¿Cuáles son las principales categorías de indicadores básicos para la supervisión de riesgos?
Indicadores Básicos para la Supervisión de Riesgos de los Bancos Comerciales (Prueba)
Capítulo 2 Indicadores Básicos
Artículo 6: Los Indicadores Básicos para la Supervisión de Riesgos de los Bancos Comerciales se dividen en tres niveles: a saber, nivel de riesgo, transferencia de riesgo y compensación de riesgo.
Los indicadores de nivel de riesgo del artículo 7 incluyen indicadores de riesgo de liquidez, indicadores de riesgo de crédito, indicadores de riesgo de mercado e indicadores de riesgo operativo, que son indicadores estáticos basados en datos temporales.
Artículo 8 Los indicadores de riesgo de liquidez se utilizan para medir el estado de liquidez y la volatilidad de los bancos comerciales, incluidos los índices de liquidez, los índices de pasivos básicos y los índices de brecha de liquidez, calculados en moneda local y moneda extranjera, respectivamente.
(1) El índice de liquidez se refiere a la relación entre el saldo de activos corrientes y el saldo de pasivos corrientes. La relación no debe ser inferior a 25 para medir el nivel general de liquidez de un banco comercial.
(2) El ratio de deuda básica es el ratio entre los pasivos básicos y los pasivos totales, que no será inferior a 60.
(3) El índice de brecha de liquidez es la relación entre la brecha de liquidez en el balance dentro de 90 días y los activos líquidos en el balance con vencimiento dentro de los 90 días, y no debe ser inferior a -10.
Los indicadores de riesgo de crédito del artículo 9 incluyen el ratio de activos dudosos, la concentración del crédito de clientes de grupos individuales y la correlación total.
(1) El índice de activos dudosos se refiere a la proporción de activos dudosos sobre los activos totales, que no debe ser superior a 4. Este indicador es un indicador de primer nivel, que incluye un indicador de segundo nivel del índice de préstamos morosos; el índice de préstamos morosos es la proporción de préstamos morosos respecto del total de préstamos y no debe ser superior a 5.
(2) Para los clientes del grupo con mayor concentración crediticia, la relación entre crédito total y capital neto no podrá ser superior a 65.438,05. Este indicador es un indicador de primer nivel, incluido el indicador de segundo nivel de concentración de préstamos a un solo cliente; la concentración de préstamos a un solo cliente es la relación entre el monto total del préstamo del cliente más grande y el capital neto, que no debe ser superior a 10.
(3) La correlación total es la relación entre todas las líneas de crédito relevantes y el capital neto, y la relación no debe ser superior a 50.
Artículo 10 Los indicadores de riesgo de mercado miden los riesgos que enfrentan los bancos comerciales debido a cambios en los tipos de cambio y las tasas de interés, incluida la proporción de posiciones acumuladas de exposición cambiaria y la sensibilidad al riesgo de tasas de interés.
(1) La relación de posiciones abiertas acumuladas en divisas es la relación entre posiciones abiertas acumuladas en divisas y capital neto, que no podrá ser superior a 20. Los bancos comerciales que tengan las condiciones también pueden utilizar otros métodos (como el método del valor en riesgo y el método del valor presente del punto básico) para medir los riesgos cambiarios.
(2) La sensibilidad al riesgo de tipos de interés se refiere a la relación entre el impacto de un aumento de 200 puntos básicos en los tipos de interés sobre el patrimonio neto de un banco y su capital neto. Este valor del indicador se formulará por separado en función del. necesidades reales de supervisión de riesgos después de que se promulguen las políticas pertinentes.
Artículo 11 El indicador de riesgo operacional mide el riesgo causado por procedimientos internos imperfectos, errores o fraude del operador y eventos externos, expresado como la tasa de pérdida por riesgo operacional, es decir, la pérdida causada por la operación es el igual que la pérdida neta en los primeros tres períodos. La relación entre el promedio de los ingresos por intereses más los ingresos no financieros.
La Comisión Reguladora Bancaria determinará por separado el valor del indicador de riesgo operativo después de que se promulguen las políticas pertinentes.
El Índice de Migración de Riesgos del Artículo 12 mide el grado de cambios en el riesgo de los bancos comerciales, expresado como la relación de cambios en la calidad de los activos entre el período anterior y el período actual, y es un indicador dinámico. Los indicadores de migración de riesgo incluyen la tasa de migración de préstamos normal y la tasa de migración de préstamos morosos.
(1) La tasa de migración de los préstamos normales es la relación entre el monto de los préstamos morosos en los préstamos normales y los préstamos normales, incluidos los préstamos normales y los préstamos con mención especial. Este indicador es un indicador de primer nivel e incluye dos indicadores de segundo nivel: tasa de migración de préstamos normal y tasa de migración de préstamos especiales. La tasa de migración de préstamos normales es la relación entre la cantidad de préstamos normales que se convierten en los últimos cuatro dígitos y los préstamos normales. La tasa de migración de préstamos con mención especial es la relación entre la cantidad de préstamos con mención especial que se convierten en préstamos morosos. Mención especial a los préstamos.
(2) La tasa de migración de préstamos morosos incluye la tasa de migración de préstamos de alto riesgo y la tasa de migración de préstamos dudosos. La tasa de migración de los préstamos de alto riesgo es la relación entre la cantidad de préstamos que se convirtieron en préstamos dudosos y los préstamos con pérdidas en préstamos de alto riesgo, y la tasa de migración de los préstamos de alto riesgo es la relación entre la cantidad de préstamos que se convirtieron en préstamos con pérdidas y el cantidad de préstamos dudosos.
Los indicadores de compensación de riesgos del artículo 13 miden la capacidad de los bancos comerciales para compensar las pérdidas por riesgos, incluida la rentabilidad, el índice de adecuación de reservas y el índice de adecuación de capital.
(1) Los indicadores de rentabilidad incluyen la relación costo-ingreso, la tasa de beneficio de los activos y la tasa de beneficio del capital. La relación costo-ingreso es la relación entre los gastos operativos más la depreciación y los ingresos operativos, que no debe ser superior a 45. La tasa de beneficio de los activos es la relación entre el beneficio neto después de impuestos y los activos totales promedio, que no debe ser inferior; superior a 0,6; la tasa de beneficio del capital es la relación entre el beneficio neto después de impuestos y el activo neto medio no debe ser inferior a 11.
(2) Los indicadores del índice de adecuación de reservas incluyen el índice de adecuación de reservas para pérdidas de activos y el índice de adecuación de reservas para pérdidas crediticias. El índice de adecuación de reservas para pérdidas de activos es un indicador de primer nivel, y el índice de provisiones reales a provisiones para activos de riesgo crediticio no deberá ser inferior a 100. El índice de adecuación de reservas para pérdidas de activos es el índice de provisiones para préstamos reales a provisiones para préstamos requeridas. y no será inferior a 100. Es un indicador secundario.
(3) Los indicadores del índice de adecuación de capital incluyen el índice de adecuación de capital básico y el índice de adecuación de capital básico es la relación entre el capital básico y los activos ponderados por riesgo, que no será inferior a 4; El ratio de adecuación de capital es el ratio entre el capital básico más los activos ponderados por riesgo. El ratio entre el capital de nivel 2 y los activos ponderados por riesgo no debe ser inferior a 8.