Características del delito de compra fraudulenta de divisas
El objeto de este delito es el de divisas. Se refiere a los ingresos internacionales expresados en monedas extranjeras. Tiene dos significados: dinámico y estático. El tipo de cambio se considera desde una perspectiva estática (Nota: Véase "Introducción al Derecho Económico Internacional" editado por Cao Jianming, Law Press, 1994., página 109. Para el tipo de cambio en sentido estático, el Fondo Monetario Internacional lo define como "el autoridades de gestión monetaria (bancos centrales, instituciones monetarias, fondos de estabilización cambiaria y Ministerio de Finanzas) en forma de depósitos bancarios, letras del Tesoro, bonos gubernamentales a largo y corto plazo, etc. La balanza de pagos es deficitaria. "El artículo 3 del "Reglamento de gestión de divisas" revisado en 1997 enumera las formas de divisas: (1) moneda extranjera, incluidos billetes y monedas; (2) certificados de pago en moneda extranjera, incluidos billetes. , certificados de depósito bancario y certificados de ahorro postales; (3) valores en moneda extranjera, incluidos bonos gubernamentales, bonos corporativos, acciones, etc.; (4) derechos especiales de giro y unidades monetarias europeas; (5) otros activos en divisas; En teoría, el delito de compra fraudulenta de divisas debería incluir todas las transferencias de divisas estáticas. Sin embargo, en la práctica judicial actual en mi país, las monedas extranjeras, como las monedas extranjeras, los derechos especiales de giro y las unidades monetarias europeas, suelen revenderse fácilmente. objeto de este delito son las leyes, reglamentos y orden de gestión de divisas aduaneros;
En segundo lugar, las manifestaciones objetivas de este delito son:
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2. Implementar la ley de alteración de documentos aduaneros;
3. En gran medida, el delito de compra fraudulenta de divisas se manifiesta en violación de las normas nacionales de gestión cambiaria y en gran medida. número de compras fraudulentas de divisas.
En primer lugar, el objeto de este delito son las leyes, reglamentos y órdenes de gestión de divisas aduaneros; en segundo lugar, las manifestaciones objetivas de este delito incluyen: 1. La falsificación de certificados y documentos aduaneros; 2. Realizar alteraciones de documentos aduaneros 3. Los países que compran divisas de manera fraudulenta tienen las siguientes formas: 1. Utilizar declaraciones de aduana, certificados de importación, documentos de aprobación del departamento de gestión de divisas, etc., falsificados para comprar divisas de manera fraudulenta. formularios de declaración, certificados de importación y documentos de aprobación del departamento de gestión de divisas para obtener divisas de manera fraudulenta. 3. Utilizar formularios de declaración de aduana, certificados de importación o documentos de aprobación del departamento de gestión de divisas falsificados o alterados para comprar divisas de manera fraudulenta de otras maneras; 3. Este el sujeto del delito es un sujeto general, es decir, una persona natural o una entidad mayor de 16 años y tiene responsabilidad penal. 4. La manifestación subjetiva de este delito es intencional, y no constituye negligencia; este crimen. Es decir, el autor falsifica o altera deliberadamente vales y documentos aduaneros para obtener divisas con el fin de comprar divisas de manera fraudulenta, y espera que ese resultado se produzca. Respecto al delito de compra fraudulenta de divisas, la Ley Penal establece: Utilizar comprobantes y documentos aduaneros falsificados o alterados: 1. Si el monto es relativamente elevado, será sancionado con pena privativa de libertad no superior a cinco años o prisión penal. , y también será multado con no menos del 5% del monto de las divisas compradas fraudulentamente. Una multa de no más del 30% 2. Si el monto es enorme o existen otras circunstancias graves, será condenado a pena fija; pena de prisión de no menos de cinco años pero no más de 10 años, y una multa de no menos del 5% pero no más del 30% de la cantidad de divisas compradas de manera fraudulenta 3. La cantidad es particularmente grande para quienes cometen fraude; serán sancionados con pena privativa de libertad no menor de diez años o cadena perpetua, y además se les impondrá una multa no menor del 5% pero no mayor del 30% del monto de las divisas adquiridas fraudulentamente, o se les confiscarán sus bienes. Subjetivamente, el crimen fue intencional.
Es decir, el perpetrador sabía que el uso de certificados, contratos y documentos falsos e inválidos para comprar divisas de manera fraudulenta dañaría el sistema de gestión de divisas y será procesado. La negligencia no constituye este delito. En la práctica, la mayoría de ellos pretenden obtener beneficios. El delito de compra fraudulenta de divisas es un delito legal y un delito administrativo. "Conocer" en el sentido de la ilegalidad del delito de compra fraudulenta de divisas debe entenderse como conocer la ilegalidad de la compra fraudulenta de divisas, el daño social de las consecuencias de la compra fraudulenta de divisas y la relación causal entre ambos. El párrafo 3 del artículo 1 de la "Decisión" estipula claramente: "Cualquier persona que, a sabiendas, proporcione fondos en RMB para comprar divisas de manera fraudulenta será castigada como * * *. En lo que respecta a los factores cognitivos, no hay diferencia entre los dos ". conocimientos". Si profundizamos en el factor voluntad, el primero es "esperanza y búsqueda" y el segundo es "laissez-faire". Al mismo tiempo, muestra que puede haber una intención indirecta en forma de ayudar a comprar divisas de manera fraudulenta.