Resumen del trabajo de control interno financiero
El resumen del trabajo de control interno financiero puede completar mejor la construcción del sistema de control interno. Yo recomiendo el siguiente ejemplo de "Resumen del trabajo de control interno financiero" y todos pueden consultarlo.
Capítulo 1: Descripción general del control interno financiero El control interno en la contabilidad financiera corporativa se refiere principalmente a una serie de controles formados por la dirección corporativa para garantizar la integridad y seguridad de sus recursos económicos y la confiabilidad y precisión de la información contable. . sistema. El control interno también es una parte esencial de la gestión de la contabilidad financiera de toda empresa. Sin embargo, en la situación real, las empresas se ven fácilmente afectadas por diversos factores internos y externos, lo que da lugar a muchos problemas de control interno, afectando así la eficacia del control interno y planteando peligros ocultos para la autenticidad y racionalidad de la información financiera empresarial. Por lo tanto, el análisis en profundidad de los problemas existentes en el control interno de la contabilidad financiera corporativa, la adopción de contramedidas efectivas, el fortalecimiento y optimización de la gobernanza y la mejora de la eficacia del control interno son también las prioridades a las que toda empresa debe prestar atención en su operación y gestión.
Análisis de los problemas existentes en el control interno de la contabilidad financiera corporativa
Con base en el estado de desarrollo empresarial de las grandes, medianas y pequeñas empresas de mi país, este artículo resume los problemas comunes en la contabilidad financiera interna. control, que se reflejan principalmente en los siguientes aspectos:
Falta de capacidad de pensamiento innovador
Dado que la contabilidad financiera afecta directamente los beneficios económicos de las empresas, la mayoría de las empresas conceden gran importancia al desarrollo de contabilidad financiera. Aunque las empresas conceden gran importancia al trabajo contable, eso no significa que los conceptos de la empresa en la gestión de la contabilidad financiera sean científicos, objetivos y razonables. A juzgar por la situación actual, muchas empresas tienden a centrarse únicamente en intereses y beneficios inmediatos, ignoran la tendencia de desarrollo de beneficios a largo plazo, carecen de capacidad de pensamiento innovador, aplican ciegamente métodos tradicionales, tienen una gestión de control interno financiero y contable estricta y rígida, y no pueden innovar estrategias de gestión a medida que cambian el entorno y los métodos externos. Si las cosas siguen así, no sólo aumentará la carga de trabajo del personal contable, sino que también conducirá a un control interno irrazonable y afectará el desarrollo de la empresa.
Implementación ineficaz de sistemas de control interno
Aunque las empresas han establecido sistemas y políticas de gestión de contabilidad financiera relativamente completos, no se han centrado en el control interno y muchos sistemas no se han implementado en la práctica. trabajo Totalmente implementado, lo que resulta en que el sistema de gestión contable se vuelva ineficaz. Debido a la insuficiente implementación de los sistemas de contabilidad corporativa y a los imperfectos sistemas correspondientes, la eficacia de los controles internos se ve afectada.
Supervisión externa insuficiente
Aunque muchas empresas se han dado cuenta gradualmente de la importancia del control interno, no han prestado suficiente atención al impacto del entorno externo en el trabajo contable corporativo, lo que ha resultado en un La falta de mejorar y mejorar el mecanismo de supervisión externa ha dado lugar a demasiadas lagunas en la supervisión externa, e incluso ha llevado a la colusión entre el personal financiero interno y la supervisión externa, dañando gravemente los intereses económicos de la empresa.
Establecimiento de posiciones irracionales
El establecimiento de posiciones irracionales también es un problema importante en el control interno de la contabilidad financiera corporativa. Irrazonable se refiere principalmente al fenómeno de que una persona tenga varias publicaciones. La carga de trabajo de la contabilidad financiera corporativa es pesada y el contenido es complejo. Sin embargo, no se pueden establecer puestos coincidentes, lo que resulta en menos personal. Es inevitable que una persona asuma varios trabajos al mismo tiempo. y con frecuencia se producen errores en el trabajo, lo que afecta la calidad del control interno de la empresa.
Estrategias para fortalecer los controles internos de contabilidad financiera corporativa
Mejorar las habilidades de pensamiento innovador
Las habilidades de pensamiento innovador desempeñan un papel particularmente crítico en el desarrollo comercial de una empresa. En el trabajo de control interno de la contabilidad financiera, tener una buena capacidad de innovación también puede hacer que el control interno funcione cada vez mejor. Por lo tanto, es muy importante mejorar la capacidad de pensamiento innovador del control interno corporativo. En primer lugar, las empresas no deben dormirse en los laureles, sino seguir introduciendo y aprendiendo tecnologías y métodos avanzados en el país y en el extranjero, mejorar constantemente la calidad y promover la eficacia del control interno para mejorar la competitividad y reducir los costos. En segundo lugar, al guiarnos por la demanda del mercado e innovar y optimizar continuamente las tecnologías y servicios de productos corporativos, podemos reducir los costos corporativos y aumentar las ganancias mientras brindamos a los clientes los mejores productos y servicios. Al mismo tiempo, cabe señalar que cuando las empresas desarrollan pensamientos divergentes e innovan en métodos de control interno, deben partir de la situación real de la empresa y no pueden imitar, elogiar o copiar ciegamente los métodos de otras empresas, a fin de evitar problemas de gestión inconsistente con la realidad y descarrilamiento.
Mejorar e implementar el sistema de control interno
En primer lugar, los líderes empresariales deben comprender plenamente la importancia del sistema de control interno de contabilidad financiera para estandarizar el trabajo de control interno y mejorarlo y optimizarlo rápidamente. el sistema de control interno Garantizar la estandarización, el rigor y el detalle del sistema de control interno para que pueda limitar adecuadamente el trabajo de contabilidad financiera y aclarar las responsabilidades laborales de cada miembro del personal, mejorando así la eficiencia del trabajo.
En segundo lugar, tomando como referencia el sistema contable y el sistema de control interno, siguiendo el principio de "separación de funciones incompatibles", reforzamos la supervisión y gestión del trabajo de control interno para asegurar que el trabajo contable esté separado. de dinero y cuentas, y las cuentas son consistentes con los hechos. En tercer lugar, el sistema de control interno es el factor principal. Sobre esta base, la empresa formula el plan de trabajo contable anual, el sistema de presupuesto financiero, el sistema de distribución de beneficios, el sistema de gestión de costes, etc. De acuerdo con las características de su propio desarrollo empresarial, el personal dedicado es responsable de la implementación de diversos sistemas, de modo que el personal contable pueda realizar diversas tareas en estricta conformidad con los planes y sistemas para mejorar aún más la eficacia del control interno.
Refinar los procesos de gestión y fortalecer la supervisión interna y externa
Hay muchas lagunas en la supervisión externa, que es también la razón principal del control interno insatisfactorio de las empresas. Se concluye que las empresas pueden fortalecer la supervisión interna y externa perfeccionando los procesos de gestión, de modo que la supervisión interna y externa puedan restringirse mutuamente y cometer malas prácticas para beneficio personal.
Las empresas deben perfeccionar todos los aspectos y procesos de la gestión financiera, ajustarlos y optimizarlos continuamente de acuerdo con las tendencias de desarrollo de la empresa y los cambios externos, y esforzarse por lograr una gestión refinada. Al mismo tiempo, fortaleceremos el monitoreo interno y externo, mejoraremos y optimizaremos los mecanismos de supervisión interna y externa de la empresa a través de medidas como múltiples responsabilidades internas y ajustes laborales externos regulares, para que puedan desempeñar un papel de moderación mutua y mutua. tirando y evitar los problemas negativos de colusión entre personal interno y externo.
Asignación razonable de puestos de empleados
El fenómeno de que una persona tenga múltiples puestos en el trabajo contable es extremadamente perjudicial para el desarrollo a largo plazo de la empresa. Por lo tanto, la asignación razonable de puestos y responsabilidades de los empleados es también un problema importante al que se enfrentan actualmente las empresas. Las empresas deben asignar puestos de acuerdo con la situación general de gestión y las necesidades comerciales, y tratar de lograr un sistema de una persona, un puesto para garantizar la calidad del trabajo y reducir la presión de los empleados. Si existen circunstancias especiales, también se permite designar a una persona con dos puestos y a una persona con múltiples puestos, pero se debe garantizar la carga de trabajo razonable de los empleados. Al mismo tiempo, cabe señalar que algunos cargos no pueden ocuparse al mismo tiempo para evitar fraudes. Por ejemplo, si el puesto de una persona está establecido como cajero, no puede ser responsable de mantener los archivos y cobrar para evitar errores en el trabajo. Además, mejorar la calidad general del personal contable es también una de las formas de promover la coordinación laboral. Además de introducir talentos profesionales, las empresas también deberían brindar a los empleados existentes oportunidades de educación superior, para que puedan mejorar sus habilidades personales a través del aprendizaje continuo, para que puedan ser competentes en el trabajo y hacer un buen trabajo en el control interno.
En la etapa actual de desarrollo, el control interno de la contabilidad financiera corporativa de mi país ha logrado ciertos resultados, pero aún existen algunos problemas. Las empresas relevantes deben otorgarle gran importancia y utilizar diversos medios y estrategias para mejorar y optimizar continuamente la calidad, mejorar la calidad del control interno y promover la rentabilidad y el desarrollo a largo plazo de las empresas.
Capítulo 2: Descripción general del Modelo de Control Interno Financiero 1. Completar la preparación de las cuentas finales de todo el sistema en XX.
A principios de año, nuestra oficina celebró una reunión de acuerdo de liquidación final financiera en todo el sistema para organizar y capacitar los requisitos específicos para las cuentas finales de XX. Organizar unidades presupuestarias en todos los niveles para verificar los indicadores de financiación y limpiar las cuentas relevantes. Guió al personal financiero de base para preparar informes de cuentas finales, organizó al personal financiero para revisar y preparar conjuntamente las cuentas finales y completó las cuentas finales de las instituciones administrativas y las unidades de construcción de capital de manera precisa y oportuna.
En segundo lugar, implementar concienzudamente el presupuesto del departamento para XX.
Primero, con base en el presupuesto departamental XX de nuestro sistema emitido por el Departamento Provincial de Finanzas, lo desglosamos uno por uno y aprobamos las unidades presupuestarias en todos los niveles del sistema.
El segundo es negociar activamente con el departamento financiero para solicitar que el departamento financiero provincial congele el saldo del indicador presupuestario del año pasado y lo entregue rápidamente a las unidades de base para su uso continuo.
El tercero es organizar la implementación del presupuesto XX y revisar mensualmente los planes de uso de fondos de las unidades presupuestarias en todos los niveles del sistema.
3. Realizar un trabajo especial para implementar los diez requisitos para la economía en las agencias del partido y del gobierno.
De acuerdo con el espíritu del "Aviso del Comité Central del Partido Comunista de China y la Oficina General del Consejo de Estado sobre varias cuestiones relativas a la aplicación de la economía en las agencias del Partido y del Gobierno" y el Gracias a las disposiciones pertinentes del Comité Provincial del Partido y del Gobierno Provincial, nuestra oficina ha llevado a cabo concienzudamente un trabajo especial para implementar la economía en todo el sistema. La oficina provincial ha establecido un grupo líder a nivel de todo el sistema para un estricto trabajo de conservación, cuya oficina está ubicada en nuestra oficina. Del 15 al 25 de mayo es la etapa de movilización y despliegue, y del 26 de mayo al 15 de junio es la etapa estadística ascendente. Estadísticas completas de gastos en viajes de negocios al exterior (frontera), gastos de compra y operación de vehículos, gastos de recepción oficial, gastos de agua, luz y gas de XX a XX. Sobre esta base, el Departamento Provincial de Hacienda propuso un plan de reducción de fondos relevante. El periodo de inspección será desde el 16 de junio hasta finales del 10 de junio. A través de estadísticas de todo el sistema, el Departamento Provincial de Finanzas aprobó la reducción presupuestaria de nuestra oficina en 6,5438+0,49 millones de RMB, incluidos 6,5438+0,49 millones de RMB para la compra y operación de vehículos, 250.000 RMB para recepciones oficiales y 6,5438+0,57 millones de RMB para Los gastos públicos diarios, como electricidad y agua, la financiación del proyecto son 8,33 millones de yuanes y la financiación de las instituciones públicas es 940.000 yuanes.
4. ¿Totalmente realizado? ¿Pequeña bóveda? Trabajo especial de gobernanza
Para implementar la "Oficina General del Comité Central del PCC y la Oficina General del Consejo de Estado de acuerdo con el despliegue unificado del Comité Provincial del Partido y el Gobierno Provincial, nuestra oficina ha establecido ¿Un grupo líder de gobernanza especial para todo el sistema para organizar cuidadosamente todo el sistema para llevar a cabo? ¿Pequeña bóveda? Trabajos de gestión especiales. ¿La organización del trabajo diario del grupo dirigente se encuentra en nuestra oficina para estudiar y formular la gobernanza de todo el sistema? ¿Pequeña bóveda? ¿Planes de implementación para trabajos especiales, y organizar y guiar unidades en todos los niveles en todo el sistema para implementarlos concienzudamente? ¿Pequeña bóveda? Trabajos de gestión especiales.
El 9 de junio se celebró en Changzhou la reunión de trabajo del sistema de gestión y supervisión de alimentos y medicamentos de la provincia. ¿Pequeña bóveda? Reunión especial de trabajo. La reunión transmitió el espíritu de las reuniones y documentos relevantes del Comité Central, el Comité Provincial del Partido y el Gobierno Provincial, y estudió y desplegó específicamente la gobernanza en todo el sistema. ¿Pequeña bóveda? Trabajo especial. ¿Se requiere que todas las unidades en todos los niveles del sistema hagan un buen trabajo de gobernanza con un alto sentido de responsabilidad política? ¿Pequeña bóveda? ¿Trabajar, realizar seriamente un autoexamen y una autocorrección y luego encargarse de ello? ¿Pequeña bóveda? Aproveche esto como una oportunidad para mejorar aún más la gestión financiera y los niveles de auditoría interna de todo el sistema. Se configuran y anuncian especialmente una línea directa de denuncia y un correo electrónico, y se designa a una persona dedicada para que se haga cargo de garantizar que todo se explique e implemente. Proteger eficazmente los derechos e intereses legítimos de los denunciantes y proporcionar ciertas recompensas a las unidades e individuos que informen meritoriamente. Después de un cuidadoso autoexamen de todo el sistema, ¿no se encontró la mayoría de ellos? ¿Pequeña bóveda? Fenómeno. ¿Solo se encuentra en unas pocas unidades? ¿Pequeña bóveda? Este fenómeno implica una cantidad de más de 60.000 yuanes. La razón principal es que los departamentos comerciales correspondientes almacenan los saldos de conferencias y capacitación en el hotel y los ingresos esporádicos por alquiler no se incluyen en la gestión financiera de la unidad. Luego de este autoexamen y autocorrección, inmediatamente se completaron las rectificaciones y todas fueron devueltas a la dirección financiera de la unidad.
5. Fortalecer la gestión de los activos estatales.
Primero, según los documentos pertinentes del Departamento Provincial de Finanzas, los resultados del inventario de activos fueron aprobados para cada unidad. La cantidad acumulada de enajenación de activos en todo el sistema fue de 15,5 millones de yuanes. Al mismo tiempo, se exige claramente que todas las unidades entreguen los activos fijos aprobados para su disposición en el inventario de activos a instituciones de comercio de derechos de propiedad para su disposición pública, y no los vendan por sí mismas. El segundo es organizar cursos de capacitación sobre sistemas de gestión de información de activos fijos, promover el software de gestión informática de activos fijos en todo el sistema y realizar gradualmente la informatización, creación de redes y programación de la gestión de activos. El tercero es disponer estrictamente de los activos fijos, especialmente bienes raíces, y manejar asuntos como la declaración del proyecto, la presentación de evaluaciones y la encomienda de transacciones para la transferencia de los edificios de oficinas existentes de la Oficina Municipal de Huai'an y el Instituto de Inspección de Drogas de Huai'an. . Actualmente, las propiedades antes mencionadas se están transfiriendo públicamente en el Centro Provincial de Comercio de Derechos de Propiedad y en el Centro de Comercio de Derechos de Propiedad de Huaian de acuerdo con los requisitos del Departamento Provincial de Finanzas. En cuarto lugar, la oficina provincial solicitó la exención del impuesto sobre escrituras para la compra del primer y sexto piso del edificio Huayang, ahorrando alrededor de 2,2 millones de yuanes.
6. Fortalecer la gestión de proyectos de construcción de capital.
En primer lugar, controlar estrictamente el establecimiento de proyectos de construcción de capital. Para los proyectos de construcción de capital que se solicitaron para la aprobación del proyecto, después de una investigación in situ, cálculos repetidos, comparaciones entre múltiples partes, opiniones claras y presentación al grupo del partido para la toma de decisiones, la aprobación del proyecto del nuevo edificio de enseñanza de Se manejó la Facultad de Medicina de Xuzhou. El segundo es seguir gestionando estrictamente los proyectos en construcción. Inspección in situ de proyectos de infraestructura en Huai'an, Xuzhou, Jiangdu, Siyang y otros lugares. , exige claramente que todas las unidades de construcción implementen estrictamente las regulaciones pertinentes sobre licitaciones de construcción de capital y adquisiciones gubernamentales, fortalezcan la supervisión de la construcción y garanticen la calidad del proyecto. En tercer lugar, gestionar estrictamente los fondos de infraestructura. Al tiempo que garantizamos plenamente los fondos de construcción necesarios para la construcción de capital, fortaleceremos eficazmente la gestión de los fondos de construcción de capital, implementaremos estrictamente el sistema de aprobación de fondos de grandes cantidades, controlaremos estrictamente el pago de los fondos del proyecto y mejoraremos continuamente la eficiencia del uso del capital. fondos de construcción. Cuarto, realizar estrictamente auditorías de infraestructura. Continuar dando seguimiento y auditando los proyectos en construcción en la Oficina Municipal de Huai'an y la Oficina Municipal de Xuzhou, y auditando las cuentas finales de los proyectos de construcción de los Institutos Municipales de Inspección de Drogas de Suyu, Yixing y Wuxi, y * * * ahorrar el costo del proyecto en aproximadamente 6,5438+0,5 millones de yuanes.
7. Continuar haciendo un buen trabajo en la gestión de los ingresos no tributarios y de los ingresos decomisados.
Primero, fortalecer la gestión diaria de facturas y completar la inspección anual de facturas financieras. En el primer semestre del año, de acuerdo con los requisitos del "Aviso sobre la realización de la inspección anual de las notas financieras de las unidades provinciales y centrales en Ningxia en XX" del Departamento Provincial de Finanzas, los formularios de pago general de ingresos no tributarios y las tasas administrativas Se revisaron los recibos y recibos de tarifas administrativas utilizados por todo el sistema XX. Se recogieron e inspeccionaron los vales de liquidación de unidades, los recibos uniformes de cuotas de grupos sociales y otras facturas, y los formularios pertinentes se presentaron a tiempo.
En segundo lugar, hemos completado la revisión anual de las tarifas cobradas por las unidades provinciales y hemos llevado a cabo múltiples negociaciones con la Oficina Provincial de Precios sobre las tarifas de la "Licencia de empresa de producción de medicamentos" y la "Licencia de empresa de negocios farmacéuticos". y llegó a dictámenes preliminares.
El tercero es completar la investigación sobre la gestión de las rentas decomisadas. De acuerdo con los requisitos del Departamento Provincial de Finanzas, en el primer semestre de este año se llevó a cabo una investigación sobre la gestión de los ingresos multados y confiscados en todo el sistema y se presentaron a tiempo los cuestionarios pertinentes. Resumen: Este artículo resume y analiza la escala de los ingresos confiscados, los métodos de recaudación y la gestión de los materiales confiscados en los últimos años, y plantea los problemas y razones existentes en la gestión actual de los ingresos confiscados.
8. Hacer un buen trabajo en la contratación pública.
En primer lugar, seguir estrictamente los requisitos pertinentes de la contratación pública, ayudar a cada unidad a realizar el trabajo diario de contratación pública, responder a los problemas encontrados por cada unidad en el trabajo de contratación pública y comunicarse rápidamente con el Departamento Provincial de La Oficina de Gestión de Contrataciones Gubernamentales de Finanzas y el Centro de Contrataciones Gubernamentales Provinciales se comunican y coordinan para resolver algunos problemas encontrados en las adquisiciones de cada unidad, mejorando efectivamente la eficiencia de las adquisiciones, acortando el tiempo de adquisiciones, ahorrando fondos de adquisiciones y asegurando el buen desarrollo de los trabajos de adquisiciones de cada unidad.
El segundo es participar en la capacitación de gpa organizada por el Departamento Provincial de Finanzas, estudiar detenidamente las políticas relacionadas con gpa, recopilar información relevante y prepararse para la realización de tareas involucradas en "principales temas de investigación de gpa y división del trabajo entre tareas provinciales y departamentales".
En la segunda mitad del año, nos centraremos en las dos tareas siguientes:
Primero, continuar preparando cuidadosamente el presupuesto del departamento para XX.
El trabajo de preparación del presupuesto departamental para XX comenzará nuevamente en agosto. Como siempre, lo consideraremos como una máxima prioridad y haremos todo lo posible para obtener la cantidad total de fondos. Organizar al personal financiero en todos los niveles para preparar cuidadosa y científicamente los presupuestos del departamento para el próximo año. Al mismo tiempo, debemos realizar investigaciones y responder a nuevas situaciones que surjan de cambios institucionales, y tomar medidas cuidadosas desde una perspectiva de largo plazo.
2. ¿Gobierno organizacional? ¿Pequeña bóveda? Centrarse en la inspección.
¿En gestión especial? ¿Pequeña bóveda? Sobre la base del autoexamen y la autocorrección, nuestra oficina organizará inspecciones clave en la segunda mitad del año. Los contenidos clave de la inspección incluyen principalmente la estandarización de subsidios, la gestión de activos operativos unitarios, el ahorro y control de costos administrativos, la gestión de cuentas bancarias, el uso y gestión de facturas administrativas, etc. Formular e implementar medidas de rectificación de problemas descubiertos durante la gobernanza para garantizar que los fondos y activos se manejen adecuadamente y que los responsables de violaciones disciplinarias sean manejados adecuadamente. Al mismo tiempo, ¿deberíamos realizar un análisis en profundidad de las causas del problema, mejorar el sistema, fortalecer la gestión de fuentes y establecer y mejorar la prevención y el control? ¿Pequeña bóveda? Mecanismo a largo plazo.
Capítulo 3: Descripción general del control interno financiero Primera parte: Trabajo anual principal
Con el fuerte apoyo del equipo de la empresa, llevé al personal financiero a centrarse de cerca en el trabajo financiero anual. ideas y consolidar continuamente el trabajo financiero básico, estandarizar los procesos comerciales financieros, innovar en los métodos de gestión financiera, reformar los sistemas de gestión financiera, esforzarse por fortalecer operaciones estables y controlables y hacer las debidas contribuciones al cumplimiento integral de los objetivos de la empresa.
1. Se completó con éxito la auditoría in situ de la Oficina Nacional de Auditoría.
Durante el proceso de auditoría de la Oficina Nacional de Auditoría, hicimos todo lo posible: autoexamen y autocorrección, retroalimentación de seguimiento y coordinación oportuna para garantizar el buen progreso del trabajo de auditoría. En primer lugar, cada unidad de la empresa ha establecido una estructura organizativa encabezada por altos líderes y una oficina de coordinación con las finanzas como tarea principal, ha establecido un mecanismo de comunicación fluido y ha resuelto rápidamente más de 10 problemas descubiertos durante la etapa de auditoría in situ; , según el despliegue de la reunión de trabajo previa al juicio de la empresa, organizó y exigió rápidamente a las empresas y oficinas de las tres provincias que realizaran estrictos autoexámenes del sistema de control interno y rectificaran más de 200 violaciones en tercer lugar, revisadas conjuntamente con las empresas; y los departamentos pertinentes de las tres provincias para verificar todos los materiales presentados antes y durante la auditoría. Cuarto, para la auditoría. Inmediatamente organizamos los departamentos financieros y los departamentos pertinentes de las tres provincias para realizar una verificación e investigación cuidadosas de los 32 registros de auditoría informados por; El grupo, llevó a cabo repetidas discusiones y revisiones de las respuestas de las empresas y departamentos en las tres provincias, y proporcionó explicaciones razonables desde la perspectiva de las leyes y políticas y regulaciones relevantes.
¿Aprobado? ¿Estricto, sólido, detallado, minucioso? La empresa ha resistido las estrictas pruebas de la Oficina de Auditoría y recibió grandes elogios del equipo de auditoría.
En segundo lugar, se han logrado nuevos avances en la construcción de la informatización financiera.
En la reforma del sistema contable ¿qué se utiliza? ¿Promover el lanzamiento del sistema Finanzas y Activos 7.0? Nos concentramos en organizar la columna vertebral comercial de la sede y las tres provincias para aprender activamente los procedimientos operativos y de gestión del sistema Finance 7.0, y cambiamos activamente el proceso contable. Se necesitaron 30 personas por mes para completar la configuración de casi 654,38 millones de piezas. de información y la inicialización de cuentas, lo cual fue exitoso. Se logró el paralelismo entre los sistemas 6.0 y 7.0. Después de la paralelización, aumenta el costo de la carga de trabajo de la contabilidad financiera. Sobre la base del personal reducido original y la gran carga de trabajo, el personal financiero trabajó horas extras y trabajó duro para sentar una base sólida para mejorar aún más la transparencia de la información, optimizar los procesos contables y fortalecer el monitoreo de base.
En términos de gestión de cuotas de gastos minoristas, interpretamos, interpretamos y ampliamos activamente el concepto de gestión de cuotas de la industria de la construcción. Hemos estado al nivel líder en las tres etapas de investigación, resumen y desarrollo de software. y hemos sido reconocidos por la industria y confiamos en nuestra empresa para implementar el desarrollo de software y la promoción de sistemas. Actualmente, el sistema se ha desarrollado con éxito y se espera que se lance completamente en el sistema de ventas en el primer trimestre de 2010, sentando una base sólida para que la empresa de ventas implemente plenamente la estrategia de desarrollo de bajo costo, innove los métodos de control de costos, y lograr la extensión de la gestión al nivel de base.
En términos de la construcción del sistema de gestión de fondos, a través de casi un año de investigación, desarrollo y promoción, se ha logrado básicamente el monitoreo en tiempo real de los fondos de la estación de almacén, el intercambio de información con sistemas comerciales y sistemas minoristas. y se ha logrado el control automático del sistema. Se han realizado remesas automáticas de fondos, generación automática de comprobantes de pago y seguimiento en tiempo real de los saldos de las cuentas. Proporciona una plataforma de información conveniente y rápida para reducir aún más las posiciones de capital, mejorar la velocidad y la calidad de la contabilidad y reducir los riesgos de capital. Es un cambio de gran avance en el proceso de gestión de capital.
En tercer lugar, las capacidades de gestión de capital y activos se han mejorado constantemente.
En términos de gestión del dinero, ¿a? ¿Reducir la duplicación de fondos y fortalecer las auditorías in situ? Concéntrese en garantizar que no se produzcan incidentes importantes de seguridad financiera durante todo el año. En primer lugar, se han promovido continuamente el cobro puerta a puerta del banco, la promoción de máquinas POS y la gestión de cuentas bancarias, reduciendo efectivamente los fondos en tránsito y garantizando la seguridad de los fondos. Al finalizar el año, había 1.241 gasolineras que contaban con recogida puerta a puerta, un aumento de 147 interanual. La tasa de recogida puerta a puerta alcanzó el 87%, un aumento interanual. de 2 puntos porcentuales, y un aumento interanual de 73 puntos porcentuales. El monto de liquidación de tarjetas POS fue de 890 millones de yuanes, un aumento interanual de 8,5 veces; se liquidaron 39 cuentas redundantes y cuentas fusionadas, y el número de cuentas se controló al mínimo para satisfacer las necesidades de producción y operación. El segundo es implementar activamente el mecanismo a largo plazo para la inspección de la seguridad de los fondos. La tasa de cobertura de las autoinspecciones de la gestión de fondos de las gasolineras de las empresas prefecturales y municipales ha alcanzado el 100%, y la tasa de cobertura de las inspecciones aleatorias y revisiones organizadas por las empresas provinciales ha alcanzado un promedio del 60%. De acuerdo con los requisitos y el despliegue general del "Aviso sobre la realización de inspecciones especiales de fondos de gasolineras", se creó un grupo líder y una oficina de inspección especial de fondos de gasolineras, con un total de más de 1.500 puntos de inspección, y un tasa de cobertura de inspección de más del 99%.
En términos de gestión de activos, al aclarar el proceso y la forma de transferencia de fondos, organizar la formulación de estándares tempranos de precios unitarios para la transferencia de fondos y combinar los resultados de la auditoría de la Oficina Nacional de Auditoría para instar a las empresas del tres provincias para aumentar aún más la velocidad de transferencia de fondos. El saldo de la construcción en curso al final del año fue de 665.438+05,96 millones de yuanes, una disminución de 0,67 puntos porcentuales desde principios de año. Al mismo tiempo, basándose en el sistema Asset 6.0, se resuelve eficazmente el problema de la asimetría de la información. A lo largo del año, se asignaron internamente 6,95 millones de yuanes en activos fijos y se compilaron más de 50.000 fichas de activos, utilizando plenamente el valor de uso de los activos existentes. También organizamos empresas en las tres provincias para realizar un inventario completo de todos los activos, realizar estadísticas detalladas ascendentes sobre pérdidas de inventario, daños y activos desechados, e identificamos 335 activos que cumplen con las condiciones de desguace, a fin de optimizar la estructura de activos y revitalizar los activos de bajos ingresos en el siguiente paso. Proporciona soporte de datos para activos válidos o no válidos.
El cuarto es centrarse en el proceso, fortalecer el seguimiento y mejorar constantemente el nivel de gestión presupuestaria.
En primer lugar, el presupuesto mensual móvil y el control de vinculación de fondos se han fortalecido aún más, y las empresas en las tres provincias han pasado de la aceptación pasiva a la implementación activa, asegurando efectivamente la ocurrencia razonable y equilibrada de gastos, y la los indicadores de gastos anuales se controlan dentro del rango de indicadores emitidos por el departamento. 2. Al recopilar y organizar información de primera mano e implementar exhaustivamente las intenciones de gestión de las unidades superiores, la preparación del presupuesto de 2010 fue muy elogiada por los líderes del departamento y el presupuesto; El informe fue todo un éxito.
En quinto lugar, la conciencia jurídica ha mejorado gradualmente y el entorno fiscal corporativo se ha optimizado aún más.
Reforzando la coordinación, fortaleciendo la gestión interna y mejorando la calidad profesional del personal tributario se han logrado buenos resultados.
En primer lugar, gracias al trabajo duro, la tasa de retención del impuesto sobre el valor añadido de Hubei ha vuelto a caer, ahorrando más de 8 millones de yuanes en beneficios e impuestos cada año. En segundo lugar, gracias a una intensa coordinación, las autoridades fiscales de Huangshi y otras regiones de la provincia de Hubei han corregido las irregularidades; política de recaudación del impuesto de timbre en proporción a los ingresos en el sector minorista, ahorrando más de 8 millones de yuanes en ganancias e impuestos cada año. El impuesto de timbre ascendió a más de 2 millones de yuanes, lo que eliminó la situación de pago pasivo de impuestos por parte de las empresas. , purificó el entorno de pago de impuestos y mejoró la voz de las empresas tributarias en el patrón de distribución. En tercer lugar, implementó el uso de la máquina de nombres PetroChina para emitir facturas, lo que mejoró aún más el nivel de gestión interna y proporciona una plataforma superior para mejorar la empresa; imagen, que supone un avance histórico en la relación entre los impuestos y las empresas, en cuarto lugar, organiza inspecciones financieras y fiscales, investiga y aborda más de 20 problemas de rectificación y formula métodos de gestión para la emisión de facturas en función de los resultados de las inspecciones, estandarizando su uso; de facturas y reducción de impuestos.
6. Enriquecer la fuerza, fortalecer el entrenamiento y mejorar continuamente la calidad general del equipo.
En primer lugar, enriquecer aún más los recursos financieros de las agencias de gestión en todos los niveles. Cada año, se enriquecen los puestos de liderazgo en el departamento financiero del gobierno, mientras que seis jefes de contabilidad se despliegan gradualmente en ciudades maduras, lo que enriquece la columna vertebral de los departamentos financieros de las agencias gubernamentales de dos niveles, desarrolla aún más el equipo financiero del centro de marketing de la ciudad. y mejora continuamente las capacidades de gestión financiera de base; en segundo lugar, el sistema financiero* * *Participó en más de 500 capacitaciones internas y externas, enfocándose en capital, activos, impuestos y habilidades de reemplazo del sistema financiero. Rápidamente mejoró las habilidades profesionales del personal financiero en. todos los niveles en un corto período de tiempo y enriquecieron la reserva de conocimientos del sistema financiero; el tercero es la integración académica de la teoría y la práctica para explorar activamente cuestiones candentes y difíciles en la gestión financiera. Cada año se celebran cuatro seminarios financieros de diferentes niveles y se publican siete artículos en publicaciones provinciales y ministeriales como "Hubei Accounting Weekly" y "PetroChina Internal Journal", lo que marca la transformación gradual del equipo financiero de un equipo basado en habilidades a un equipo académico basado en la investigación.
7. Fortalecer la ejecución, evaluar estrictamente y asegurar que el sistema de control interno continúe funcionando de manera efectiva.
En 2019, el trabajo de control interno de la compañía tuvo como objetivo mejorar el nivel de gestión corporativa, orientado al fortalecimiento de la gestión de riesgos, y ? ¿Cero defectos? Como objetivo del trabajo de control interno, continuaremos fortaleciendo la implementación del control interno y enriqueciendo los medios de inspección y prueba del control interno.
En primer lugar, se lanzó la versión anual del manual de gestión de control interno, revisando y mejorando 96 procesos de base de tres niveles para satisfacer las necesidades de los diferentes niveles de gestión.
El segundo es fortalecer la publicidad, centrarse en la comunicación y crear un entorno de control interno armonioso. Cada año se organizan 59 cursos de formación en materia de control interno, a los que asisten 2.362 personas. Se analizan y recopilan en un volumen 13 procesos estrechamente relacionados con el negocio de almacenes y estaciones.
En tercer lugar, se requieren pruebas repetidas y evaluaciones estrictas para mantener el funcionamiento continuo y eficaz del sistema de control interno. Se organizan autoinspecciones tres veces al año y abarcan 44 centros de comercialización. Superó con éxito tres pruebas de gestión y auditoría externa.
Mientras lograba nuevos avances en el trabajo financiero, también he logrado grandes avances en el estudio de la teoría política y el conocimiento profesional. Estudié detenidamente los informes de las conferencias de trabajo de la empresa y varios libros y publicaciones periódicas, estudié los discursos de los camaradas en la Comisión Central de Inspección Disciplinaria del Partido Comunista de China y el XVII Congreso Nacional del Partido, y estudié el informe de trabajo del XVII Congreso Nacional. Congreso del Partido y los discursos en la Conferencia Económica Central. A través del aprendizaje continuo, se ha mejorado el espíritu partidista, se han enriquecido las reservas de conocimientos y se ha optimizado la estructura del conocimiento.
La segunda parte son algunos pensamientos y entendimientos del año pasado.
Al recordar el trabajo financiero del año pasado, tengo la siguiente comprensión de mis propias capacidades, la situación que enfrentan las finanzas y el enfoque del trabajo financiero.
En primer lugar, es necesario mejorar aún más mi nivel político, mi nivel empresarial y mi nivel de liderazgo.
En primer lugar, hay una atención insuficiente a muchas cosas nuevas, nuevos conocimientos y nuevas situaciones en la industria financiera, y una comprensión incompleta de las políticas y regulaciones relevantes del país y de las unidades superiores. En segundo lugar, no profundizó lo suficiente en el nivel de base. Algunos problemas reportados por el nivel de base no se resolvieron con la suficiente rapidez y el trabajo no se llevó a cabo hasta el final. Hay mucha tarea y poco trabajo de supervisión e inspección. En la práctica laboral futura, me esforzaré por mejorar la calidad integral en todos los aspectos y estar a la altura de la confianza y las expectativas de la organización y los empleados de la empresa.
2. Es necesario racionalizar aún más el sistema de gestión financiera y profundizar aún más el trabajo financiero.
En primer lugar, la situación de control de costes se está volviendo cada vez más grave y aún no se ha formado un sistema de transmisión de presión. A medida que las acciones A de PetroChina regresan al mercado, la supervisión y la presión del mercado de capitales aumentan. Al mismo tiempo, la promulgación de nuevas regulaciones nacionales sobre el impuesto a la renta ha fortalecido la supervisión de los gastos corporativos. Además, la supervisión de las empresas centrales por parte de la opinión pública es cada vez más fuerte. El grupo partidista de la empresa del grupo y la dirección de la sociedad anónima han elevado a nivel estratégico la reducción de costes y la mejora de la eficiencia. Las empresas comerciales han incluido el control de costes como una tarea clave en 2010, y estamos cada vez más sujetos a una supervisión interna y externa en materia de control de costes. A juzgar por la situación actual, todavía existen algunos problemas en nuestra gestión de costos: en primer lugar, en términos de gestión de inversiones, algunos proyectos no cumplen con los requisitos del estudio de viabilidad y algunas gasolineras han sufrido pérdidas a largo plazo o han sido cerradas; en segundo lugar, en términos de activos, gastos de capital, gastos excesivos, enajenación irregular de activos y grandes pérdidas únicas. En tercer lugar, en términos de costos laborales, los diversos subsidios son diversos, los estándares no son uniformes, las regulaciones no son claras y las empresas compiten entre sí; otros, cuarto, en términos de gastos no productivos, cuatro artículos Los gastos de gestión no están estrictamente controlados y los estándares son inconsistentes. En quinto lugar, la presión de los costos se concentra actualmente principalmente en la sede de la agencia y no se transmite paso a paso.
En segundo lugar, la connotación del trabajo contable es cada vez más compleja y el trabajo contable básico no se adapta al desarrollo del sistema contable. Este año se han adaptado las normas y manuales de contabilidad de las sociedades anónimas y los cambios han sido enormes.
A medida que los negocios económicos se vuelven cada vez más complejos, nuestros métodos regulatorios, conciencia de control y entorno de gestión siguen siendo difíciles de adaptar a las necesidades de la nueva situación en el corto plazo. Esto se refleja principalmente en la falta de atención a la gestión de los inventarios de productos petrolíferos. precios de venta, enajenaciones de activos y activos fuera de balance. Faltan métodos de gestión completos para asuntos especiales como el arrendamiento externo, el arrendamiento financiero, los costos de reparación importantes y los negocios no petroleros.
En tercer lugar, con el rápido desarrollo de la empresa, la gestión financiera se enfrenta a desafíos cada vez mayores. En comparación con cuando se fundó la empresa, nuestro alcance de gestión es cada vez mayor, la cadena de valor es cada vez más larga, hay cada vez más puntos de riesgo, el alcance de la supervisión es cada vez más amplio, la escala de activos es cada vez mayor. Cada vez más grande, y todas las partes le prestan cada vez más atención. La gestión financiera enfrenta muchos desafíos y la gestión es cada vez más difícil. Si se relaja aunque sea un poco, los riesgos financieros se liberarán y se convertirán en sorpresas. Por un lado, requiere que nuestro personal financiero mejore continuamente su calidad integral; por otro lado, debe reforzar el poder financiero de los centros de marketing locales y delegar adecuadamente los poderes correspondientes. Las agencias en todos los niveles deben asumir efectivamente la responsabilidad de garantizar las finanzas. seguridad.
Shachihoko
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