Medidas Administrativas para Empresas de Arrendamiento Financiero (Revisada en 2007)

Capítulo 1 Disposiciones Generales Artículo 1 Con el fin de promover el sano desarrollo de la industria de arrendamiento financiero de mi país y fortalecer la supervisión y gestión de las empresas de arrendamiento financiero, de conformidad con la "Ley de Supervisión y Administración Industrial del Pueblo República de China y el Banco de China", "Estas Medidas se formulan de conformidad con la Ley de Sociedades de la República Popular China y otras leyes y reglamentos. Artículo 2 El término "empresa de arrendamiento financiero", tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a una institución financiera no bancaria aprobada por la Comisión Reguladora Bancaria de China que se dedica principalmente a negocios de arrendamiento financiero.

En el nombre de la empresa de arrendamiento financiero está marcada la palabra “arrendamiento financiero”. Sin la aprobación de la Comisión Reguladora Bancaria de China, ninguna unidad o individuo puede operar negocios de arrendamiento financiero o utilizar la palabra "arrendamiento financiero" en su nombre, a menos que las leyes y reglamentos dispongan lo contrario. Artículo 3 El término "arrendamiento financiero" mencionado en estas Medidas significa que el arrendador, basándose en la selección o el reconocimiento del objeto arrendado por parte del arrendatario y del proveedor, arrienda el objeto arrendado obtenido del proveedor al arrendatario para su posesión y uso según lo estipulado. en el contrato, la actividad transaccional de cobro del alquiler al arrendatario.

Los elementos arrendados aplicables a las operaciones de arrendamiento financiero son activos fijos. Artículo 4 El término "negocio de venta y arrendamiento posterior" como se menciona en estas Medidas se refiere a la forma de arrendamiento financiero en la que el arrendatario vende su propia propiedad al arrendador, firma un contrato de arrendamiento financiero con el arrendador y luego arrienda la propiedad de nuevo. el arrendador. El negocio de sale and leaseback es un método de arrendamiento financiero en el que el arrendatario y el proveedor son la misma persona. Artículo 5 El término “relaciones con partes relacionadas y transacciones relacionadas” como se menciona en estas Medidas se refiere a relaciones con partes relacionadas y transacciones relacionadas que cumplen con las normas de contabilidad pertinentes para las empresas. Artículo 6 La Comisión Reguladora Bancaria de China y sus agencias enviadas supervisarán y gestionarán las empresas de arrendamiento financiero de conformidad con la ley. Capítulo 2 Constitución, Modificación y Terminación Institucional Artículo 7 Para solicitar la constitución de una empresa de arrendamiento financiero se deberán cumplir las siguientes condiciones:

(1) Tener un inversionista que cumpla con lo establecido en estas Medidas <; /p>

(2) ) Tener un capital social mínimo que cumpla con lo establecido en estas Medidas;

(3) Tener estatutos sociales que se ajusten a lo establecido en la "Ley de Sociedades del Pueblo". República de China" y estas Medidas;

( 4) Contar con directores, altos directivos y profesionales calificados familiarizados con el negocio de arrendamiento financiero que cumplan con las calificaciones estipuladas por la Comisión Reguladora Bancaria de China;

(5) Tener un gobierno corporativo, control interno, operaciones comerciales, prevención de riesgos y otros sistemas sólidos;

(6) Tener locales comerciales calificados, precauciones de seguridad y otras instalaciones relacionadas con el negocio;

(7) Supervisión y administración bancaria de China. Otras condiciones que pueda prescribir la Comisión. Artículo 8 Los inversores de una empresa de arrendamiento financiero se dividen en inversores principales e inversores generales. El inversionista principal se refiere al inversionista cuya inversión representa más del 50% del capital social de la empresa de arrendamiento financiero propuesta. Los inversores generales se refieren a otros inversores distintos del inversor principal.

Para establecer una empresa de arrendamiento financiero, el inversor principal deberá presentar su solicitud ante la Comisión Reguladora Bancaria de China como solicitante. Artículo 9 El inversor principal de una empresa de arrendamiento financiero deberá cumplir una de las siguientes condiciones:

(1) Un banco comercial registrado dentro y fuera de China con estatus de persona jurídica independiente también deberá cumplir las siguientes condiciones:

1. El índice de adecuación de capital cumple con los requisitos de la agencia reguladora financiera en el lugar de registro y no es inferior al 8%;

2. no sean inferiores a 80 mil millones de yuanes o su equivalente en moneda libremente convertible

3. Ganancias continuas en los últimos 2 años

4. de registro, y no ha habido casos importantes ni violaciones importantes de leyes y regulaciones en los últimos 2 años;

5. Tener una buena estructura de gobierno corporativo, un mecanismo de control interno y un sólido sistema de gestión de riesgos;

6. Otras condiciones prudenciales especificadas por la Comisión Reguladora Bancaria de China.

(2) Las empresas de arrendamiento registradas dentro y fuera de China también deben cumplir las siguientes condiciones:

1 Los activos al final del último año no deberán ser inferiores a 10 mil millones de RMB. o moneda de cambio equivalente;

2. Ganancias continuas en los últimos 2 años;

3. Cumplir con las leyes y regulaciones del lugar de registro, y no ha habido casos importantes. o violaciones importantes de leyes y regulaciones en los últimos 2 años.

(3) Las empresas de gran escala registradas en China cuyo negocio principal es la fabricación de productos adecuados para transacciones de arrendamiento financiero también deben cumplir las siguientes condiciones:

1. Los ingresos no serán inferiores a 5 mil millones de RMB o su equivalente en moneda libremente convertible

2 Beneficios continuos en los últimos 2 años

3. del último año no será inferior al 30%;

4. Los ingresos por ventas del negocio principal representan más del 80% de los ingresos operativos totales;

5. Buen historial crediticio;

6. Cumplir con el registro Las leyes y regulaciones locales, y no se han producido casos importantes ni violaciones importantes de las leyes y regulaciones en los últimos dos años.

(4) Otras instituciones financieras reconocidas por la Comisión Reguladora Bancaria de China que pueden actuar como inversores importantes. Artículo 10 Los inversores generales de empresas de arrendamiento financiero deberán cumplir con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora Bancaria de China sobre inversiones en instituciones financieras. Los inversores que cumplan los requisitos para inversores importantes en estas Medidas podrán actuar como inversores generales de empresas de arrendamiento financiero. Artículo 11 El capital registrado mínimo de una empresa de arrendamiento financiero es de 100 millones de RMB o su equivalente en moneda libremente convertible, y el capital registrado es capital monetario desembolsado.

La Comisión Reguladora Bancaria de China puede ajustar el límite mínimo de capital registrado de las empresas de arrendamiento financiero en función de las necesidades del desarrollo de la industria del arrendamiento financiero. Artículo 12 La constitución de una empresa de arrendamiento financiero debe pasar por dos etapas: preparación y apertura. Prevalecerá la versión china de los materiales presentados por el solicitante para la solicitud de establecimiento y la solicitud de apertura de negocios. Los procedimientos de aceptación y aprobación de datos se implementan de acuerdo con las regulaciones de implementación sobre asuntos de licencias administrativas de la Comisión Reguladora Bancaria de China.