¿Cómo recaudan fondos los bancos?
Préstamo prendario de cuentas por cobrar se refiere al crédito que una empresa productiva aplica al banco como prenda de las cuentas por cobrar formadas por sus ventas. En la actualidad, muchos bancos nacionales han lanzado oficialmente este servicio de financiación, que es muy popular entre las pequeñas y medianas empresas. Las cuentas por cobrar utilizadas como prenda deben cumplir ciertas condiciones, como que los productos de las cuentas por cobrar hayan sido emitidos y aceptados por el comprador (el pagador de las cuentas por cobrar) tenga una sólida solidez financiera y no tenga malos antecedentes crediticios; el vendedor confirma el monto específico de las cuentas por cobrar y se compromete a pagar únicamente en la cuenta designada por el vendedor abierta en el banco prestamista; la fecha de vencimiento de las cuentas por cobrar es anterior a la fecha de pago estipulada en el contrato de préstamo;
Generalmente, la tasa de prenda de las cuentas por cobrar es del 60% al 80%. Los materiales requeridos por el solicitante generalmente incluyen el contrato de venta original, factura, recibo, carta de confirmación del pagador, carta de compromiso, etc. . El resto de la información requerida es la misma que para un préstamo de capital de trabajo general.
Segundo paso: Préstamo fiduciario de cuentas por cobrar
Un préstamo fiduciario de cuentas por cobrar lo firman la empresa solicitante como principal, la empresa fiduciaria como fideicomisario y el banco como beneficiario. contrato de fideicomiso. Las empresas confían las cuentas por cobrar a empresas fiduciarias, y las empresas fiduciarias son responsables de supervisar la recuperación de las cuentas por cobrar de la empresa. Los ingresos de las cuentas por cobrar pertenecen al banco. Al mismo tiempo, el banco firma un contrato de préstamo con la empresa y concede préstamos a la empresa. Dado que este método de operación aprovecha la independencia de la propiedad fiduciaria y aísla de forma segura las cuentas por cobrar como propiedad fiduciaria, en comparación con la prenda de cuentas por cobrar mencionada anteriormente, mejora la seguridad de los préstamos bancarios y solo aumenta el riesgo para los solicitantes de financiamiento. costes, haciéndolo más atractivo para bancos y empresas.
Tercera medida: Financiamiento de factoring
El financiamiento de factoring se refiere al acto del vendedor de transferir sus cuentas por cobrar de propiedad legal a un banco para obtener financiamiento, el cual se divide en dos categorías con recurso y sin recurso. Lo primero significa que cuando el pagador de las cuentas por cobrar no paga, el banco tiene derecho a reclamar el monto impago al solicitante de financiamiento de factoring (vendedor) que no sea el pagador de las cuentas por cobrar; no paga, el banco tiene derecho a reclamar el importe impago. Cuando el pagador de la cuenta por cobrar no paga, el banco sólo puede ejercitar un recurso contra el pagador de la cuenta por cobrar.
Para las empresas financieras, si bien el financiamiento de factoring y la prenda de cuentas por cobrar son financiamientos basados en cuentas por cobrar, tienen diferentes significados financieros: el primero se manifiesta directamente como una disminución en las cuentas por cobrar, aumentos de efectivo (para el financiamiento de factoring con recurso, la empresa necesita revelar los pasivos contingentes generados por el financiamiento de factoring), la relación activo-pasivo de la empresa disminuye directamente en el último caso, porque el vendedor solicita al banco en su propio nombre. Por lo tanto, las cuentas por cobrar no se reducirán; en los estados financieros, y la relación activo-pasivo aumentará en consecuencia. De las características anteriores se desprende que, para reducir la relación activo-pasivo, mejorar los indicadores financieros y cumplir las estrictas condiciones de refinanciación, algunas empresas que cotizan en bolsa están interesadas en realizar negocios de financiación de factoring con los bancos.
El cuarto truco: descontar las facturas de aceptación comercial.
En comparación con las letras de aceptación bancaria, si bien las letras de aceptación comercial no cuentan con garantía de crédito bancario y solo cuentan con la garantía de crédito del librador (equivalente al pagador de las cuentas por cobrar antes mencionadas), es fácil que el vendedor debe obtener la aprobación y cooperación del pagador, y la operación está estandarizada, por lo que el vendedor aún está dispuesto a aceptarla.
El descuento de letras de aceptación comercial es en realidad una forma de financiación de cuentas por cobrar. Dado que no existe garantía de crédito bancaria, los bancos de descuento imponen requisitos crediticios más altos para los vendedores y sus pagadores intermedios, y solo manejan este negocio para empresas que cumplen ciertas condiciones. Recientemente, algunos bancos, como China Construction Bank, también han lanzado negocios de descuento de letras de aceptación comercial sin recurso, es decir, el banco renuncia al derecho de recurso contra el solicitante del descuento (vendedor) y solo disfruta del derecho de recurso contra el beneficiario ( cajón). Por lo tanto, aquellas empresas que cotizan en bolsa o que necesitan mejorar sus indicadores financieros, pueden intentar activamente solicitar descuentos sin recurso a los bancos.
El quinto paso: préstamo de prenda del derecho de cobro
El derecho de cobro mencionado aquí generalmente se refiere al derecho de cobro aprobado por el departamento gubernamental competente, como el derecho de cobro de tratamiento de aguas residuales, el cobro de eliminación de basura derecho, derecho a cobrar autopistas, derecho a cobrar televisión por cable, etc. Para las empresas, los préstamos con derechos de carga intercambian el flujo de caja futuro por la conveniencia del financiamiento actual, que puede movilizar completamente sus propios recursos financieros para los bancos, debido a una serie de acuerdos de cuentas y operaciones cerradas, los riesgos son controlables y los retornos son significativos. Por lo tanto, es posible que las pequeñas y medianas empresas con tales recursos financieros deseen solicitar una oportunidad al banco.
Sexto paso: Préstamo de prenda de propiedad intelectual
El préstamo de prenda de propiedad intelectual se refiere a solicitar financiamiento al banco después de evaluar los derechos de propiedad sobre los derechos de patente, los derechos de marcas registradas y los derechos de autor de propiedad legal. . Debido a la particularidad de la implementación y realización de los derechos de propiedad intelectual, como los derechos de patente, actualmente sólo unos pocos bancos ofrecen este tipo de facilidad de financiación a algunas pequeñas y medianas empresas, lo que generalmente requiere que el representante legal de la empresa agregue un seguro. . A pesar de esto, las pequeñas y medianas empresas destacadas con derechos de propiedad intelectual independientes todavía pueden intentarlo.
Séptimo paso: Préstamo prendario de acciones
Actualmente, la política de pignorar las acciones negociables de empresas cotizadas en poder de empresas chinas aún no se ha liberalizado, pero los bancos han aceptado en general la no acciones negociables de sociedades cotizadas. Prenda de acciones de personas jurídicas (teniendo en cuenta la posibilidad de liquidación de acciones de personas jurídicas, generalmente deben ser las acciones de personas jurídicas de los tres principales accionistas). Para las prendas de acciones de personas jurídicas, los bancos generalmente considerarán los pasivos contingentes y las cuentas por cobrar con base en los activos netos ajustados por acción para determinar el valor de la prenda. Este valor de prenda es generalmente del 60% al 90% del patrimonio neto por acción. Por tanto, es un buen recurso de garantía para aquellas empresas que posean acciones de personas jurídicas de empresas cotizadas.
En cuanto al capital de las empresas que no cotizan en bolsa, dado que no existe una agencia de registro unificada y estandarizada ni un método de registro para la prenda de capital, no se puede garantizar la validez legal y los bancos nacionales generalmente no están dispuestos a aceptarlo.
El octavo paso: préstamo prendario de bienes muebles (préstamo prendario de recibos de almacén de supervisión)
Los bienes muebles que las empresas pueden pignorar incluyen principalmente productos terminados y materias primas. Debido a la liquidez y la incontrolabilidad de los activos muebles, algunos bancos nacionales están cooperando actualmente con empresas de almacenamiento o de logística para lanzar un nuevo tipo de préstamo prendario de recibos de almacén. Los puntos clave de la operación son: el solicitante transporta los bienes muebles al almacén designado por la empresa de logística y almacenamiento, la empresa de logística y almacenamiento emite un recibo de almacén al solicitante y lo entrega al banco, y el banco emite un préstamo. respectivamente. Cuando la empresa solicitante necesite utilizar esta parte de los bienes muebles, deberá obtener el doble consentimiento de la empresa de logística, almacenamiento y banco. Si la garantía del banco se pierde debido a la negligencia de la empresa de logística y almacenamiento, la empresa de logística y almacenamiento será solidariamente responsable de la compensación al banco. En la actualidad, este método ha sido adoptado por muchas pequeñas y medianas empresas con grandes cantidades de productos terminados y materias primas.
El noveno consejo: préstamo de custodia de cuenta de devolución de impuestos a la exportación
Para algunas pequeñas y medianas empresas orientadas a la exportación, a través de la cooperación de los bancos y las autoridades fiscales, las cuentas de devolución de impuestos a la exportación pueden también se convierten en recursos de garantía. El antiguo Ministerio de Comercio Exterior y Cooperación Económica, el Banco Popular de China y la Administración Estatal de Impuestos de la República Popular China han dictado regulaciones especiales sobre este negocio.
Top 10: Ley de arrendamiento financiero
A diferencia del arrendamiento comercial, el arrendamiento financiero es en realidad un pago a plazos para la empresa, lo que puede reducir la presión del flujo de efectivo a corto plazo. Con el desarrollo restaurador de la industria del arrendamiento financiero de mi país, el arrendamiento financiero es un buen método de financiación para las pequeñas y medianas empresas que necesitan comprar equipos mecánicos y eléctricos a gran escala y materias primas a granel.
El undécimo paso: préstamos colectivos encomendados
Generalmente iniciados por los bancos en función de las necesidades de construcción y financiación del proyecto de la empresa solicitante, pero dichos proyectos deben tener un flujo de caja claro y estable, y El inversor debe asumir los riesgos del préstamo. Para aquellas pequeñas y medianas empresas con recursos de proyectos de alta calidad, si sus proyectos pueden obtener compromisos de préstamos indirectos de los bancos y préstamos colectivos encomendados emitidos por los bancos, sus costos de financiación se reducirán entre uno y dos puntos porcentuales.
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