Para tipos de cambio fijos, ingrese el tipo de cambio una vez al comienzo del mes y una vez al final del mes. ¿Cómo calcular las ganancias y pérdidas cambiarias?
Por ejemplo, el depósito en dólares estadounidenses es 654,38+0 millones, el tipo de cambio al principio del mes es 8 y el tipo de cambio al final del mes es 7,9. Entonces, el tipo de cambio en el libro antes de fin de mes debería ser 654,38+00.000 × 8 = 8 millones de RMB. Después de la transferencia de cambio al final del mes, solo habrá 654,38+00.000 × 7,9 = 7,9 millones de RMB. por lo que son entre 8 y 7,9 millones de RMB.
Gastos financieros por préstamos - pérdida cambiaria 654,38 millones+ millones.
Depósitos bancarios-depósitos en moneda extranjera 654,38 millones+ (RMB en total). Si el tipo de cambio a fin de mes es mayor que el tipo de cambio a principios de mes, los depósitos bancarios y las cuentas por cobrar generarán ganancias cambiarias, y las cuentas por pagar generarán pérdidas cambiarias. Por el contrario, si el tipo de cambio a final de mes es menor que el tipo de cambio a principios de mes, se producirán pérdidas cambiarias en los depósitos bancarios y cuentas por cobrar, y se producirán ganancias cambiarias en las cuentas por pagar.
Por ejemplo, el depósito en dólares estadounidenses es 654,38+0 millones, el tipo de cambio al principio del mes es 8 y el tipo de cambio al final del mes es 7,9. Entonces, el tipo de cambio en el libro antes de fin de mes debería ser 654,38+00.000 × 8 = 8 millones de RMB. Después de la transferencia de cambio al final del mes, solo habrá 654,38+00.000 × 7,9 = 7,9 millones de RMB. por lo que son entre 8 y 7,9 millones de RMB.
Gastos financieros por préstamos - pérdida cambiaria 654,38 millones+ millones.
Depósitos bancarios: depósitos en moneda extranjera 654,38 millones+ (rellene solo la columna RMB)