Transferencias de divisas a no residentes
Ajustes y requisitos específicos para el ámbito de presentación de informes indirectos de las estadísticas de balanza de pagos
(1) Todos los ingresos y pagos en divisas y RMB entre residentes nacionales y no residentes nacionales a través de bancos nacionales Estará dentro del alcance de la presentación de informes indirectos para las estadísticas de balanza de pagos, y las entidades informantes serán instituciones o personas residentes en el país. Entre ellos, los recibos y pagos en RMB entre residentes nacionales y no residentes nacionales a través de bancos nacionales no se declararán por el momento.
(2) Los procedimientos y requisitos para la declaración indirecta de estadísticas de balanza de pagos internacionales por parte de residentes nacionales a través de bancos nacionales y no residentes nacionales son los siguientes:
1. y los no residentes nacionales a través de los ingresos y gastos incurridos por los bancos nacionales serán realizados por residentes nacionales de conformidad con las disposiciones pertinentes del "Aviso de la Administración Estatal de Divisas sobre la Emisión de Procedimientos Operativos para la Declaración de Estadísticas de Balanza de Pagos Internacional por Instituciones Financieras" (Huifa [2010] N° 22, en adelante denominado Documento N° 22) Para la declaración indirecta, la naturaleza de la transacción se informará de acuerdo con la naturaleza real de la transacción entre ésta y el no residente.
Para las cuentas bancarias extraterritoriales nacionales (cuentas OSA), se debe distinguir si son abiertas por residentes o no residentes. Las cuentas OSA abiertas por residentes no deben considerarse no residentes.
2. Declaración de fondos recibidos por residentes nacionales de no residentes nacionales. Para facilitar que el banco beneficiario nacional identifique la fuente del pago y notifique a los residentes nacionales para que declaren de manera oportuna, el banco pagador nacional deberá indicar "pago OSA" o "pago NRA" en la posdata de pago del mensaje de pago. al manejar el negocio de pagos de no residentes a residentes nacionales ". Al recibir los pagos antes mencionados de no residentes nacionales, los bancos beneficiarios nacionales notificarán, instarán y orientarán a los residentes nacionales para que manejen declaraciones indirectas para las estadísticas de balanza de pagos. Cuando los residentes nacionales reciben pagos de no residentes nacionales, deben rellenar el "Formulario de declaración de ingresos relacionados con el extranjero" y declarar la naturaleza de la transacción en función de la naturaleza real de la transacción con el no residente. En la posdata de la transacción, además de describir la transacción de acuerdo con las regulaciones originales, primero se deben anotar las palabras "pago recibido de no residentes nacionales de OSA/NRA".
3. Los residentes nacionales declaran los pagos a los no residentes nacionales. Cuando un banco de pagos nacional se ocupa del negocio de pagos entre residentes nacionales y no residentes nacionales, deberá preguntar a los residentes nacionales sobre el beneficiario para determinar si el beneficiario de la otra parte es un no residente. Si el beneficiario de la otra parte no es residente, se debe exigir a los residentes nacionales que completen el "Formulario de solicitud de remesa al extranjero" o el "Aviso de aceptación/pago externo" y declaren la naturaleza de la transacción con base en la naturaleza real de la transacción con el no residente. Además de describir la transacción de conformidad con las normas originales, la posdata de la transacción también debe indicar las palabras "pago a no residentes nacionales de OSA/NRA".