Prevención de Riesgos de Uso Carta de Crédito
Cuando algunas empresas y empresas no pueden obtener apoyo financiero bancario a través de canales legítimos, utilizan la emisión de cartas de crédito sin antecedentes comerciales como principal forma y medio para defraudar al banco. En primer lugar, sus métodos para cometer delitos son diversos. Si se utilizan contratos o documentos falsos para falsificar antecedentes comerciales, los solicitantes nacionales y los beneficiarios extranjeros unirán fuerzas para defraudar a los bancos. Cuando un solicitante nacional utiliza un contrato falso para engañar a un banco y emitir una carta de crédito de uso, el beneficiario extranjero presenta documentos falsos que coinciden con la carta de crédito a través del banco remitente. Debido a que su propósito es defraudar al banco de fondos, el solicitante acepta los documentos independientemente de su autenticidad o discrepancias e insta al banco emisor a aceptarlos. Una vez aceptado por el banco emisor, el compromiso de pago condicional del banco emisor se convierte en una obligación de pago incondicional a su vencimiento. Después de recibir la aceptación del banco emisor, el banco emisor hará un descuento a solicitud del beneficiario para que el beneficiario pueda pedir prestado fondos al banco. Algunos falsificaron y fabricaron antecedentes comerciales de entrepot, algunos falsificaron antecedentes comerciales de entrepot comprando y vendiendo recibos de almacén, y algunos falsificaron antecedentes comerciales de entrepot abriendo cartas de crédito. Aunque estos métodos son diferentes, el objetivo final es el mismo: utilizar la carta de crédito a plazo emitida por el banco para descontar los fondos para retirarlos. Estos fondos no pueden reembolsarse a su vencimiento, lo que genera enormes anticipos por parte de los bancos. Esta es también la razón por la que el Banco Popular de China prohíbe a los bancos comerciales abrir cartas de crédito sin antecedentes comerciales.
(B) Riesgo de apropiación indebida
En el negocio de cartas de crédito a término, el importador vende los bienes y cobra el pago. Si la fecha de pago no llega, probablemente seguirá entregando los fondos o utilizándolos para otros fines. Si el importador se apropia indebidamente de una inversión en activos fijos, la inversión fija generalmente no generará beneficios inmediatos en la fecha de vencimiento de la carta de crédito y las cuentas por pagar adeudadas no se pagarán sin un retiro de efectivo. En caso de incumplimiento, el banco emisor deberá realizar un pago por adelantado. Para lograr altas ganancias, otros importadores se apropiaron indebidamente del pago de bienes, especularon con futuros sobre acciones y obligaron a los bancos a adelantar fondos. Una forma común que tienen los importadores de apropiarse y apropiarse indebidamente de fondos es exceder el período de apertura razonable. En el negocio de cartas de crédito de uso, el tiempo de pago de la carta de crédito suele ser de 90 días y el más largo es de 180 días. Su período razonable depende del ciclo de recuperación de capital de los productos importados. No importa lo que importen algunas empresas, cuanto más tiempo, mejor. Muchos importadores exigen pagos a plazo de 360 días para ocupar los fondos bancarios el mayor tiempo posible.
(3) Riesgo de mercado
Aquí se refiere principalmente a los riesgos que conlleva la importación de materias primas sensibles y de moda. Este tipo de producto se refiere a un producto de gran venta en una etapa o período determinado. Desde el decenio de 1980, estos productos se han centrado en la madera, el contrachapado, la pulpa de madera para papel, el acero, el aceite comestible, el azúcar y los fertilizantes. En la década de 1990 aparecieron las materias primas químicas, las fibras químicas, el acero, el petróleo refinado y otros productos básicos. Debido a que es un producto sensible a los puntos críticos, los precios de los productos básicos fluctúan mucho y las subidas y bajadas de precios son difíciles de predecir. Si se trata de un documento de pago inmediato o contra reembolso, el riesgo bancario es relativamente pequeño para el pago a plazo, el importador suele utilizar las ventas nacionales de bienes importados para pagar los bienes mediante una carta de crédito a plazo o un préstamo contingente del banco. Esto aumentará enormemente los riesgos del banco. Porque en este caso, una vez que el precio de los bienes importados cae y las ventas son lentas, los fondos adeudados no se pueden recuperar, lo que hace que el importador no pueda pagar el pago de los bienes importados a tiempo y el banco se ve obligado a adelantar fondos. resultando en anticipos morosos.
(4)Importadores
Para defraudar la confianza de los bancos, los importadores siempre hacen todo lo posible por ocultar aspectos negativos, como evadir divisas, engañar divisas, violar divisas. políticas e importación de productos desfavorables, cancelación o incluso contrabando. Los importadores son penalizados, lo que a menudo resulta en que el banco emisor anticipe el pago con sus propios fondos. Si el importador no puede devolver el anticipo al banco emisor, se producirá la formación de activos improductivos del banco emisor.
Por un lado, la demanda de warrants a plazo está aumentando; por otro lado, los warrants a plazo son más riesgosos que los warrants al contado. Por lo tanto, sólo una prevención estricta puede favorecer el sano desarrollo de las cartas de crédito de uso. (1) Revisar estrictamente el negocio de reenvío de tarjetas de acuerdo con el sistema.
La clave para prevenir riesgos es que el banco emisor de la tarjeta realice una revisión integral del solicitante en estricto cumplimiento de sus normas y reglamentos internos:
1. condiciones de emisión de la tarjeta;
2. Investigar las condiciones operativas del solicitante, la calidad de los activos, los pasivos, la calificación crediticia, los registros y motivos de liquidación de divisas, etc. ;
3. Revisar la legalidad, las condiciones operativas, la rentabilidad, los pasivos y la liquidez de los activos del garante emisor;
4. Comprender el estado crediticio del beneficiario, la capacidad de producción y las situaciones de cooperación empresarial pasadas. , especialmente para transacciones de cartas de crédito más grandes, fortalecer la investigación de la solvencia crediticia del beneficiario. Porque el crédito del beneficiario incide directamente en el éxito o fracaso del negocio. Algunos beneficiarios engañan a los bancos falsificando documentos, exportando bienes de mala calidad, intercambiando menos por más o coludiendo con importadores. Por lo tanto, es particularmente importante investigar la solvencia del beneficiario.
(2) Fortalecer la gestión de márgenes e implementar un sistema de crédito unificado.
Para los certificados forward se deberán implementar medidas de garantía de margen total o equivalentes. El índice de recaudación de depósitos está estrechamente relacionado con la reputación del importador, su estilo comercial, su solidez financiera, la naturaleza de los bienes importados y las condiciones del mercado. Para aquellos con mayores riesgos se debe implementar un margen superior al 100%. El depósito debe gestionarse en una cuenta dedicada y no puede retirarse por adelantado ni utilizarse para otros fines.
(3) Condiciones de pago estrictas e inspección de mercancías importadas.
Aunque las cartas de crédito a plazo son financiación comercial entre bancos y empresas y están diseñadas para resolver las necesidades urgentes de las empresas, las empresas deben utilizar fondos especiales y cobrarlos uno por uno sin rotación. Una vez completado un proceso comercial, debe devolverse al banco y la empresa puede volver a solicitar su reutilización. Si un importador requiere dos meses de producción y procesamiento más un mes de período de reembolso de las ventas, y un ciclo de producción completo es de 90 días, entonces su solicitud de emisión de un certificado tardará 180 días o 360 días, lo cual es inapropiado. Por lo tanto, los forwards deberían acortarse para reducir el riesgo bancario. Al mismo tiempo, el banco emisor debería ser más cauteloso con los importadores que importan materias primas sensibles y de gran demanda. Es necesario confirmar que el importador tiene los medios legales para importar, aumentar el índice de margen e implementar las medidas de prevención de riesgos correspondientes. Al mismo tiempo, se debe verificar la autenticidad de la licencia antes de su expedición.
(D) Preste atención a la gestión posterior de los certificados de reenvío.
En primer lugar, preste atención al cambio del certificado. Algunos bancos controlan estrictamente la emisión de cartas de crédito y relajan su vigilancia sobre la modificación de las cartas de crédito después de su emisión, lo que en última instancia genera riesgos comerciales. Por lo tanto, la modificación de la carta de crédito, especialmente el aumento del monto, la extensión del período de validez, la modificación de los documentos y la modificación de las condiciones de pago, debe ser tan estricta como al abrir la carta de crédito.
En segundo lugar, preste atención a recopilar noticias negativas de los importadores. Algunos bancos, después de que el solicitante acepta el recibo, archivan el documento hasta que el solicitante deba realizar el pago. Una vez que el importador tenga un problema durante este período, también surgirá el riesgo del banco. Por lo tanto, debemos prestar atención al seguimiento de los importadores, mantenernos al tanto de sus ventas, gestión, finanzas, etc., y comprender si los importadores han sido sancionados o llevados a los tribunales por violar las regulaciones nacionales pertinentes, o incluso si tienen que pagar una gran cantidad. suma de dinero, para que puedan tomar decisiones tempranas y tomar las medidas adecuadas.