¿Qué autoridad debería transferirse para hacer frente a las violaciones de los controles cambiarios?
1. Principios Básicos
Con el fin de garantizar que la Administración Estatal de Divisas ejerza sus facultades de inspección conforme a la ley y proteja los derechos e intereses legítimos de las partes, la Los procedimientos de inspección de divisas insisten en basarse en los hechos, tomando como criterio la ley y buscando la verdad en los hechos, basándose en la realidad objetiva y el principio de combinar el castigo con la educación.
II. Ámbito de competencia de la inspección cambiaria
La inspección y tratamiento de las infracciones a la gestión cambiaria será responsabilidad de la autoridad de gestión cambiaria del lugar donde se produzca la infracción. .
Tres. Limitación de la acción por sanciones cambiarias
Si no se descubre ninguna violación de la gestión cambiaria dentro de dos años, no se impondrá ninguna sanción. Salvo que la ley disponga lo contrario.
IV. Circunstancias legales para la aplicación de sanciones administrativas
1. Se aplicará la pena más leve conforme a la ley a quien concurra alguna de las siguientes circunstancias:
(1) Mitigar activamente la violación Las consecuencias dañinas de las acciones de gestión de divisas;
(2) Tomar la iniciativa de confesar los hechos ilegales a la oficina de cambio de divisas, cooperar activamente con la inspección y arrepentirse sinceramente .
2. Si se da alguna de las siguientes circunstancias, la pena se reducirá de conformidad con la ley:
(1) Eliminar activamente las consecuencias perjudiciales de las violaciones de la gestión cambiaria;
(2) ) fue obligado a violar el control de divisas;
(3) Cooperar con la oficina de cambio de divisas para investigar y abordar las violaciones del control de divisas con mérito;
(4) La violación del control cambiario fue menor;
(5) Otras circunstancias que reducen la pena de acuerdo con la ley.
3. Si la violación del control cambiario es leve y se corrige oportunamente sin causar consecuencias perjudiciales, se eximirá de la pena.
V. Procedimientos de inspección y presentación de divisas
La Administración Estatal de Divisas tramitará los informes, autoexámenes y autoinformes, materias asignadas o transferidas por la Administración Estatal de Divisas. Se investigarán las violaciones de la gestión de divisas descubiertas durante las inspecciones y los asuntos manejados por la Administración Estatal de Divisas.
Si cae bajo la jurisdicción de otros órganos administrativos, se trasladará oportunamente al órgano administrativo correspondiente; si constituye un delito, se trasladará al departamento judicial para investigación penal; responsabilidad según la ley.
Implementación de verbos intransitivos para las inspecciones cambiarias
1. Cuando los inspectores realicen funciones oficiales, deberán presentar el "Certificado de Inspección de Cambios de la Administración Estatal" o una carta de presentación de la autoridad. oficina. Se debe emitir un "Aviso de Inspección" durante la inspección y se debe notificar a las partes con 5 días de anticipación.
2. Cuando se interrogue a las partes, a los testigos y se investiguen situaciones relevantes, habrá no menos de dos inspectores. Las partes involucradas en la investigación deben preparar una "Transcripción de la investigación". La "Transcripción de la investigación" debe entregarse a las partes para su verificación; a los analfabetos se les debe leer. El inspector deberá firmar la última página del acta.
Los testigos deben ser interrogados individualmente y se debe elaborar un "acta de la investigación". La "Transcripción de la investigación" debe entregarse a los testigos para su verificación; a los analfabetos se les debe leer.
3. La fuente y procedencia de las pruebas documentales recopiladas, las pruebas físicas y otros materiales de prueba deben declararse, firmarse y sellarse por el testigo. En los casos en que las pruebas se pierdan o sean difíciles de obtener en el futuro, con la aprobación del responsable correspondiente de la casa de cambio, podrán registrarse y conservarse con antelación y confeccionarse una lista de registro. La casa de cambio deberá tomar una decisión oportuna dentro de los 7 días.
Siete. Manejo de la inspección cambiaria
1. Antes de tomar una decisión de sanción, la oficina de cambio preparará una "Carta de Solicitud de Sanción Administrativa" para explicar a las partes la base fáctica, la base legal y el contenido de la sanción. decisión, e informarles de la base jurídica de los derechos a disfrutar.
2. Si la oficina de cambio suspende operaciones, revoca su licencia comercial de divisas o impone una multa de más de 5 millones de yuanes, informará a las partes de su derecho a solicitar una audiencia en el " Notificación de Sanción Administrativa".
3. Los inspectores deben completar el "Informe de inspección" después de que los hechos ilegales hayan sido claramente investigados, las pruebas sean concluyentes y los procedimientos legales estén completos.
Este informe será revisado por el responsable correspondiente de la Administración Estatal de Divisas y las decisiones se tomarán en función de diferentes circunstancias.
4. Si las circunstancias de la violación del control cambiario son complicadas o el monto ilegal equivale a más de 20 millones de dólares estadounidenses y se requiere un castigo severo, el responsable del control cambiario. El organismo de control que impone la sanción deberá tomar una decisión en discusión colectiva.
5. Después de tomar una decisión de sanción, se debe producir una "Decisión de Sanción Administrativa", cuyo contenido debe incluir:
(1) El nombre, la dirección y el nombre de la unidad. , y representante legal del interesado;
(2) Los hechos ilícitos determinados;
(3) Las razones y fundamentos de la aplicación de la sanción;
(4) La decisión de sanción adoptada;
p>
(5) El método y el plazo para la ejecución de la sanción;
(6) El método y el plazo para solicitar revisión administrativa de la decisión sancionadora o interponer una demanda administrativa;
(7) El nombre, sello y plazo de la casa de cambio que tomó la decisión sancionadora.
6. Las violaciones del control de divisas que requieren castigo, si la cantidad ilegal excede el equivalente a 25 millones de dólares estadounidenses o las ganancias ilegales exceden el equivalente a 20 millones de yuanes, deben ser reportadas a la Administración Estatal de Las divisas para su aprobación; el "Informe de Inspección" 》 y los materiales de evidencia y opiniones de manejo relevantes deben presentarse a la Administración Estatal de Divisas para su revisión y aprobación antes de su procesamiento.
7. El párrafo 5 del artículo 39 del “Reglamento sobre Administración de Divisas de la República Popular China” “Otras evasiones de divisas”; el párrafo 4 del artículo 44 “Otras conductas que violen la gestión de la deuda externa”; "; "Otro uso ilegal de divisas" en el párrafo 4 del artículo 45 debe informarse a la Administración Estatal de Divisas para su aprobación antes de que se adopte una decisión de sanción.
8. La "Decisión Administrativa Sancionadora" deberá entregarse directamente al interesado, quien deberá cumplimentar la "Respuesta de Servicio". Si resulta difícil entregar el documento directamente, también podrá entregarse por correo certificado. La fecha de entrega será la fecha de recepción por el interesado.
Ocho. Ejecución de multas cambiarias
1. A menos que la decisión sancionadora requiera ejecución inmediata, el plazo de ejecución será generalmente de 15 días a partir de la fecha en que el interesado reciba la "Carta de Decisión Administrativa de Sanción". Si una parte no está satisfecha con la decisión sancionadora y solicita reconsideración o interpone una demanda administrativa, la ejecución de la sanción no será suspendida, salvo disposición legal en contrario.
2. Si el interesado no solicita la reconsideración o inicia un litigio administrativo dentro del plazo, y no ejecuta la decisión sancionadora dictada por la casa de cambio, la casa de cambio que tomó la decisión sancionadora. podrá tomar las siguientes medidas:
(1) Si la multa y el decomiso no se pagan dentro del plazo, se cobrará una multa adicional de 3 multas y el decomiso por día;
(2) Solicitar al tribunal la ejecución.
La casa de cambio que tomó la decisión de sanción y su personal no cobrarán multas y confiscaciones por sí solos, sino que notificarán a las partes interesadas para que realicen los procedimientos de pago de multas y confiscaciones en un banco designado. y presentar el comprobante de pago a la casa de cambio que tomó la decisión de sanción para que conste en acta. Después de que se implemente la decisión de sanción, todos los materiales deben presentarse de manera oportuna. El plazo de presentación es de 5 años.
Nueve. Descripción general de las inspecciones de divisas
Si ocurre alguna de las siguientes circunstancias, la oficina de cambio superior o la persona correspondiente a cargo de la oficina de manejo original impondrá sanciones y se le ordenará que realice correcciones después de la revisión ( Si la oficina de manejo original revisa y corrige la decisión de sanción por su cuenta, estará sujeta a la aprobación local de la persona a cargo de la oficina de cambio y se informará a la oficina de cambio para su registro):
Los hechos no están claros o las pruebas son insuficientes;
No se puede establecer la base para el castigo;
Cambio no autorizado del tipo y alcance del castigo;
Violar los procedimientos de castigo prescritos.
Durante el período de revisión, si una parte solicita la revisión, generalmente se aplica el procedimiento de revisión. Sin embargo, si el demandado (la oficina de tramitación original) adopta procedimientos de revisión para corregir sus acciones administrativas específicas erróneas y las partes acuerdan retirar la solicitud de respuesta, se podrán aplicar los procedimientos de revisión. Si la autoridad cambiaria corrige la decisión de sanción por sí sola después de la revisión, emitirá una "Carta de decisión de revisión" para notificar a las partes interesadas.
X. Procedimientos simples para la inspección cambiaria
Se podrán aplicar procedimientos simples a la inspección y manejo de las siguientes violaciones de la gestión cambiaria
(1) Se confirman los hechos ilegales. Si hay fundamento para el castigo, la parte afectada recibirá una advertencia o una persona será multada con no más de 1.000 yuanes, y una persona jurídica u otra organización será multada con no más de 1.000 yuanes;
Las demás circunstancias que establezcan las leyes y reglamentos.
El procedimiento simplificado incluye los siguientes contenidos
(1) Mostrar a las partes el “Certificado de Inspección de la Administración Estatal de Divisas”
(2) Informar; las partes sobre violaciones a los hechos de gestión cambiaria y las razones y fundamentos para aplicar sanciones;
(3) Escuchar las declaraciones y defensas de las partes;
(4) Emitir una "Decisión Administrativa de Sanción" aplicando procedimientos simplificados, y presentarla al supervisor Completarla después de la aprobación de la persona responsable de la inspección;
(5) Entregar la "Carta de Decisión Administrativa de Sanción" al fiestas en persona.
XI. Responsabilidad legal
1. Si ocurre alguna de las siguientes circunstancias, la administración de cambios ordenará que se realicen correcciones y podrá imponer sanciones administrativas al responsable directo y a los demás responsables directos de conformidad con el ley:
(1) No existe base legal para el castigo;
(2) Cambiar el tipo y naturaleza del castigo sin autorización;
(3) Violar los procedimientos legales de castigo;
( 4) Violar las disposiciones del artículo 18 de la "Ley de Castigo Administrativo de la República Popular China" sobre el castigo confiado.
2. Si un inspector se aprovecha de su cargo para solicitar o aceptar bienes ajenos, lo que constituye delito, será investigado por responsabilidad penal conforme a la ley si las circunstancias son menores y no lo hace; no constituye delito, se le impondrán sanciones administrativas conforme a la ley.
3. Con el fin de buscar beneficio privado para la unidad, si la persona que debe ser entregada a la autoridad judicial para investigación de responsabilidad penal no es entregada y se utilizan sanciones administrativas en lugar de castigo, la autoridad superior de administración de divisas o el departamento correspondiente le ordenará que haga correcciones; si se niega a hacer correcciones, será sancionado el responsable directo, se le impondrán sanciones administrativas a quienes practiquen el favoritismo o el encubrimiento; o tolerar actos ilegales será investigado por responsabilidad penal de conformidad con lo dispuesto en el artículo 188 de la Ley Penal de la República Popular China.