debemos combinar la rectificación regulatoria con el establecimiento de reglas y regulaciones, establecer y mejorar diversas reglas y regulaciones y esforzarnos por construir un mecanismo a largo plazo para la gestión del cumplimiento.
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