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Cuéntanos tu experiencia como cajero.

1. Escuche al líder, pero siga los procedimientos.

2. Para trabajos básicos, consulte las regulaciones anteriores o de la empresa, o lea un libro o comuníquese con el libro mayor.

3. Separe el dinero de los asuntos públicos y privados, y registre lo que necesita hacer. Por favor, dígame, si no lo ha terminado antes de fin de mes, guárdelo para consultarlo en el futuro.

4. Los cajeros son trabajadores de primera línea y pueden ofender fácilmente a los demás, por lo que deben tener una buena actitud. Si hay problemas que no se pueden resolver, debes aprender a afrontarlos y ser cauteloso.

5. Si la carga de trabajo no es grande, al pagar dinero, coloque un número en cada factura. Debe haber un número de serie para separar los depósitos en efectivo y bancarios. Úselo todos los días. Realice depósitos y pagos, concilie cuentas y evite que se pierdan billetes. Verifique las cuentas detalladas varias veces al mes. Una vez que domine, podrá registrar las cuentas detalladas directamente.

Las responsabilidades del cajero son:

El cajero es una parte importante del trabajo contable, que involucra el cobro y pago de efectivo, liquidación bancaria y otras actividades, que está directamente relacionada con la actividad económica. intereses de los empleados, de la unidad e incluso del país. Si algo sale mal en el trabajo, puede causar daños irreparables. Por tanto, aclarar las responsabilidades y autoridades de los cajeros es la condición mínima para realizar un buen trabajo como cajero. De acuerdo con las normas contables como la "Ley de Contabilidad" y las "Normas Básicas de Trabajo Contable", los cajeros tienen las siguientes responsabilidades:

1. Manejar los negocios de cobro y pago de efectivo y liquidación bancaria de acuerdo con las normas nacionales sobre efectivo. sistemas de gestión y liquidación bancaria. Los cajeros deben respetar estrictamente el alcance de los desembolsos de efectivo, y no se permiten recibos ni pagos en efectivo dentro del alcance de las liquidaciones que no sean en efectivo, respetar el límite de efectivo disponible y enviar el efectivo que exceda el límite al banco de manera oportuna; según las regulaciones, la gestión de efectivo debe completarse diaria y mensualmente, antes de ir a trabajar todos los días. Conciliar los saldos contables y el efectivo disponible. Si se encuentran problemas, verifíquelos a tiempo; las cuentas de depósito bancario y los extractos bancarios también deben verificarse a tiempo. Si hay alguna discrepancia, se debe notificar al banco inmediatamente para su ajuste.

2. De acuerdo con lo establecido en el sistema contable, al momento de manejar el cobro y pago de efectivo y depósitos bancarios, se deben revisar estrictamente los comprobantes originales correspondientes, y luego se deben preparar los comprobantes de recibo y pago. y luego se registrarán uno por uno los diarios y registros de caja con base en los recibos y comprobantes de pago preparados, contabilizarán los depósitos bancarios y formarán los saldos.

3. Manejar el negocio de caja de divisas de acuerdo con las disposiciones del sistema nacional de gestión, liquidación y venta de divisas y documentos relacionados. El cajero de divisas es un trabajo muy orientado a las políticas. Con la profundización de la reforma y la apertura, los intercambios económicos internacionales se han vuelto cada vez más frecuentes y el trabajo de cajero de divisas se ha vuelto cada vez más importante. Los cajeros deben estar familiarizados con el sistema nacional de gestión de divisas y manejar la liquidación, compra y pago de divisas de manera oportuna para evitar pérdidas de divisas nacionales.

4. Lleve un registro de los saldos de los depósitos bancarios, no emita cheques en blanco y no alquile ni preste cuentas bancarias para liquidación de otras unidades. Esta es la disciplina que deben respetar los cajeros y también es un aspecto importante para prevenir delitos económicos y mantener el orden económico. Los cajeros deben utilizar y administrar estrictamente cheques y cuentas bancarias, y tapar las lagunas de liquidación desde la posición de cajero.

5. Mantenga efectivo a mano y diversos valores (como letras del tesoro, bonos, acciones, etc.) seguros y completos. Es necesario establecer un sistema de responsabilidad en custodia de efectivo y valores que sea adecuado a las circunstancias de la unidad. Si hay escasez, el cajero es responsable de la compensación.

6. Conserve los sellos, recibos y cheques en blanco pertinentes. La custodia de los precintos y billetes en blanco es muy importante. En el trabajo real, hay muchos casos en los que la pérdida de sellos y billetes en blanco trae pérdidas económicas a la unidad. Los cajeros deben darle mucha importancia a esto y establecer medidas de gestión estrictas. En tiempos normales, el sello financiero oficial de la unidad y el sello de caja deben ser administrados por alguien. El sello de caja entregado al cajero debe usarse estrictamente de acuerdo con el propósito prescrito y se deben cobrar y cancelar todo tipo de facturas.

De acuerdo con leyes y reglamentos como la "Ley de Contabilidad", el "Reglamento sobre la autoridad del personal de contabilidad", las "Reglas de trabajo para el personal de contabilidad" y otras leyes y reglamentos, los cajeros disfrutan de los siguientes derechos:

(1) Mantener la disciplina financiera y hacer cumplir el sistema de contabilidad para resistir ingresos y gastos ilegales y fraude.

Los artículos 16, 17, 18 y 19 del Capítulo 3 de la "Ley de Contabilidad" proporcionan disposiciones específicas sobre cómo los contadores deben mantener las disciplinas financieras. Estas disposiciones de la "Ley de Contabilidad" son: las instituciones contables y el personal contable de cada unidad implementarán supervisión contable sobre la unidad.

Las instituciones contables y el personal contable no aceptarán comprobantes originales falsos o ilegales; los comprobantes originales con registros inexactos o incompletos deben devolverse y exigirse que se corrijan y complementen.

Cuando las instituciones contables y los contadores descubran que los registros del libro de cuentas son inconsistentes con objetos físicos o fondos, deberán manejar el asunto de acuerdo con las regulaciones pertinentes; si no tienen la autoridad para manejar el asunto ellos mismos, deberán informar inmediatamente a los líderes de; la unidad y solicitar conocer los motivos y gestionar el asunto.

Las instituciones contables y el personal contable deben detener y corregir las actividades ilegales de ingresos y gastos; si la detención y corrección son ineficaces, deben presentar opiniones por escrito a los líderes de la unidad para su manejo. El líder de la unidad tomará una decisión por escrito dentro de los 10 días siguientes a la fecha de recepción de la opinión escrita y será responsable de la decisión.

Las instituciones y el personal contable también deben ser considerados responsables si no detienen y corrigen los ingresos y gastos ilegales y no presentan opiniones por escrito a los líderes de las unidades.

Las instituciones contables y el personal contable deberán reportar los ingresos y gastos financieros que violen gravemente las leyes y perjudiquen los intereses nacionales y públicos a la unidad competente o a las autoridades financieras, de auditoría y tributarias, y a la autoridad que recibe el informe. será responsable de su manejo.

(2) Derecho a participar en la gestión de los fondos en moneda fija dentro del plan.

(3) La facultad de administrar los fondos monetarios.

Trabajos de Cajero:

1. Procesar depósitos bancarios y retiros de efectivo.

2. Responsable de la gestión de cheques, giros, facturas y recibos.

En tercer lugar, llevar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero.

4. Responsable del reembolso de los gastos de viaje.

1. Si los empleados necesitan pedir dinero prestado para viajes de negocios, deben completar un pagaré y enviarlo al gerente general para su aprobación y firma, y ​​enviarlo al departamento financiero para su revisión. Después de la confirmación, el cajero emitirá el dinero.

2. Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar el comprobante de pago con veracidad y sellar el recibo o factura en el reverso del comprobante. Este debe ser firmado primero por el testigo y luego por el. gerente general después de que el contador lo revise, el cajero lo reembolsará.

5. Pago de salarios de los empleados.

Normas de trabajo del cajero:

Partes de trabajo y procedimientos de verificación.

Procedimientos de prevención y corrección de errores

Recibos y pagos en efectivo

1 Para los cobros y pagos en efectivo, el monto debe contarse en persona y se debe prestar atención. pagado a la autenticidad del valor nominal.

Si se confisca moneda falsa, el responsable será responsable.

2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar el “sello de pago en efectivo” en el comprobante original.

La persona responsable será responsable de cualquier pago excesivo o insuficiente.

3. Envía efectivo diario al banco.

No "te sientes en las ramas".

4. Hacer un buen trabajo en el conteo diario de efectivo para garantizar que las cuentas concuerden con los hechos.

Preparar estados de caja para evitar ganancias y pérdidas de efectivo. Al final del día, el efectivo y sus equivalentes se devuelven al director general.

5. Generalmente, no manejamos pagos en efectivo de gran denominación y utilizamos procedimientos de transferencia o remesa para el pago.

Circunstancias especiales requieren aprobación.

6. Cuando los empleados salen a pedir dinero prestado, por grande o pequeño que sea, deben ser firmados y aprobados por el gerente general y el préstamo debe ser prestado.

Si el préstamo no es aprobado y se produce una disputa, la responsabilidad correrá a cargo del responsable.

Procesamiento de cuentas bancarias

1. Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar cruzar la línea. Proceso de negociación abierto.

2. Calcular el saldo de cada cuenta todos los días para que el director general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento del capital de la empresa y asignar los fondos.

Rellena la declaración antes de ir a trabajar todos los días.

3. Guarde todo tipo de cheques en blanco y no los extravíe a su antojo.

4. El sello contable de la empresa generalmente lo guarda el cajero.

Entregar el sello contable al director general al salir del trabajo todos los días.

Auditoría de reembolso

1. Si el agente firma el comprobante de pago y si el testigo lo firma.

Si no, habría que añadirlo.

2. Si se ha alterado la factura original adjunta al comprobante de pago.

En caso afirmativo, preguntar por qué o no reembolsar.

3. Si la factura formal se mezcla con el recibo.

Si lo hay, se debe publicar por separado.

4. Si en el comprobante de pago se cumplimentan más de tres ítems.

Si excede, deberás rellenarlo nuevamente.

5. Si el tamaño y la cantidad son consistentes.

Si no coincide se deberá corregir y rellenar de nuevo.

6. Si el contenido del reembolso es razonable.

En caso contrario, se denegará el reembolso. Si existen razones especiales, se debe aprobar.

7. Si el comprobante de pago está firmado por el gerente general.

En caso contrario no se realizará ningún reembolso.

El cajero sólo puede llevar libros de caja y diarios de depósitos.

Artículo 1: Con el fin de fortalecer el control interno y la gestión del efectivo de la empresa, mejorar la eficiencia del uso del efectivo y garantizar la seguridad del efectivo de la empresa, este sistema se formula de acuerdo con el "Contabilidad Ley”, “Normas Básicas de Control Interno Contable” y demás leyes y reglamentos.

Artículo 2 El efectivo a que se refiere este sistema incluye los depósitos bancarios y otros fondos monetarios.

El artículo 3 establece un sistema de control de la separación de funciones incompatibles. Los cargos incompatibles incluyen: autorizador, gerente comercial, registros contables, custodia de bienes, auditoría e inspección, etc.

El artículo 4 establece un sistema de autorización y aprobación. Aclarar el alcance, autoridad, procedimientos y responsabilidades de la persona autorizada para la aprobación de efectivo. La dirección en todos los niveles debe desempeñar sus funciones y responsabilidades dentro del alcance de la autorización. Los agentes deben realizar negocios dentro del alcance de la autorización.

Artículo 5 La persona autorizada realizará la aprobación de efectivo de acuerdo con el sistema de autorización de efectivo y no excederá la autoridad de aprobación. El gestor gestiona el negocio en efectivo basándose en las opiniones del aprobador. Para los negocios aprobados por el aprobador que exceden el alcance de la autorización, el gerente tiene derecho a negarse a manejarlo e informarlo al departamento autorizado por el aprobador de manera oportuna.

Artículo 6 Los pagos en efectivo de grandes cantidades u operaciones de capital deben estar sujetos a la toma de decisiones y aprobación colectiva para controlar la ocurrencia de riesgos.

Artículo 7 El Departamento de Finanzas es la unidad de gestión centralizada del negocio de pagos en efectivo de la empresa y se manejará de acuerdo con las siguientes normas:

1. Cuando los departamentos o personas pertinentes utilicen fondos, deben presentar un plan de uso de fondos al aprobador, indicando el propósito, el monto y el beneficiario de los fondos, y adjuntar un contrato económico o plan de adquisiciones.

2. Aprobación del pago. Los aprobadores aprueban las solicitudes de pago según sus responsabilidades y autoridades de aprobación. Negarse a aprobar solicitudes de pago que sean irrazonables o perjudiciales para los intereses de la empresa.

3. Después de que el Departamento de Finanzas reciba un plan de pago válido para su aprobación, el auditor debe organizar activamente los fondos y comparar y revisar los documentos de pago específicos con el plan de pago. Verifique si el alcance de la aprobación, la autoridad y los procedimientos de la solicitud de pago son correctos y si los documentos relevantes son apropiados, etc. y entregado al contratista para su pago después de la verificación.

4. Procesar asuntos de pago. Después de recibir el comprobante de pago que ha pasado la revisión preliminar, el manejador de pagos debe revisar si el comprobante de pago está completo y es apropiado, si el monto es correcto, si el beneficiario es apropiado y si cumple con los procedimientos de aprobación, y luego tomar el pago.

Artículo 8. Gestión interna del Departamento de Finanzas.

1. El Departamento de Finanzas cuenta con un cajero de efectivo y un cajero de banco a tiempo completo, quienes son responsables de administrar el negocio de gestión y cobranza de efectivo de la empresa de acuerdo con las normas de administración de efectivo.

2. Los cajeros no serán responsables de la auditoría, los archivos contables y el registro de ingresos, gastos, gastos, reclamaciones y deudas. A nadie se le permite manejar negocios de pagos en efectivo y los puestos deben rotarse periódicamente.

3. Los fondos monetarios deben contabilizarse oportunamente, no permitiéndose ninguna pequeña tesorería, cuenta externa ni retención de ingresos.

4. El efectivo en existencias está sujeto a gestión de límites, y el efectivo que exceda el límite de existencias debe enviarse al banco de manera oportuna.

5. El efectivo que exceda el alcance del pago en efectivo debe liquidarse mediante transferencia bancaria.

6. Realizar un inventario irregular del efectivo en existencia para garantizar que las cuentas sean consistentes y el efectivo esté seguro.

7. El cajero debe preparar un estado de conciliación de depósitos bancarios todos los meses para garantizar que los datos de la cuenta sean consistentes. Si hay alguna discrepancia, averigüe el motivo a tiempo y resuélvalo de inmediato.

8. El cajero deberá regular la compra, custodia, uso, endoso, transferencia y cancelación de diversas facturas relacionadas con el pago, y establecer un registro de registro para evitar la pérdida y robo de las facturas en blanco.

9. El personal relevante debe recibir y transferir cuidadosamente los documentos por cobrar de acuerdo con la normativa. Pregunte sobre facturas problemáticas, devuelva facturas problemáticas, registre en detalle las facturas aceptadas y consérvelas adecuadamente.

10. El personal financiero relevante debe conservar adecuadamente el sello financiero especial y el sello de oficina y utilizarlos de acuerdo con las regulaciones. Si el almacenamiento personal se utiliza o no de acuerdo con la normativa, las consecuencias correrán a cargo de la persona responsable.

11. El Departamento de Finanzas debe capacitar al personal contable, establecer una buena ética profesional y un carácter noble, y eliminar ideológicamente los factores que ponen en peligro la seguridad del efectivo.

Artículo 9. Al abrir una nueva cuenta en un banco para necesidades comerciales, debe ser aprobada por los líderes pertinentes de la empresa.

Artículo 10 Cuando una empresa necesita pedir dinero prestado a una institución financiera debido a dificultades financieras, debe informar a los líderes pertinentes de la empresa para su aprobación.

11. La factura de aceptación solo se puede retirar del banco al usuario una vez al mes. Cuando supere los 6,5438 millones de yuanes, debe ser estudiada y determinada por los líderes de la empresa y el departamento de compras.

Artículo 12. Cuando las transferencias de fondos de grandes cantidades entre bancos superan los 6.543.800 RMB, deben ser aprobadas por los líderes pertinentes de la empresa.

Artículo 13. Cuando es necesario descontar una factura de aceptación a un banco por falta de fondos, independientemente del monto, la dirección de la empresa debe estudiarla y aprobarla.