Las medidas disciplinarias contenidas en las “Medidas para Sancionar Infracciones Fiscales” no incluyen
Los principales contenidos de los ilícitos financieros:
1. No registrar y registrar los depósitos, préstamos y otros negocios de acuerdo con el sistema contable, o no reflejarlos en los estados contables;
2. Cancelar depósitos, préstamos y otros negocios diferentes en una misma cuenta;
3. Los ingresos de explotación no se incluyen en los libros contables;
4. Otras actividades comerciales fuera de balance.
Base jurídica:
Artículo 2 de las "Medidas para el castigo de actos financieros ilegales" Si una institución financiera viola las normas nacionales de gestión financiera pertinentes y las leyes y reglamentos administrativos pertinentes establecen castigo, será castigado de acuerdo con sus disposiciones; si las leyes y reglamentos administrativos pertinentes no estipulan el castigo o las disposiciones de castigo de los reglamentos administrativos pertinentes son incompatibles con estas Medidas, el castigo será de conformidad con estas Medidas.
El término "instituciones financieras", tal como se menciona en estas Medidas, se refiere a instituciones establecidas de conformidad con la ley y dedicadas a negocios financieros dentro del territorio de la República Popular China, incluidos bancos, cooperativas de crédito y compañías financieras. , sociedades de inversión fiduciarias y sociedades de arrendamiento financiero.
Si una sociedad fiduciaria de inversión viola lo dispuesto en el párrafo anterior, se le hará una amonestación, se le confiscarán sus ganancias ilícitas y se le impondrá una multa no menor de 1 vez ni mayor de 5 veces. se impondrán las ganancias ilícitas. Si no hay ingresos ilegales, se impondrá una multa de no menos de 10.000 yuanes pero no más de 500.000 yuanes a los altos directivos directamente responsables, a otros gerentes directamente responsables y al personal directamente responsable de la empresa de inversión fiduciaria se les impondrán sanciones que van desde; un gran demérito al despido.
Si las circunstancias son graves, la empresa será suspendida o paralizada, y los altos directivos directamente responsables estarán sujetos a sanciones disciplinarias que van desde la destitución hasta la expulsión si se comete el delito de absorción ilegal de depósitos públicos; de fraude en recaudación de fondos u otros delitos, la responsabilidad penal será investigada de conformidad con la ley.