Cómo crear y gestionar archivos de crédito bancario

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Él, Facultad de Economía y Gestión, Universidad de Nacionalidades de Guangxi

Establecer archivos de crédito corporativo es una necesidad objetiva para el desarrollo de la economía de mercado socialista. Resumen: Este artículo analiza el concepto de expedientes de crédito corporativos, explica la necesidad actual de establecer expedientes de crédito corporativos en mi país, analiza la situación actual de la construcción de expedientes de crédito corporativos en mi país y analiza con más detalle algunos principios de la gestión de expedientes de crédito corporativos.

[Palabras clave] Gestión de expedientes de crédito empresarial

La Conferencia Central de Trabajo Económico de 2001 propuso fortalecer los conceptos legales y la ética empresarial de empresas y ciudadanos, y fortalecer el establecimiento de crédito empresarial y personal. archivos de 2002 En el informe de trabajo del gobierno de la Quinta Sesión del Noveno Congreso Nacional del Pueblo en 2016, se propuso una vez más acelerar el establecimiento de archivos de crédito para empresas, intermediarios e individuos, para que aquellos con malos antecedentes paguen; precio y perderán su credibilidad hasta que sean llevados ante la justicia. Se puede observar que el establecimiento de expedientes de crédito corporativo tiene una importancia práctica importante para rectificar el orden económico del mercado, cultivar un buen entorno crediticio social y acelerar el desarrollo económico.

1. La composición de los expedientes de crédito empresarial

Los expedientes de crédito empresarial se refieren a los archivos mantenidos por las empresas y los departamentos públicos que reflejan la situación básica de la empresa, su propia gestión crediticia y la conductas crediticias formadas en sus actividades comerciales y condicionar los registros originales y materiales de evaluación.

En cuanto a los expedientes de crédito corporativo, algunos artículos los describen como registros originales que reflejan y registran los comportamientos y situaciones crediticias formadas por la empresa en sus actividades comerciales, se cree que estos registros originales no se forman en el; empresa, pero formada en agencias estatales o departamentos públicos que no tienen nada que ver con esta empresa. Creo que vale la pena debatir esta opinión. Los archivos de crédito empresarial no son sólo los registros originales formados en las actividades comerciales, sino que también incluyen los siguientes aspectos: en primer lugar, materiales que reflejan la situación básica de la empresa; en segundo lugar, los registros originales de la propia gestión de crédito de la empresa, en tercer lugar, la revisión del sector público; de las actividades comerciales de la empresa. Registros y materiales de evaluación de acciones y condiciones de crédito.

La información básica de una empresa es el requisito previo para que podamos entender el crédito de la empresa. La información básica de la empresa incluye: razón social, residencia, representante legal, tipo de empresa, ámbito comercial, capital registrado, etc. Estos materiales provienen de empresas. Una vez establecida una empresa, debe ser registrada y aceptada por los departamentos gubernamentales, que inevitablemente formarán una serie de materiales de archivo. Aunque estos archivos se encuentran dispersos entre varios departamentos gubernamentales, su contenido es básicamente el mismo y no habrá muchas discrepancias. Si la información de estos archivos almacenados en varias agencias gubernamentales es asimétrica y muy diferente, significa que hay un problema con el crédito de la empresa. Se puede observar que la situación básica de la empresa proporciona una guía de información que refleja su propia imagen crediticia, que es la información de primera mano para examinar el crédito de la empresa.

En los países desarrollados, la gestión del crédito se considera la vida de una empresa. Las empresas necesitan sistemas y políticas de gestión de crédito mejores y eficaces para mejorar su competitividad, resistir los riesgos crediticios y lograr una gestión y operaciones empresariales modernas. ② Un conjunto de planes de negocios, políticas y una serie de sistemas organizativos implementados por una empresa para mejorar sus capacidades crediticias y controlar los riesgos crediticios en las transacciones es la gestión del crédito empresarial. ③El contenido de la gestión de crédito corporativo incluye dos aspectos, uno es la gestión de archivos de crédito corporativo y el otro es la gestión de la información del cliente. Los archivos de crédito de la empresa incluyen principalmente: acuerdos contractuales, materiales de crédito de calidad del producto, operaciones comerciales y archivos de gestión financiera, etc. Los acuerdos contractuales se refieren a: contratos firmados entre la empresa y sus empleados, contratos firmados por la empresa para intercambios económicos extranjeros firmados entre la empresa y sus clientes que se modifican o rescinden debido a fuerza mayor o incumplimiento de contrato por parte de la otra parte; o después de la negociación entre las dos partes, así como otros acuerdos contractuales que deben presentarse. Los materiales de crédito de calidad de productos empresariales se refieren principalmente a: licencia de producción de productos empresariales, materiales de certificación de seguridad de productos, pruebas de calidad de productos, materiales de certificación de calidad de productos, etc. La producción de productos de marca también incluye registros de I+D de marca, producción, ventas, comentarios del mercado y otros aspectos, así como datos originales formados por la construcción de marca, evaluación de marca, extensión de marca, gestión, etc. Los materiales de gestión corporativa y gestión financiera se refieren principalmente a: información básica de los gerentes corporativos, registros de gestión corporativa, materiales de certificación corporativa de alta tecnología, certificados de actividades científicas y tecnológicas, estado financiero, registro fiscal y estado de pago de impuestos, préstamos bancarios y estado de pago. estado de la hipoteca o garantía, registros de riesgo de préstamo, etc.

La integridad de los expedientes de gestión de crédito antes mencionados está estrechamente relacionada con la mejora del sistema de gestión interna de la empresa y la atención de los directivos corporativos, también muestra la solidez de la capacidad de la empresa para controlar los riesgos crediticios externos;

Otra parte importante de la gestión crediticia es dominar y conocer la información crediticia del cliente. Comprender la información crediticia de los clientes es una medida importante y un contenido comercial para que las empresas prevengan riesgos crediticios. Lo que los clientes necesitan saber sobre el crédito incluye: la información básica del cliente, el historial de desarrollo del cliente, la gestión organizacional del cliente, las condiciones operativas del cliente, el estado financiero del cliente, el historial crediticio del cliente, la evaluación interna del cliente, la inspección in situ del cliente. , Análisis de la industria del cliente, perspectivas de desarrollo del cliente, análisis del riesgo crediticio del cliente, tasa de recuperación de cuentas por cobrar, etc. La mayor parte de esta información del cliente es información dinámica, por lo que la puntualidad, la precisión y la continuidad son principios importantes para gestionar la información del cliente.

El crédito es una relación de intercambio, un método de pago y una manifestación de capacidad. El riesgo crediticio es una fuerza destructiva que destruye esta capacidad. Además de fortalecer la gestión científica dentro de la empresa, las empresas también deberían tener la capacidad de resistir esos riesgos y controlarlos eficazmente. También debemos contar con el apoyo y la cooperación de todos los sectores de la sociedad. Tratar con sectores públicos como gobiernos, bancos y seguros es un reflejo de esta dependencia social. Tratar con el gobierno significa aceptar la supervisión y gestión del gobierno, mientras que tratar con el sector financiero significa obtener apoyo financiero. Los archivos de crédito formados en el proceso de tratar con estos departamentos incluyen principalmente: el sistema bancario refleja los materiales de crédito y préstamos corporativos, el sistema de seguros refleja los materiales de reclamaciones de seguros de propiedad corporativa, la agencia reguladora del comercio de valores refleja los materiales regulatorios relevantes antes y después de la cotización de la empresa. , y el sistema industrial y comercial refleja el registro, la apertura, los cambios, las inspecciones anuales, la supervisión y otra información de las empresas. El sistema tributario refleja el pago del impuesto corporativo, las operaciones de producción, la eficiencia corporativa, las finanzas corporativas, las leyes y regulaciones y otros materiales del producto aduanero; el sistema de inspección refleja la declaración de aduanas, el pago de impuestos, la supervisión y otros registros de productos relacionados con la importación y exportación de la empresa; Materiales para la supervisión y gestión del mercado de materiales del sistema de construcción formado por la supervisión del sistema de supervisión de calidad y la inspección puntual de los productos de la empresa; registros de calidad de pago de agua, electricidad, gas, telecomunicaciones y otras tarifas pagadas por instituciones públicas; materiales para la evaluación del sistema turístico del estado crediticio de las empresas turísticas; materiales de supervisión del departamento de trabajo sobre las condiciones de empleo de las empresas, etc. ④

En resumen, la composición de los expedientes crediticios corporativos no es más que dos tipos de contenido, uno son los registros originales relacionados con el comportamiento crediticio corporativo y el otro son los materiales de evaluación y análisis del historial crediticio corporativo. nivel de crédito.

2. La necesidad de establecer expedientes de crédito corporativo

1. Las necesidades objetivas del desarrollo de la economía de mercado socialista

La esencia de la economía de mercado es la economía legal y la economía legal Una connotación importante es el sistema crediticio. El crédito es la base para la supervivencia y el desarrollo de la economía de mercado. El crédito es el sustento de las empresas La relación crediticia entre empresas constituye la cadena del crédito. Una buena cadena de crédito empresarial constituye una economía de mercado ordenada. Por otro lado, la economía de mercado está sumida en el caos, con productos falsificados y de mala calidad, frecuentes accidentes de invalidez y muerte, fraude contractual y bajas tasas de rendimiento, muchas deudas evadidas y muchos préstamos morosos que los bancos no pueden manejar. La relación entre las entidades del mercado, una crisis de confianza grave conducirá inevitablemente a una disminución de los intercambios económicos y, en última instancia, a una crisis económica. Del 5 de junio a octubre de 2002, el Ministerio de Comercio y el Departamento de Evaluación Crediticia de la Asociación China para el Comercio Exterior y la Cooperación Económica organizaron expertos para realizar investigaciones crediticias en decenas de miles de empresas en todo el país. Los resultados de la crisis crediticia son impactantes: las empresas chinas perdieron 585.500 millones de yuanes debido a problemas crediticios, equivalente al 37% de los ingresos fiscales anuales de China, y el PIB de China disminuyó al menos dos puntos porcentuales cada año. Las pérdidas directas anuales de nuestro país debido a la evasión de deuda ascienden a unos 654.380,8 millones de yuanes, las pérdidas debidas a fraudes contractuales a unos 5.500 millones de yuanes, las pérdidas debidas a la mala calidad de los productos o a la falsificación ascienden a 200.000 millones de yuanes y las pérdidas financieras causadas por el aumento de la deuda triangular y las transacciones en efectivo son El costo es de unos 200 mil millones de yuanes. En los últimos años, el valor medio anual de la producción de productos falsificados y de mala calidad en nuestro país ha superado los 654.383 millones de yuanes, y el país ha perdido 25.000 millones de yuanes en ingresos fiscales cada año. Se puede ver que establecer un sistema de crédito corporativo es una prioridad absoluta para rectificar y estandarizar el orden del mercado.

2. Las necesidades del propio desarrollo de la empresa

En las condiciones de la economía de mercado, la base para la supervivencia y el desarrollo de las empresas es una buena relación crediticia.

Si una empresa pierde credibilidad en sus actividades de producción y operación, pierde el mercado y la base para sobrevivir. En la producción y operación modernas, el crédito es una condición de la que dependen las empresas para conectarse a una enorme red de mercado. Para crear espacio para el desarrollo corporativo y lograr objetivos corporativos, debemos confiar en el crédito. Sin crédito, las empresas no serán competitivas. Especialmente después de que China se une a la OMC, las empresas tienen que participar en una feroz competencia en el mercado internacional. Sin un buen crédito, es más difícil para las empresas sobrevivir y desarrollarse. El crédito bancario es una fuente importante de fondos para el desarrollo empresarial. Sin crédito, las empresas no pueden acceder a préstamos bancarios. Los bancos son empresas que gestionan fondos monetarios y el crédito es la plataforma para las operaciones económicas y financieras. Sin un sistema crediticio sólido como sistema financiero básico, será difícil que las empresas se desarrollen. Sin un sistema crediticio sólido y un sistema financiero moderno, es imposible que el desarrollo de la economía moderna funcione de manera saludable, rápida y estable. Por lo tanto, establecer expedientes de crédito corporativo es de gran importancia para promover el desarrollo económico de mi país.

Inner Mongolia Jinhe Group Company toma la integridad como el núcleo de su cultura corporativa y filosofía empresarial, opera con integridad y cumple con la ley, y sus productos se exportan a países extranjeros, ocupando el 60% de la cuota de mercado. en los Estados Unidos. En 1997, pasó con éxito la sorpresiva reinspección de la Administración de Alimentos y Medicamentos de Estados Unidos, que permitió que los 12 delitos que las empresas estadounidenses habían elaborado para Jinhe se desmoronaran y preservaron el mercado estadounidense del producto. El crédito juega un papel importante en el desarrollo y crecimiento de las empresas.

3. El desarrollo de la economía de mercado y los requisitos inevitables de la reforma del sistema financiero

Dado que la reforma de China es la transición de una economía planificada a una economía de mercado, a medida que la reforma se profundiza, el crédito desempeña un papel importante en la economía. Sin embargo, en el proceso de desarrollo de la economía de mercado, los problemas y fenómenos de falta de crédito se pueden ver en todas partes: impagos, atrasos en la deuda, fraudes comerciales, falsificaciones y otros comportamientos económicos deshonestos aumentan día a día, especialmente la acumulación de un gran número de Activos morosos en el sistema bancario y cotizaciones inferiores en el mercado de capitales. La proliferación de empresas ha restringido gravemente el desempeño de las funciones crediticias, ha aumentado considerablemente los costos de transacción del mercado, ha reducido la eficiencia y la vitalidad económica del mercado y ha empeorado el entorno crediticio y el orden del mercado. , y afectó directamente a la solidez y perfección del sistema de mercado. La realidad nos desafía y debemos establecer y mejorar el sistema crediticio y financiero socialista. De lo contrario, el problema crediticio cada vez más grave obstaculizará gravemente el desarrollo de la economía de mercado moderna.

4 La necesidad de establecer una cultura crediticia

En los países desarrollados, la cultura crediticia está muy desarrollada y el énfasis en el crédito se ha convertido en una práctica común. El crédito es riqueza, el crédito es vida. El crédito, como mercancía, ha penetrado en todos los aspectos de la vida económica. En la actualidad, China se encuentra en el período de transición de una economía planificada a una economía de mercado. La cultura crediticia tradicional se ha roto y aún no se ha establecido una nueva cultura crediticia. Impulsada por intereses económicos, se muestra vívidamente la "Ley de Gresham" del mercado crediticio: los deshonestos expulsarán a los dignos de confianza, los dignos de confianza ganarán y los dignos de confianza sufrirán pérdidas. Para cultivar una nueva cultura crediticia que se adapte a la economía de mercado, debemos establecer expedientes crediticios. Por lo tanto, establecer expedientes crediticios corporativos es parte de la construcción de la cultura crediticia.

3. Estado actual de los expedientes de crédito corporativo

El establecimiento de expedientes de crédito corporativo es crucial para garantizar el desarrollo económico y desarrollar la economía de mercado, y ha atraído gran atención por parte de autoridades nacionales y provinciales relevantes. y departamentos municipales. Para estandarizar aún más la economía de mercado, los departamentos pertinentes encargados de hacer cumplir la ley están estableciendo un sistema de archivos de crédito corporativo, y los departamentos de bancos, impuestos y administración de divisas también están creando bases de datos de archivos de crédito para este sistema y estableciendo un sistema de "lista negra" para registrar los malos resultados. comportamiento. Las oficinas de administración industrial y comercial de Beijing, Shanghai, Shenzhen y otros lugares anunciaron por primera vez la "lista roja" de crédito corporativo nacional el 25 de febrero de 2006, con 520 empresas en la lista roja.

En 2002, Shanghai estableció archivos de crédito corporativo basados ​​en la base de datos de la Oficina Industrial y Comercial, recopilando información de crédito industrial y comercial, crédito de capital, crédito de calidad, crédito fiscal, información de personas jurídicas proporcionada por organismos económicos, administrativos, judiciales, departamentos financieros y otros departamentos relevantes. Realizar créditos y establecer un sistema de archivo de registros de crédito corporativo.

La Administración de Industria y Comercio de Shenzhen establecerá archivos de crédito de registro de hogares para las empresas de la ciudad; la provincia de Guizhou está intensificando la construcción de un sistema de consulta y registro de crédito bancario para establecer archivos de crédito para cada compañía de préstamos; la provincia de Gansu implementa un sistema de código de crédito; para las pequeñas y medianas empresas de la provincia y establece archivos de crédito para las pequeñas y medianas empresas como muestra del estado crediticio básico de las empresas. La provincia de Jiangsu planea establecer gradualmente un sistema de crédito personal con las empresas como organismo principal y; incluidas empresas y operadores. El 28 de marzo, Beijing se convirtió en el primer país del país en lanzar un sistema de alerta temprana sobre el mal comportamiento corporativo. La información crediticia del primer grupo de 414 empresas y 60 personas físicas está bloqueada en el sistema. Estas empresas e individuos tendrán restricciones legales para participar en actividades comerciales como registro, aprobación de proyectos e inversión extranjera. El mismo día, después de ser el primero en el país en lanzar un sistema conjunto de informes crediticios para información personal y de lograr grandes avances, se estableció y abrió en Shanghai un sistema conjunto de informes crediticios para empresas. En esta etapa, las unidades de cooperación en materia de información incluyen la Administración Municipal de Industria y Comercio de Shanghai, la Oficina de Supervisión Técnica, la Oficina de Administración y Supervisión de Activos Estatales, la Aduana de Shanghai y la sucursal de Shanghai del Banco Popular de China, que abarcan todas las empresas con registros operativos en Shanghai y más de 480.000 unidades de almacenamiento. ⑧

Los hechos muestran que el sistema de red de archivos de crédito corporativo de mi país está comenzando a tomar forma. La formación de esta red desempeñará un papel clave en el cultivo de una atmósfera crediticia y desempeñará un papel importante en el desarrollo sostenible de la economía de China.

Cuarto, gestión de archivos de crédito corporativos

1. Utilizar la base original del trabajo de archivos para la gestión

Después de años de construcción, la industria de archivos de nuestro país ha construido. a Un sistema completo de gestión y operación de archivos basado en archivos y centrado en archivos, incluidos archivos empresariales, tecnológicos, de personal y contables. Sobre esta base, el desarrollo y la construcción de archivos de crédito deben aprovechar al máximo los recursos humanos y materiales de los archivos y oficinas existentes, y desarrollar y construir un sistema de información de archivos de crédito empresarial bajo la premisa de estándares nacionales unificados para que los recursos de archivos puedan; servir mejor a la construcción económica.

Los archivos son registros históricos originales y su contenido lo abarca todo. Aunque en los archivos existentes no existe ningún expediente crediticio independiente, al menos podemos inferir el futuro de la empresa a través de su historia y proporcionar una base para la evaluación crediticia de la empresa.

2. Gestionar según las características de los expedientes de crédito corporativo.

Los expedientes de crédito empresarial tienen las características de ser información extensa, multinivel y dispersa en diferentes departamentos. Una recopilación extensa, sistemática y científica es una medida importante para garantizar la integridad de los expedientes crediticios.

Los expedientes de crédito corporativo son muy eficaces y el seguimiento y cobro oportunos es el método principal para garantizar la calidad de los expedientes de crédito corporativo. En la economía de mercado moderna, diversas actividades económicas de las empresas son cada vez más frecuentes y rápidas, y el estado crediticio de las entidades económicas también cambia a menudo. Los usuarios de archivos de crédito no sólo deben comprender el historial de la empresa, sino también prestar atención al historial crediticio más reciente de la empresa. Por lo tanto, la recopilación, complementación y acumulación oportuna de archivos de crédito corporativos son una característica importante de la gestión de archivos de crédito corporativos.

Debido a su naturaleza descentralizada, es difícil para las personas utilizar archivos de crédito dispersos entre varios departamentos gubernamentales para servir a toda la sociedad de manera oportuna. El valor de un expediente de crédito empresarial radica en su novedad. Si los usuarios de información obtienen información desactualizada, dichos servicios de información se verán comprometidos. La economía moderna es una economía de la información. Si la economía quiere desarrollarse es necesario aumentar la velocidad del intercambio de información y para lograrlo es muy importante la atención del gobierno. El gobierno debe designar departamentos pertinentes para centralizar y unificar estos recursos crediticios corporativos dispersos, establecer una base de datos unificada y formar los sistemas correspondientes sobre esta base para que los archivos de crédito corporativo puedan recopilarse y organizarse de manera rápida y oportuna.

3. Utilizar tecnología de red moderna para promover el intercambio de información de archivos de crédito corporativos.

El uso y disfrute de la información de los expedientes de crédito es muy urgente y los métodos tradicionales de gestión y servicio manuales ya no pueden satisfacer las necesidades de la sociedad. La gestión y utilización de los archivos de crédito es única, difícil de buscar y el costo de adquisición es demasiado alto, lo que reducirá en gran medida el valor de los archivos de crédito corporativos. Utilizando tecnologías de la información modernas, como computadoras, redes y comunicaciones, se puede lograr una gestión eficaz y reducir el costo de adquirir recursos de información. Sólo compartiendo información de los archivos de crédito entre unidades, industrias y regiones y rastreando el crédito corporativo de manera oportuna se puede maximizar el valor de los archivos de crédito.

Para lograr el disfrute en línea de la información crediticia corporativa, el gobierno debe tomar la iniciativa o designar un departamento de gestión para resumir e integrar los archivos crediticios corporativos dominados por varios departamentos, establecer una plataforma de Internet unificada y formar un sistema de información crediticia completo y sistemático para proporcionar información crediticia corporativa a todos los sectores de la sociedad de manera oportuna y efectiva. En este tema, la atención del gobierno es clave.

4. Manejar la relación entre divulgación de información y secretos comerciales.

La divulgación de información no solo favorece la mejora del estado crediticio de la sociedad, reduce la presión sobre la gestión y supervisión gubernamentales y mejora la eficiencia del trabajo gubernamental, sino que también favorece la protección de la propiedad y los derechos e intereses legítimos. de varias entidades del mercado de otras infracciones humanas de mal crédito. Sin embargo, la divulgación de información puede implicar la divulgación de algunos secretos comerciales. Por ejemplo, la industria y el comercio, los impuestos y otras autoridades competentes exigen que las empresas proporcionen contratos, libros de contabilidad, comprobantes originales, etc. pertinentes, que pueden implicar ciertos secretos comerciales. Por lo tanto, la divulgación y publicidad de la información crediticia debe distinguir estrictamente entre lo que se puede divulgar y lo que no, y debe estar regulada por ley para proteger los derechos legales de las personas.

5. Formular las leyes, reglamentos y normas correspondientes.

El mercado crediticio en los países desarrollados ha establecido un sistema legal completo. El entorno legal es un factor clave que restringe la construcción de expedientes de crédito corporativo. La construcción de expedientes de crédito corporativo involucra los intereses de todas las partes. La recopilación, publicidad, uso y divulgación de datos crediticios corporativos, la protección de secretos comerciales y la protección de secretos de estado son inseparables del respaldo de la ley. Por lo tanto, existe una necesidad urgente de formular leyes, reglamentos y estándares correspondientes para que la gestión de archivos crediticios sea legal y esté basada en reglas.

Notas:

①Bu Jianmin: Un estudio preliminar sobre la gestión de archivos de crédito, Files and Construction, 2002.9.26438 0.

② ③Xie Xu: "Ventas de crédito empresarial y gestión de crédito", China Economic Press, 2000.

④Bu Jianmin: Un estudio preliminar sobre la gestión de archivos de crédito, Archivos y Construcción, 2002.9.26438 0.

⑤Sun Yuhong: Reflexiones sobre la falta de crédito entre las empresas chinas, Contemporary Economic Research, mayo de 2002.

⑥Liu Yan, Liu Zhenkui: "Establecimiento de archivos crediticios para servir a la economía de mercado", Archivos de China, mayo de 2002.

⑦Wu Zhiwen: Establecimiento y mejora del sistema de crédito corporativo, Macroeconomic Research, febrero de 2002.

⑧ Xu: "Las ganancias superan las pérdidas para las empresas no confiables", "Economic Daily", 28 de marzo de 2002.

(Nanning, código postal 450005)

(Editor Deng Shaoxing)