Gestión financiera de hostelería y restauración

1. Responsable del procesamiento contable y sistemas de reporte.

1. Configure y utilice estrictamente cuentas contables de acuerdo con el sistema de servicios de catering, configure libros mayores, cuentas detalladas y cuentas de auditoría, y utilice cuentas manuales y cuentas informáticas al mismo tiempo.

2. Procedimientos contables:

A. Llenar los comprobantes contables con base en los comprobantes originales verificados.

B. Registrar cuentas detalladas, diarios de depósitos bancarios y diarios de caja basados ​​en comprobantes contables.

c. Elaborar cuentas resumidas a partir de comprobantes contables.

D. Registrar el libro mayor según la tabla resumen de cuentas.

E. Conciliar el libro mayor general y las cuentas detalladas al final del mes.

3. Estados contables:

A. Los estados externos incluyen: balance, estado de pérdidas y ganancias y estado de flujo de efectivo. Los informes internos incluyen: balance general, estado de resultados, estado de flujo de efectivo de fin de año, estado de pérdidas y ganancias operativas mensual, estado de costos operativos y programa de gastos.

b.Las cifras de los informes elaborados deben ser objetivas, verdaderas, precisas y confiables, el contenido debe ser completo y las cifras de cada informe deben ser consistentes.

c.Los estados contables a presentar deberán estar encuadernados en un tomo, sellados y presentados antes del 10 de octubre de cada mes, y deberán estar resumidos en forma oportuna, con informes de análisis financiero trimestrales e informes de análisis financiero. adjunto.

2. Sistema de préstamo de efectivo y cheques

1. El préstamo de cheques y efectivo está limitado a compradores de hoteles cuando realizan compras y a viajeros de negocios.

2. Los prestatarios solo pueden usar efectivo hasta 500 yuanes y solo pueden usar cheques por montos superiores a 500 yuanes. Al pedir prestado, primero complete el pagaré, indicando el nombre del prestatario, departamento, puesto, motivo del préstamo, monto del préstamo, fecha del préstamo, etc.

3. Después de que el responsable firme, el jefe de departamento deberá firmar el dictamen.

4. Después de la aprobación del gerente general, envíelo al Departamento de Finanzas.

5. Después de la verificación, el contador a cargo le indica al cajero que pague en efectivo o emita un cheque de transferencia. No se permite prestar cheques en blanco con buenos sellos al personal de la empresa.

6. Después de que el prestatario maneje los asuntos, deberá presentar las cuentas de acuerdo con los procedimientos formales basados ​​en las facturas y los comprobantes originales, y emitir un pagaré después de la liquidación.

3. Sistema de reembolso de gastos

1. Los gastos de hotel implementan un sistema de aprobación "un bolígrafo" por parte del gerente general.

2. Para controlar la gestión de costes, cada departamento del hotel debe elaborar un presupuesto antes del inicio de cada periodo operativo y presentarlo al director general para su aprobación.

3. Cuando se incurra en gastos en cada departamento, el responsable deberá primero llenar el formulario de reembolso de gastos y pegar al dorso el comprobante original y la lista de gastos. El contenido del formulario de reembolso debe ser completo y preciso, y el texto y los importes numéricos deben ser coherentes y no deben modificarse.

4. Una vez completados los gastos presupuestados por el responsable, serán firmados y aprobados por el jefe de departamento (gerente a cargo), luego de ser revisados ​​por el Departamento de Finanzas y firmados por el General. Gerente, se les puede reembolsar. Los gastos del departamento de presupuesto son revisados ​​y propuestos por el departamento de finanzas, y se implementan previa firma y aprobación del gerente responsable.

5. Para los montos que deban pagarse por adelantado, el departamento o responsable que firmó el contrato o acuerdo correspondiente completará el formulario de pago para las facturas de gastos que involucren a otros departamentos comerciales; presentado a los departamentos pertinentes para su revisión y confirmación. Para el pago, el contador debe verificar cuidadosamente el contrato y presentarlo al gerente general para su aprobación y firma;

6. Después de que el departamento de contabilidad del departamento de finanzas reciba los procedimientos completos, el monto completado y el formulario de reembolso de gastos correcto, el contador verificará el recibo de pago en efectivo o el cheque de transferencia bancaria, lo sellará y luego. el cajero puede pagar el efectivo y transferir.

7. Al final del mes, el contador llenará los comprobantes contables con base en el formulario de reembolso de gastos y comprobante de pago para el procesamiento contable, cobrará correctamente los gastos operativos de cada departamento y reportará los gastos operativos. Gastos y gastos de gestión de este mes.

Sistema de gestión de activos fijos y consumibles de bajo valor

1. El aumento o disminución de activos fijos y consumibles de bajo valor deberá ser aprobado por el director general de más. de 50.000 yuanes Los aumentos son aprobados por los superiores. Controlar estrictamente el aumento de los activos fijos y los consumibles de bajo valor. El aumento anual de los activos fijos no deberá exceder el monto de la depreciación de los activos fijos acumulados en ese año.

2. Al comprar activos fijos y consumibles de bajo valor, se debe proponer primero el plan de compra y presentarlo al director general del hotel para su aprobación antes de proceder con la compra. El desguace de activos fijos debe realizarse según estrictos procedimientos de aprobación.

3. En principio, qué departamento es responsable de la gestión de los activos fijos y consumibles de bajo valor. El mantenimiento y conservación diario de los activos fijos y consumibles de bajo valor es responsabilidad de cada departamento usuario. Cada departamento debe establecer tarjetas de activos fijos y el departamento de finanzas debe establecer una cuenta detallada de los activos fijos, con personal dedicado responsable de la gestión.

4. La depreciación de los activos fijos deberá devengarse de acuerdo con la normativa interna de gestión financiera de la unidad competente.

5. Realizar una inspección exhaustiva de los activos fijos y consumibles de bajo valor del hotel cada seis meses, y realizar inspecciones irregulares en circunstancias especiales. Identificar las causas de pérdidas, daños y desguaces de activos fijos y consumibles de bajo valor, y reportarlos al director general del hotel para discreción.

6. En principio, los consumibles de bajo valor se venderán mediante el método de puesto durante el período del Quinto Plan Quinquenal, y los consumibles de bajo valor inferiores a 100 yuanes se amortizarán de una sola vez.

5. Sistema de Gestión de Facturas

Este sistema está especialmente formulado en base a las "Medidas de Gestión de Facturas de la República Popular China" y las condiciones específicas de nuestro hotel.

1. Las facturas utilizadas se dividen en tres categorías: facturas de importe fijo para la restauración, facturas para la hostelería y facturas para otros sectores de servicios.

2. Todas las facturas son gestionadas por el departamento financiero del hotel, siendo el cajero el responsable de la recepción, almacenamiento, emisión y presentación de las facturas.

3. El registro deberá realizarse en el momento de la recogida y entrega. El contenido del registro incluye: hora de recogida (devolución) del billete, tipo de factura, números inicial y final de la factura, importe nominal y firma del cajero. Después de agotar las facturas, deberá acudir al Departamento de Finanzas para cancelar el número inmediatamente. Después de cancelar, podrá obtener una nueva factura.

4. El cajero deberá emitir facturas veraces en función del importe del consumo real de los huéspedes, y no emitirá facturas excesivas ni emitirá facturas falsas sin autorización.

5. El cajero deberá cumplimentar correctamente la factura según el formato de factura, con contenido completo y letra clara, no debe ser alterada, volteada o rota a voluntad. Si se trata de una factura no válida, asegúrese de que Sanlian se devuelva al Departamento de Finanzas en su totalidad.

6. Cuando el cajero entrega el turno, el uso de las facturas debe registrarse en el libro de registro de entrega, y ambas partes pueden verificar y firmar antes de salir del trabajo.

6. Sistema de Gestión de Fondos de Reserva

1. El cajero debe mantener intactos el tipo y la cantidad de los fondos de reserva en todo momento, y no debe colocarlos en el almacén ni utilizarlos de forma privada. , o apropiarse indebidamente de ellos.

2. Al momento de la entrega del turno, la caja chica deberá ser contada personalmente y firmada por cada uno. El riesgo de pérdida es bajo su propia responsabilidad.

3. El Departamento de Finanzas y la Caja General asignarán personal dedicado al cambio del cambio para fines comerciales, pero no lo utilizarán para otros fines.

4. Si el fondo de reserva es largo, se deberá pagar en su totalidad. Si es corto, la compensación deberá realizarse de acuerdo con la normativa pertinente del hotel.

5. El capataz debe verificar la cantidad de fondos de reserva en cualquier momento e informar cualquier problema al Departamento de Finanzas de manera oportuna.

Siete turnos de cajero

1. Los cajeros de cada ubicación deben comenzar a trabajar con diez minutos de anticipación para empacar el gfd y limpiar.

2. Cuente personalmente los fondos de reserva y diversos documentos y facturas, y lleve registros en el libro de entrega.

3. El sucesor debe completar correctamente la bolsa de pago y colocarla en la caja fuerte. La persona puede presenciar y confirmar la entrada antes de salir del trabajo.

4. Anota lo sucedido en el turno y cualquier asunto pendiente en el libro de registro de traspaso de turno y explícalo personalmente.

5. Debe conservarse adecuadamente durante el cambio de turno, y la información relacionada con el negocio debe mantenerse confidencial y no permitirse su difusión.

Sistema de testigo de pago de ocho cajeros

Una vez que el cajero termina cada turno, colocará el dinero recaudado en la bolsa de pago del cajero y lo entregará en la caja fuerte del barril. Sistema de testigo de pago especialmente formulado. :

1. Debe registrarse claramente el contenido de la tapa de la bolsa de caja, incluyendo departamento, fecha, turno, nombre, valor facial, número de hojas, importe, etc.

2. El pago deberá ser realizado por el propio cajero.

3. El pago debe ser presenciado por el cajero.

4. El pagador es responsable de colocar la bolsa de dinero en la caja fuerte y agitar la manija para confirmar que la bolsa de dinero cae dentro de la caja fuerte. Luego firme el registro de testigos.

5. Después de que el pagador complete y confirme los procedimientos anteriores, el testigo debe firmar en el libro de registro de testigos.

6. El trabajo testimonial sólo prueba la cantidad de dinero invertido en el seguro y no aporta otra prueba.

7. No se permite que el personal no financiero realice trabajos de testificación.

Nueve sistemas de mantenimiento y mantenimiento de equipos de redes informáticas

Con el fin de garantizar el funcionamiento normal del sistema informático interno del hotel y proporcionar a las empresas datos, gestión de servicios e información comercial oportunos y precisos, Este sistema informático está especialmente formulado para el mantenimiento y mantenimiento de equipos de red.

1. Siga los pasos correctos para realizar la operación del interruptor. Al encender la computadora, primero encienda el UPS, luego encienda el monitor después de que el voltaje se estabilice y finalmente encienda el host cuando lo apague, primero salga de Windows, luego apague el monitor y finalmente apague el UPS; después de apagar el host.

2. Para mantener limpios el ordenador y su equipo de soporte, después de utilizar la máquina todos los días, limpie el cuerpo con un paño suave y limpio y limpie la pantalla con papel suave o algodón. Después de un turno, cubra la máquina con un paño para evitar que se asiente el polvo.

3. Para disipar el calor a la máquina, colóquela en un lugar ventilado. La computadora en el escritorio principal es muy utilizada debido a necesidades laborales. Para permitir que la máquina descanse por completo, cuando haya pocos invitados esa noche, apague la computadora durante media hora y luego reiníciela.

4. Cuando hay un corte de energía, las operaciones en curso deben guardarse a tiempo y luego la computadora debe apagarse de acuerdo con los procedimientos correctos y el UPS debe apagarse dentro de un límite de tiempo.

5. Si una falla no puede ser resuelta por la computadora, se debe notificar al administrador de la computadora inmediatamente para que la resuelva, y no se permite ninguna operación arbitraria.

6. Obtenga más información sobre el funcionamiento y mantenimiento de la computadora. Cada operador debe dominar completamente las instrucciones y precauciones de uso de la computadora.