¿Qué es una empresa de arrendamiento financiero?

El arrendamiento financiero, también conocido como arrendamiento de equipos o arrendamiento moderno, se refiere a un arrendamiento que transfiere sustancialmente todos o la mayoría de los riesgos y recompensas asociados con la propiedad de los activos. La propiedad de los activos puede o no transferirse. Las formas básicas de arrendamiento financiero incluyen arrendamientos directos, arrendamientos retroactivos y arrendamientos apalancados.

En pocas palabras, el factoraje comercial significa que el vendedor vende bienes al comprador. El vendedor puede transferir las cuentas por cobrar que surjan de las ventas o contratos durante el proceso comercial a la empresa de factoraje, y luego a la empresa de factoraje. adelantará el pago Proporcionará flujo de caja al vendedor para compras y producción, evitando así problemas de rotación del capital corporativo desde el momento en que se incurre en las cuentas por cobrar hasta el momento en que se cobran.

¿Cuál es la diferencia entre arrendamiento financiero y factoring comercial?

1. Derechos. El arrendamiento financiero se basa en los derechos de propiedad de los equipos y los derechos generados por el arrendamiento, mientras que el factoring comercial se basa únicamente en las ventas a crédito y en la financiación del crédito.

2. Grado de riesgo. El arrendamiento financiero se basa en los derechos de propiedad y los derechos de los acreedores, mientras que el factoring comercial sólo se basa en la financiación de los derechos de los acreedores en el marco del comercio, por lo que el riesgo del arrendamiento financiero es menor que los derechos del acreedor del factoring comercial.

3. Fuentes de riesgo crediticio. El riesgo de crédito de la deuda por arrendamiento financiero proviene principalmente del arrendatario. Las principales fuentes de riesgo crediticio de la deuda de factoring comercial son los compradores y vendedores.

4. Límite de financiación al cliente. Debido a que la mayoría de los arrendamientos financieros son principalmente para equipos grandes, el monto es generalmente relativamente grande. La mayor parte del factoraje comercial es pequeño, frecuente, urgente y rápido, y el monto de financiamiento para los clientes es generalmente relativamente pequeño.

5. Costes de financiación. El arrendamiento financiero generalmente proporciona servicios de arrendamiento financiero a un costo relativamente bajo. Dado que el factoring comercial es financiación crediticia y se basa en pequeñas y microempresas, el costo es relativamente alto.

6. Alcance del servicio. El arrendamiento financiero generalmente proporciona servicios tales como arrendamiento financiero de equipos, mantenimiento de equipos y procesamiento de valor residual de equipos. El factoraje comercial generalmente brinda servicios tales como financiamiento comercial, garantías de crédito, gestión y cobranza de cuentas por cobrar.

Las empresas de arrendamiento financiero se dividen en tres tipos: capital nacional, capital extranjero y empresas conjuntas chino-extranjeras. Hoy, el editor de Yushang Business se centra en las condiciones de establecimiento de empresas conjuntas chino-extranjeras de arrendamiento financiero:

1. Los inversores que soliciten el establecimiento de empresas de arrendamiento financiero deben ser empresas u otras organizaciones económicas con buen crédito. y sin accidentes importantes en los últimos tres años. Sin violaciones de leyes y regulaciones, ni antecedentes crediticios importantes;

2. Los inversores que solicitan establecer una empresa de arrendamiento financiero deberían haberse establecido por un año. Los inversores calificados invierten y establecen empresas de arrendamiento financiero en nombre de sus filiales de propiedad absoluta (SPV), y las filiales pertinentes no necesitan existir durante un año;

3. condición y haber sido recientemente rentable durante dos años fiscales consecutivos; el inversionista extranjero o su empresa matriz en el extranjero ha estado legalmente registrada en el extranjero y ha participado en actividades comerciales sustanciales, y los activos totales del inversionista extranjero no son inferiores a USD 654,38+ millones; p>

4. El capital registrado de la empresa de arrendamiento financiero que se establecerá generalmente no es inferior a 500 millones de yuanes (o su equivalente en moneda extranjera) y existe un plan claro de contribución de capital pagado. En circunstancias normales, las empresas de arrendamiento financiero con financiación extranjera deben pagar parte del capital registrado vigente dentro de los seis meses posteriores a su constitución para garantizar el desarrollo sustancial del arrendamiento financiero, el factoraje comercial y otras actividades relacionadas, el capital registrado restante también debe pagarse a tiempo; basado en el desarrollo empresarial. Suficientemente establecido;

5. Los fondos de inversión de los inversores son su propia moneda y la fuente de los fondos es verdadera y legal. Los fondos de deuda, como préstamos bancarios, fondos confiados por otros y otros fondos no propios, no pueden utilizarse para invertir en acciones;

6. La empresa de arrendamiento financiero que se establecerá tiene una estrategia de desarrollo clara. y un modelo claro de control de beneficios y riesgos;

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7. La empresa de arrendamiento financiero propuesta ha formulado y mejorado sus estatutos y sus principales sistemas de control interno, como la gestión financiera y el control de riesgos;

8. Los directores, supervisores y gerentes propuestos tienen buen crédito y no han cometido violaciones importantes de las leyes y regulaciones ni malos antecedentes comerciales, y no han tenido malos antecedentes crediticios en los últimos tres años; , persona a cargo del control de riesgos, auditoría de cumplimiento, departamento de gestión financiera (o persona que realmente realice funciones relevantes) y otros. Los gerentes deben estar familiarizados con el trabajo económico y financiero, y haber estado involucrados en el negocio de arrendamiento financiero (leasing) o en la operación y gestión de instituciones financieras relacionadas durante más de tres años, o haber estado involucrado en industrias relacionadas durante más de cinco años;

9. La empresa de arrendamiento financiero que se establecerá debe estar registrada antes de que exista un lugar de negocios real. en el lugar (si el lugar de registro está en la zona piloto de libre comercio, el lugar de negocios real debe estar al menos en el área donde se encuentra el lugar de registro);

10. y se debe garantizar que los materiales enviados sean verdaderos, precisos, completos, legales y válidos.

Debido a factores de política, el establecimiento de nuevas empresas en la industria financiera nacional está básicamente suspendido, incluido el factoraje comercial y el arrendamiento financiero. Actualmente, las empresas que desean obtener arrendamiento financiero y factoring comercial obtienen mejores resultados comprando o transfiriendo entre empresas existentes.