¿El dinero que regresa a las tarjetas de otras personas es falso?
A la hora de determinar la relación entre "retorno del fondo" y "apertura virtual", es necesario centrarse y confirmar los siguientes puntos clave.
En primer lugar, es necesario determinar si el "retorno del capital" existe objetivamente. El retiro de fondos no es una suposición subjetiva y debe estar respaldado por materiales de evidencia completos y objetivos, como extractos bancarios, formularios de solicitud de cobro y pago, registros de cobro y pago, etc. Si no hay evidencia que demuestre que existe un flujo de fondos de circuito cerrado en el negocio involucrado, no se puede determinar que haya una apertura de cuenta falsa con devolución de fondos.
En segundo lugar, es necesario aclarar los hechos de la transacción y el fundamento jurídico de las transacciones de capital. Por lo general, el flujo de fondos entre cuentas se basa en ciertos hechos de transacciones y relaciones legales.
Tales como compra y venta, arrendamiento, endeudamiento, etc. Después de determinar con precisión los hechos de la transacción y las relaciones jurídicas de cada transacción de fondos, pruébelo recopilando los contratos correspondientes, evidencia documental de la transacción de fondos, hojas de confirmación de recibo y entrega, documentos de transporte, etc. , rompiendo así la presunción subjetiva de que los fondos devueltos se utilizan para facturas falsas.
Otra introducción a facturas falsas
Para casos generales de facturas falsas, las autoridades fiscales generalmente necesitan verificar si los fondos de la transacción son genuinos, si los bienes son genuinos y si la producción coincidencias de capacidad (indicadores como cantidad de uso de agua, consumo de electricidad, pérdida de materias primas auxiliares, etc.) y si se pagan las tarifas por facturas falsas. En los casos antes mencionados, los inspectores encontraron una gran cantidad de pistas sobre el retiro de fondos y las utilizaron para determinar los hechos ilegales de las empresas involucradas en el caso de negocios ficticios y facturas falsas.
El retiro de fondos es la prueba clave para demostrar la apertura falsa de una cuenta. En el marco del mecanismo conjunto de tramitación de casos entre la policía fiscal y los bancos, los bancos siguen enviando información sobre sospechas de reflujo de capital a las autoridades fiscales. Antes de que la empresa se dé cuenta, la policía fiscal ya ha comenzado a juzgar y captar pruebas preliminares de la devolución de fondos. Por lo tanto, las empresas deben prestar atención a la prevención y el control de riesgos iniciales.
Si existe un préstamo u otra relación de capital entre la empresa y el individuo, se debe proporcionar la prueba correspondiente y se debe confirmar el flujo final de fondos al proveedor fuente. Aunque existe una ilusión de reflujo superficial entre la empresa y las personas relevantes, en esencia no existe un circuito cerrado de fondos.