¿Es ilegal que un transportista ayude a los clientes a pagar la exportación?
Los pagos de exportación son ilegales. Generalmente, la importación y exportación están estrictamente reguladas por las leyes nacionales y no pueden comprarse ni venderse de manera casual. La ley exige una licencia para la importación y exportación de bienes, y es ilegal comprar o falsificar documentos de despacho de aduanas de otras empresas.
“Pago de exportación de divisas” se refiere a la falsificación o compra de documentos de despacho de aduanas de otras empresas importadoras y exportadoras con el propósito de “evasión de impuestos, evasión de tasas, evasión de divisas y evasión de certificados”, y realizar Exportaciones de comercio exterior en nombre de nuestra empresa.
Los documentos de despacho de aduana para transacciones incluyen documentos de despacho de aduana, formularios de declaración de aduana, formularios de declaración de aduana, listas de empaque, facturas comerciales, contratos de exportación, órdenes de inspección, recibos de almacén y otros documentos de despacho de aduana.
Las ventas ilegales de formularios de despacho de aduanas pueden conducir fácilmente a fraude fiscal, evasión fiscal, comercio ilegal de divisas, evasión de divisas, evasión de licencias, evasión de tarifas y otros casos ilegales, afectando gravemente el sano desarrollo del país. negocio de exportación.
Motivos ilegales
1. Utilizar exportaciones pagadas para robar códigos aduaneros de otras personas para declaraciones aduaneras y clasificarlos falsamente para declaraciones aduaneras.
Cuando los delincuentes exportan productos mediante el pago de facturas, se apropian indebidamente de los códigos aduaneros de otras personas para declarar las exportaciones y no solicitan el certificado de declaración en aduana al declarar, para evitar ser rastreados por las autoridades económicas extranjeras pertinentes. y los departamentos comerciales más tarde, además, durante la declaración en aduana. Lo que es más común es que la declaración en aduana no esté clasificada con precisión.
2. Utilizar exportaciones pagadas para ocultar ingresos por ventas de exportaciones y facturar falsamente el IVA para evadir impuestos.
Las empresas que se dedican a la transferencia de facturas de exportación no declaran sus ingresos por ventas de exportación a las autoridades fiscales, evadiendo así impuestos nacionales.
En algunas empresas de facturación por agencia, si la empresa exportadora responsable de la facturación por agencia obtiene una factura con IVA emitida falsamente por medios ilegales y declara un reembolso del impuesto de exportación a las autoridades fiscales, constituirá un acto ilegal de obtención fraudulenta. una devolución del impuesto a la exportación.
Es una infracción fiscal grave que los contribuyentes evadan impuestos y obtengan devoluciones de impuestos a las exportaciones pagando por las exportaciones. Una vez descubierto e investigado, no sólo se deberán pagar impuestos, sino también una multa de 0,5 a 5 veces. Si se constituye un delito, también se perseguirá la responsabilidad penal.
3. Utilizar exportaciones pagadas para eludir los controles cambiarios, lo que resulta en una recaudación anormal de divisas. Según las normas de la Administración Estatal de Divisas, el límite máximo para que las personas físicas reciban divisas al año es de 50.000 dólares EE.UU. Para cobrar el pago de los productos extranjeros, las empresas exportadoras tienen que pedir a los clientes extranjeros que divida el pago total en varias partidas pequeñas por un monto aproximado de 49.000 dólares EE.UU. y lo remita a varias cuentas personales designadas dentro del plazo especificado. Esta forma anormal de cobrar divisas es uno de los síntomas del pago de exportaciones.
4. Utilizar exportaciones pagadas para evadir la supervisión de los departamentos de inspección y cuarentena.
Pagar divisas por la exportación, también conocido como billete de avión, es un nombre común para que las empresas paguen por los bienes de exportación durante el proceso de inspección y supervisión de las exportaciones de cuarentena. Es un acto ilegal grave evadir la inspección y la cuarentena. .
Base jurídica:
Reglamento de la República Popular China sobre Importación y Exportación de Bienes
Artículo 41
Los operadores exportadores son gestionado en base a cupos de exportación. El certificado de cupo emitido por el departamento se utilizará para la declaración aduanera y los procedimientos de inspección y despacho.
El departamento de gestión económica correspondiente del Consejo de Estado informará con prontitud la cuota anual total, el plan de asignación y la emisión real de certificados de cuota al departamento de comercio exterior y cooperación económica del Consejo de Estado para su registro.
Artículo 43 Para las mercancías de exportación restringida que están sujetas a gestión de licencias, el operador de exportación deberá presentar una solicitud al departamento de economía y comercio exterior del Consejo de Estado o al departamento correspondiente del Consejo de Estado (en adelante denominado como el departamento de gestión de licencias de exportación) para una licencia de exportación. El departamento de gestión decidirá si aprueba o rechaza la solicitud dentro de los 30 días siguientes a la fecha de recepción de la solicitud.
Los operadores exportadores deberán gestionar los procedimientos de declaración, inspección y liberación en aduana con la licencia de exportación emitida por el departamento de gestión de licencias de exportación.
La “licencia de exportación” a que se refiere el párrafo anterior del “Reglamento de la República Popular China sobre la Administración de Importación y Exportación de Mercancías” incluye diversos certificados y documentos con la naturaleza de licencias de exportación estipuladas. en leyes y reglamentos administrativos.