Cuestiones legales en el negocio de factoring de arrendamiento financiero
Introducción: El negocio de factoring nacional llevado a cabo por compañías de arrendamiento financiero y bancos comerciales nacionales significa que, de acuerdo con el contrato de factoring entre las dos partes, la compañía de arrendamiento pagará el alquiler adeudado. se transfiere al banco, y el banco paga una determinada proporción de la financiación a la empresa de arrendamiento y cobra el alquiler directamente del arrendatario como cesionario del derecho de alquiler. Lo siguiente es conocimiento sobre cuestiones legales relevantes. Todos son bienvenidos a leer y aprender.
(1) Aplicación de la ley
El factoring internacional se basa principalmente en prácticas de factoring internacional y acuerdos entre las partes. Actualmente no existe en nuestro país una legislación clara sobre factoring, y sólo se pueden aplicar las disposiciones de la Ley de Contratos sobre transferencia de créditos, de la siguiente manera:
1. o por ley no serán transferidos.
2. La transmisión de los derechos del acreedor no producirá efectos sin notificación al deudor.
3. El cesionario de los derechos del acreedor obtiene los derechos secundarios (como las garantías reales) relacionados con los derechos del acreedor.
4. el cesionario de los derechos del acreedor.
Aunque las regulaciones anteriores son la base legal básica para el negocio de factoraje nacional, existen otros aspectos involucrados en el negocio de factoraje, como por ejemplo si la institución de la empresa de factoraje debe tener requisitos de calificación específicos y si la agencia de factoraje debe tener requisitos de calificación específicos y las condiciones para el arrendamiento en el negocio de factoraje de arrendamiento financiero. Cuando una persona no paga el alquiler, no existe una regulación legal directa sobre si el banco tiene derecho a recuperar de la empresa de arrendamiento y los procedimientos que deben realizarse. realizado La naturaleza de las tarifas de financiación que el banco cobra de la empresa de arrendamiento en función de múltiples períodos de factoraje de arrendamiento y la retención de la propiedad de la propiedad arrendada y el procesamiento. La Ley de Derechos de Propiedad recientemente promulgada estipula que las cuentas por cobrar pueden pignorarse, y las agencias de informes crediticios establecerán derechos de prenda al gestionar el registro de promesas. No existen regulaciones claras sobre el registro de transferencias de cuentas por cobrar.
(2) Instituciones que realizan negocios de factoring
Actualmente, el negocio de factoring nacional lo realizan directamente los bancos comerciales. En el negocio del factoring internacional, además de los bancos, también existen empresas de factoring profesionales independientes (nota: muchas son filiales de bancos). Actualmente no existen disposiciones legales claras sobre si las instituciones distintas de los bancos pueden participar en negocios de factoring, si es necesario estipular condiciones de apertura y requisitos de calificación, y la supervisión de la industria.
(3) Sobre la operación del negocio de factoring
1. Respecto a los términos del contrato de factoring
El contrato de factoring establece la garantía entre la empresa de arrendamiento y el banco Documento legal básico que rige las relaciones jurídicas y estipula derechos, obligaciones y responsabilidades específicas. El contrato de factoring debe tener una estructura clara, términos concisos y claros, conceptos unificados, fácil operación y asegurar los riesgos relevantes.
Un contrato de factoring suele incluir los siguientes contenidos: el objeto del contrato, la definición de los términos, el alcance y monto de los alquileres a cobrar, y el monto y condiciones de la financiación (monto de compra básica y compra adicional). importe) emitido por el banco, período y comisiones de factoring (comisiones de financiación, indemnización por pagos atrasados, tasas de tramitación, tasas de recurso, etc.), representaciones y garantías de todas las partes, presentación de contratos de arrendamiento y notificaciones de transferencia de derechos de acreedor. , devolución del alquiler al arrendatario, supervisión de las cuentas de establecimiento, gestión de pagos indebidos, recurso bancario contra las empresas de leasing.
2. Respecto a comisiones de financiación y factoring.
El factoring, como medio de financiación, es lo mismo que el crédito. Ya sea un banco o una empresa de factoring, es necesario calcular sus propios honorarios para medir y comparar los márgenes de beneficio o los costes de financiación. Los montos involucrados en el negocio de factoring incluyen principalmente el monto de financiamiento emitido por el banco a la compañía de arrendamiento, los honorarios de factoring pagados por la compañía de arrendamiento al banco (como honorarios de financiamiento, honorarios de factoring, daños y perjuicios por pagos atrasados, litigios y arbitrajes comisiones por recurso a los derechos del acreedor), y comisiones de recuperación del pago de compras, etc.
Basado en varios factores, como diferentes empresas de arrendamiento, diferentes proyectos de arrendamiento, diferentes bancos, tasas de interés de financiamiento en diferentes regiones y diferentes arrendatarios. , la selección y los montos de las tarifas anteriores varían. El cálculo de diversas tarifas es la parte más importante de las operaciones comerciales de factoring y está directamente relacionado con la carga de costos de la empresa de arrendamiento y el margen de beneficio del banco. Así que no importa cuál sea la tarifa, el nombre de la tarifa, la definición de términos y conceptos, la base para el cobro, el método de cálculo (fórmula), el inicio y el final del período, la tarifa, etc. Debe expresarse claramente para evitar ambigüedades en su comprensión y funcionamiento.
En cuanto a la financiación proporcionada por el banco a la empresa de leasing, se tendrá en cuenta la base de cálculo (alquiler a cobrar o coste del arrendamiento, etc.), ratio o importe de financiación, etc. Hay que dejarlo claro.
En cuanto a las tarifas de factoring que cobran los bancos a las empresas de leasing, las diferentes empresas de factoring tienen diferentes elementos y estándares de cobro. Algunos sólo cobran una o más tarifas de financiación basadas en la tasa de interés del préstamo del Banco Popular de China o fluctúan hacia arriba y hacia abajo, y algunas también cobran daños y perjuicios y tarifas de factoring por pagos atrasados.
Dado que el arrendatario paga el alquiler a plazos, la deuda por cobrar tiene múltiples periodos de ejecución. El banco de factoring cobra tarifas de financiación a la empresa de arrendamiento por cada período de factoring en función del saldo de financiación (adquisición) en la fecha de vencimiento de cada alquiler y con referencia a la tasa de interés del préstamo (o índice flotante) para el mismo período. Preste atención al acuerdo sobre el inicio y el final de cada período de factoring y el método de cálculo del saldo de pago para evitar la duplicación del saldo en sí y el cálculo de la indemnización por daños y perjuicios vencidos.
Cuando el arrendatario incumple el pago del alquiler adeudado, algunos bancos cobrarán una indemnización por daños y perjuicios a la empresa de arrendamiento en función del número de días de mora y la tasa de interés de mora del préstamo. Preste atención a la base clara para el cobro.
Los bancos generalmente exigen que las empresas de arrendamiento asuman los costos de litigio, arbitraje y otros gastos relacionados para recuperar las reclamaciones de arrendamiento. Cabe señalar que los elementos de costos deben ser claros y específicos a evitar. ¿Todos los costos involucrados en el manejo del negocio de factoring? Espere un paquete de términos.
3. Evitación de riesgos legales para todas las partes.
Dada la falta de regulaciones legales claras sobre el factoring, es crucial que los bancos y las empresas de leasing prevengan los riesgos legales en el factoring.
(1) Desde la perspectiva de la empresa de arrendamiento,
Establecer negocios de factoring sin recurso
Para los bancos establecer factoring con recurso es evitar el arrendamiento Medidas para proteger los riesgos crediticios de las personas. Sin embargo, para los arrendadores, cuando el arrendatario no paga el alquiler, se enfrentarán al problema de tener que recomprar los fondos de financiación pagados por el banco pero no recuperados. Las empresas de leasing pueden elegir arrendatarios reconocidos por los bancos, establecer otras garantías y otras medidas de control de riesgos e intentar establecer factoring sin recurso con los bancos. Por ejemplo, si elige un arrendatario bajo la gestión de crédito unificada de un banco de factoring, el banco conoce mejor al arrendatario y reconoce que su situación financiera es buena, por lo que puede estar dispuesto a asumir el riesgo crediticio del arrendatario. Los contratos de arrendamiento generalmente hacen que el arrendatario o un tercero proporcionen garantía o garantía de propiedad a la empresa de arrendamiento. De conformidad con las disposiciones de la Ley de Contratos, la garantía real se transfiere al banco como un derecho subordinado junto con los créditos por arrendamiento, y el garante seguirá asumiendo la responsabilidad de garantía ante el banco dentro del alcance de la garantía original. La empresa de leasing puede constituir una garantía reconocida por el banco y negociar con éste el establecimiento de un factoring sin recurso.
Retención de los derechos de arrendamiento
Desde un punto de vista legal, la empresa de arrendamiento transfiere los derechos del acreedor del alquiler a cobrar, y los derechos de propiedad del arrendamiento son independientes de los derechos del acreedor. Una vez transferidos los derechos del acreedor, la empresa arrendadora seguirá teniendo la propiedad del bien arrendado. Las empresas de leasing deben evitar cláusulas como la cesión del derecho de disposición del inmueble arrendado estipulado en el contrato de factoring. La empresa de arrendamiento puede negociar con el proveedor del inmueble arrendado. Cuando el arrendatario no puede reembolsar el préstamo, la empresa de arrendamiento debe cumplir su obligación de recompra con el banco, y el proveedor garantiza la recompra de los bienes arrendados y el pago a la empresa de arrendamiento de acuerdo con el método de valoración acordado.
Las deudas con los bancos deberían limitarse dentro de ciertos límites.
Los bancos de factoring suelen establecer más obligaciones para las empresas de leasing, algunas de las cuales van más allá de las obligaciones del arrendador en el contrato de arrendamiento y cubren todas las actividades operativas diarias del arrendador. Estas deben ser informadas al banco bajo supervisión y control. Si la empresa de leasing incumple cualquiera de sus obligaciones, compromisos y garantías con el banco, constituirá un incumplimiento de contrato, pudiendo el banco inmediatamente interponer recurso y resolver el contrato. De acuerdo con la privacidad del contrato, la empresa de arrendamiento pactada en el contrato de factoring no excederá las obligaciones del arrendador en virtud del contrato de arrendamiento entre la empresa de arrendamiento y el arrendatario. Se recomienda que no se incluyan en el alcance de las obligaciones los asuntos cotidianos del negocio que no sean muy importantes para la ejecución del contrato de factoring.
(2) Desde la perspectiva de un banco
Establecer factoring con recurso para evitar riesgos crediticios del arrendatario.
Establecer otras garantías. El título de arrendamiento de la empresa de arrendamiento se puede asegurar y recomprar con el proveedor. Los bancos deben prestar atención a la revisión de las garantías reales para garantizar que no existan defectos o disputas sobre los derechos. Los bancos también pueden exigir otras garantías para el arrendamiento.
Si un banco acepta directamente una garantía real en virtud de un contrato de arrendamiento, debe prestar atención a revisar su autenticidad al ejecutarla, ejercer su derecho de recurso de conformidad con la ley y evitar restricciones a las garantías.
Centrarse en las cuestiones legales generales de los contratos de factoring. Por ejemplo, los derechos del acreedor sobre el alquiler por cobrar son transferibles, inmaduros y legales, y no hay fallas como que los derechos del acreedor no estén comprometidos por la empresa de arrendamiento, no tengan otras disputas o no tengan derechos reclamados por un tercero.
Intentar evitar el impacto de las disputas sobre la ejecución del contrato de arrendamiento sobre el contrato de factoring y exigir al arrendatario que emita una declaración de que no tiene objeciones a la calidad y entrega de los bienes arrendados.
Establecer una cuenta de supervisión de alquileres a cobrar para garantizar que si el arrendatario no devuelve el arrendamiento o la empresa de arrendamiento no recompra, el banco tenga derecho a deducirlo directamente de cada cuenta de supervisión.
Algunos contratos estipulan que cuando el arrendatario paga el alquiler por error a la cuenta de la empresa de arrendamiento después de transferir el alquiler por cobrar, la empresa de arrendamiento establece una relación de confianza con el banco de factoring, siendo el banco de factoring el principal. el importe pasa inmediatamente a ser propiedad del banco de factoring. Sin embargo, según la ley de fideicomisos, los bienes fiduciarios son independientes de los bienes propios del fideicomitente y del fiduciario. El fideicomitente sólo disfruta de los beneficios del fideicomiso, a menos que se elimine la relación de fideicomiso, los bienes fideicomitentes no pueden pasar naturalmente a ser propiedad del fideicomitente. Por lo tanto, es cuestionable si se puede establecer el efecto legal de un fideicomiso si un inquilino realiza un pago incorrecto.
En resumen, el factoring de arrendamiento financiero es un importante canal de financiación para las empresas de leasing y un buen negocio intermediario para que los bancos obtengan ingresos del factoring. Su combinación con garantías de activos de alquiler, recompras de proveedores y otros negocios ha impulsado el desarrollo de la industria del leasing. En vista de las leyes imperfectas relacionadas con el factoring, las partes del negocio de factoring deben perfeccionar varios términos del contrato para prevenir y evitar riesgos legales.
Varias interpretaciones de las leyes chinas sobre arrendamiento financiero. El artículo 237 de la Ley de Contratos estipula que un contrato de arrendamiento financiero es una compra por parte del arrendador al vendedor basada en la selección del vendedor y del objeto arrendado por parte del arrendatario. La propiedad arrendada se proporciona al arrendatario para su uso y el arrendatario paga el alquiler.
La práctica habitual del arrendamiento financiero es que el arrendador utilice equipos técnicos u otros materiales seleccionados por el arrendatario como inversión y los arrienda al arrendatario. El arrendatario obtiene el derecho a largo plazo a utilizar el objeto arrendado según lo estipulado en el contrato, paga el alquiler según el período estipulado en el contrato durante el período de arrendamiento y dispone del objeto arrendado en la forma estipulada en el contrato cuando el arrendamiento caduca.
Existen tres formas de tratar el inmueble arrendado en un contrato de arrendamiento financiero:
Primero, el método de desistimiento del arrendamiento.
Al expirar el contrato de arrendamiento comercial, el arrendatario devuelve el bien arrendado al arrendador de acuerdo con los requisitos estipulados en el contrato de arrendamiento, y el arrendador dispone por su cuenta del bien arrendado. Dado que la propiedad arrendada generalmente ha alcanzado su vida útil durante el período de arrendamiento y es difícil para el arrendador alquilarla o transferirla después de la recuperación, este método generalmente no se utiliza para la enajenación de la propiedad arrendada después de su vencimiento.
En segundo lugar, la ley de renovación.
Dentro de un tiempo razonable antes del vencimiento del contrato de arrendamiento, el arrendatario deberá notificar al arrendador para negociar la continuación del arrendamiento del inmueble arrendado, determinar el período de renovación, alquiler, etc., y notificar al arrendador. cuando vence el contrato de arrendamiento financiero. Al firmar un contrato de renovación de arrendamiento.
En tercer lugar, los métodos de retención y compra.
El arrendatario comercial obtiene la propiedad del inmueble arrendado luego de pagar un precio nominal, y el arrendatario obtiene la propiedad del inmueble arrendado y realiza inversiones en activos fijos. Este enfoque beneficia tanto al arrendador como al arrendatario. Por lo tanto, una vez vencido el contrato de arrendamiento financiero, este método generalmente se utiliza para gestionar la propiedad arrendada.
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