Proceso básico y contenido del trabajo de caja

Flujo de trabajo básico y contenido del cajero:

① Contabilidad de fondos monetarios: Maneja el cobro y pago de efectivo, y cobra y paga dinero en estricto cumplimiento de las regulaciones. Manejar liquidaciones bancarias, estandarizar el uso de cheques y controlar estrictamente la emisión de cheques en blanco. Registre diarios y garantice la liquidación diaria y mensual. Mantenga efectivo a mano y conserve valores negociables. Mantener los sellos pertinentes y registrar y cancelar cheques. Revisar comprobantes de ingresos y gestionar liquidación de ventas.

② Liquidación actual: Maneje la liquidación actual y establezca un sistema de compensación. Calcule otras cuentas corrientes para evitar pérdidas por deudas incobrables.

③Liquidación salarial: Implementar el plan salarial y supervisar el uso de los salarios. Revisar recibos de sueldos y emitir bonificaciones salariales. Responsable de la contabilidad de nómina y suministro de datos de nómina.

2. El proceso específico del trabajo de caja:

① Trabajo de caja. Manejar depósitos bancarios y retiros en ventanilla. Responsable de la gestión de cheques, giros postales, facturas y recibos. Realizar cuentas bancarias y cuentas de efectivo, y ser responsable de mantener el sello financiero. Responsable del reembolso de los gastos de viaje. ?Los viajes de negocios de los empleados se pueden debitar o no. Si necesita pedir prestado, debe completar el formulario de débito, enviarlo al gerente general para su aprobación y firma y enviarlo al departamento de finanzas para su revisión. emitirá el pago. ?Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar el certificado de pago con veracidad y adjuntar un recibo o factura detrás del certificado de pago. Este debe estar firmado primero por el certificador y luego por el gerente general, y los gastos reales. será reembolsado después de ser revisado por el contador, el cajero dará el reembolso. Pago de salarios de los empleados.

② Normas de trabajo del cajero. Asuntos laborales y procedimientos de inspección. Procedimientos de prevención y corrección de errores.

③ Pago en efectivo. Si recibe o paga en efectivo, deberá contar el importe personalmente y prestar atención a la autenticidad del billete. Si se recibe moneda falsificada, será confiscada y la persona responsable será responsable. Una vez pagado el efectivo, se debe estampar un "sello de pago en efectivo" en el documento original. La persona responsable será responsable del monto del pago excesivo o insuficiente. Envía el efectivo recibido diariamente al banco.

④ No “sentarse en un apoyo”. Realice un trabajo diario de inventario de efectivo todos los días para garantizar que las cuentas sean coherentes. Prepare estados de cuenta de liquidación de efectivo para evitar pérdidas y ganancias en efectivo. Generalmente, no manejamos servicios de pago en efectivo de gran denominación. Los pagos de grandes cantidades requieren procedimientos de transferencia o cambio. Circunstancias especiales requieren aprobación. No importa cuánto sea el monto cuando los empleados salen a pedir dinero prestado, el gerente general debe firmar y aprobar el préstamo y utilizar una nota de débito para pedir prestado. Si el préstamo no es aprobado y surge alguna disputa, el responsable será el responsable.

⑤Tramitación de cuentas bancarias. Al registrar diarios bancarios, primero distinga las cuentas para evitar ser pretencioso. Procedimientos de cambio abiertos. El saldo de depósito de cada cuenta se calcula diariamente para que el gerente general y el contador financiero puedan comprender el funcionamiento de los fondos de la empresa y asignar los fondos. Complete el formulario de cierre antes de salir del trabajo todos los días. Guarde todo tipo de cheques en blanco y no los deje al azar. El sello contable de la empresa suele estar en manos del cajero. Presentar el sello contable después de salir del trabajo todos los días.

⑥Revisión de reembolso. Verifique si el certificado de pago está firmado por la oficina. En caso contrario, habría que complementarlo. Si se ha alterado la factura original adjunta al certificado de pago. Si es así, pregunte el motivo o es posible que no se le reembolse. Si la factura formal se mezcla con el recibo. Si es así, deberían publicarse por separado. Si hay más de 3 elementos completados en el certificado de pago. Si excede se deberá rellenar nuevamente. Si coinciden las cantidades en mayúsculas y minúsculas. Si no coincide se debe corregir y rellenar. Si el contenido del reembolso es un reembolso razonable. En caso contrario, se debe rechazar el reembolso. Si existen motivos especiales, se debe revisar y aprobar. Si el certificado de pago está firmado por el gerente general. En caso contrario no se realizará ningún reembolso.