¿Puedo declarar mis gastos de viaje en la factura de mi reserva de hotel?
Los gastos de alojamiento de los empleados en viajes de negocios son gastos de viaje, y las facturas especiales del IVA obtenidas pueden deducirse del impuesto soportado de acuerdo con la normativa.
La posibilidad de deducir los gastos de alojamiento incurridos por la empresa depende principalmente del "propósito" de los gastos de alojamiento. Siempre que los gastos de alojamiento de los empleados en el domicilio social o en el registro de la empresa no estén comprendidos en el método de cálculo del impuesto simplificado, en los conceptos de exención del impuesto sobre el valor añadido, en el bienestar colectivo o en el consumo personal, el impuesto soportado también podrá deducirse conforme a la normativa. después de obtener una certificación de factura especial.
Los gastos de viaje se refieren a los gastos de transporte, gastos de alojamiento, gastos varios y otros gastos incurridos durante el viaje de negocios. Los gastos de viaje son una importante partida de gasto recurrente para las instituciones administrativas y las empresas.
Proceso de reembolso de gastos de viaje:
1. Los viajeros de negocios llenan el "Formulario de Reembolso de Gastos de Viaje" - revisado por el superior inmediato, revisado y aprobado por el oficial financiero a cargo - cajero liquidación y pago. El líder a cargo será plenamente responsable de la autenticidad y racionalidad del reembolso de los gastos de viaje;
2. El personal financiero, los auditores y el personal de administración de fondos serán responsables de los procedimientos de reembolso, presupuestos, facturas, legalidad, autenticidad y gastos de viaje de acuerdo con las normas son revisados y responsables.
Los gastos de viaje se refieren a alojamiento, comidas, transporte y otros gastos incurridos por los empleados cuando viajan por negocios. Los funcionarios públicos generales tienen diferentes estándares de reembolso según sus títulos profesionales, los niveles de consumo varían de un lugar a otro y no hay diferencia en los gastos de viaje. En primer lugar, el viajero de negocios rellena el formulario de reembolso de gastos de viaje y luego adjunta facturas, billetes de avión y otros recibos. Posteriormente, los líderes de la empresa, los líderes a cargo y el personal financiero revisaron y firmaron respectivamente, y luego el cajero firmó y pagó, completando el procedimiento de reembolso.
Alcance del reembolso de gastos de viaje:
1. Contenido de la contabilidad de gastos de viaje: Gastos de viajes de negocios, incluidos billetes de avión, alojamiento, subvenciones para alimentación y compra de coches, barcos, trenes. y aviones y otros gastos;
2. En circunstancias normales, las empresas que subsidian las comidas para viajes de negocios ya no reembolsarán los gastos de comidas en el extranjero, o las empresas que han reembolsado los gastos de comidas ya no subsidiarán las comidas para viajes de negocios;
3. En cuanto a los vales de comida extranjeros que no están incluidos en los gastos de viaje, no existe ningún documento al respecto en la ley fiscal.
Los gastos de viaje incluyen:
1. Gastos de transporte interurbano;
2. Gastos de alojamiento;
3. p>
p>
4. Gastos públicos y varios, etc.
El comprobante de gastos de viaje incluye: nombre, ubicación, horario, tarea, comprobante de pago, etc. El subsidio incluido en los gastos de viaje está dentro del estándar de 100 yuanes por persona por un día.
En resumen, informar los gastos de viaje puede mejorar la imagen corporativa y la satisfacción de los empleados. El reembolso oportuno de los gastos de viaje por parte de una empresa puede reflejar la integridad y responsabilidad de la empresa, mejorar la imagen corporativa y la satisfacción de los empleados y favorecer el desarrollo a largo plazo de la empresa. Evite riesgos financieros. El reembolso oportuno de los gastos de viaje puede evitar riesgos financieros y la insatisfacción de los empleados causada por atrasos de largo plazo en el reembolso.
Base jurídica:
Artículo 22 de las "Medidas para la Gestión de Gastos de Viaje de las Agencias Centrales y Estatales"
Los viajeros de negocios deberán gastar sus gastos de viaje en estricta conformidad con la normativa, y los gastos correrán a cargo de éstas. La responsabilidad correrá a cargo de la unidad donde trabaje y no podrá transferirse a unidades subordinadas, empresas u otras unidades.