¿Qué documentos intervienen en el proceso de importación y exportación?
2. De esta manera, lo que los cajeros corporativos generalmente deben hacer son los procedimientos relevantes para cobrar divisas (existen algunas diferencias en las diferentes cuentas bancarias, tomemos el Banco Agrícola de China como ejemplo):
A. Pago en moneda extranjera Cuando se trata de la cuenta a cancelar, el cajero va al banco para completar un y (este formulario debe completar el número del formulario de cancelación; puede solicitarlo). declaración de aduana);
3. Si necesita utilizar este fondo, complete un (esto está incluido en la cuenta corriente abierta por la empresa), el banco transferirá la moneda extranjera a la 'cuenta pendiente'. ' a la 'cuenta corriente' y luego a la 'cuenta básica'.
(Para obtener información específica, es mejor preguntar en el banco dónde tiene una cuenta la empresa o consultar los archivos adjuntos después del comprobante de recibo anticipado de la empresa. El contador generalmente vinculará los documentos pertinentes después del comprobante de pago. .)
Respuesta complementaria:
lt2.1 gt;. El tipo de cambio contable de divisas recibido por la cuenta a verificar es el tipo de cambio determinado por el contador durante la contabilidad de este mes (generalmente utilizando el tipo de cambio de exención y reembolso. El cajero utiliza un libro de cuentas de doble moneda para registrar el diario bancario). , y los datos se basan en la cuenta contable;
lt2.2 gt. La cuenta a verificar se convierte en una cuenta corriente y el tipo de cambio es el mismo que el anterior
lt2.3 gt. Cuando la cuenta corriente se convierte en una cuenta básica, el depósito bancario - cuenta básica XXX (monto en RMB) se debita de acuerdo con el tipo de cambio en el comprobante de liquidación de cambio, se debita la cuenta "Gastos financieros - Pérdidas y ganancias cambiarias", y Se acredita "Depósito Bancario - Cuenta Corriente XXX" (Este tipo de cambio es el mismo que