Medidas provisionales para la gestión de fondos de fideicomisos financieros e instituciones de inversión del Banco Popular de China

Artículo 1 Con el fin de aprovechar plenamente el papel activo de las instituciones fiduciarias y de inversión financieras (en adelante, instituciones fiduciarias, las mismas a continuación) en la recaudación y financiación de fondos y el apoyo al desarrollo económico, de conformidad con el "Reglamento Provisional del Pueblo República de China sobre la Administración del Banco de China" y las "Instituciones de Inversión Financiera del Banco Popular de China". Estas Medidas se formulan de conformidad con el espíritu básico de las Disposiciones Provisionales sobre la Gestión de Instituciones Fiduciarias de Inversión. Artículo 2 Todas las instituciones fiduciarias aprobadas por el Consejo de Estado y la Oficina Central del Banco Popular de China y que posean una licencia comercial financiera, sucursales en todas las provincias, regiones autónomas y municipios directamente dependientes del Gobierno Central, sucursales en ciudades bajo planificación estatal separada , y sucursales en las Zonas Económicas Especiales de Shenzhen (en adelante denominadas sucursales provinciales, distritales y municipales). Todos gestionarán sus fondos fiduciarios en RMB de conformidad con estas Medidas. Las medidas para la gestión de los fondos fiduciarios de divisas se formularán por separado. Artículo 3 Las instituciones fiduciarias prepararán un plan anual de fondos fiduciarios de acuerdo con las regulaciones de la oficina central del Banco Popular de China y lo presentarán al Banco Popular de China local. Las sucursales provinciales, distritales y municipales del Banco Popular de China revisarán y resumirán la información y la reportarán a la oficina central del Banco Popular de China. La sede del Banco Popular de China es integral y equilibrada y está incluida en el plan crediticio integral nacional. Una vez aprobados, los planes de fideicomiso de cada provincia, región autónoma y municipio se aprobarán por separado. Las sucursales provinciales, distritales y municipales del Banco Popular de China examinarán y aprobarán los planes de fondos fiduciarios de cada institución fiduciaria dentro del plan de fondos fiduciarios aprobado por la oficina central, y serán responsables de organizar e implementar el plan.

Los planes de ingresos y gastos de los fondos fiduciarios de las instituciones fiduciarias nacionales serán resumidos, informados y aprobados por la sucursal local del Banco Popular de China, y será responsable de organizarlos e implementarlos. Artículo 4 Las inversiones o préstamos por parte de instituciones fiduciarias se dividen en dos categorías: encomienda y fideicomiso:

(1) La inversión o préstamo encomendado se refiere a la inversión o préstamo en proyectos designados por el cliente, que es una empresa de agencia. La responsabilidad financiera de la inversión o préstamo recae en el principal. La financiación corre a cargo del cliente. Insista en asignar primero y luego usar, ahorrar primero y luego pedir prestado.

(2) Inversión o préstamo fiduciario se refiere a la inversión o préstamo realizado por una institución fiduciaria con fondos recaudados y fondos propios. El fideicomiso asumirá la responsabilidad financiera de la inversión o préstamo. Las fuentes de financiación se obtienen principalmente mediante la emisión de bonos, acciones y préstamos interbancarios. Artículo 5 Las instituciones fiduciarias podrán absorber depósitos fiduciarios con un plazo superior a un año (incluido un año) dentro del siguiente alcance:

(1) Fondos fiduciarios confiados por el departamento financiero para inversiones o préstamos;

(2) Fondos fiduciarios para inversiones o préstamos encomendados por los departamentos competentes de empresas e instituciones;

(3) Fondos de seguro laboral de instituciones de seguro laboral;

( 4) Fondos de investigación científica de instituciones de investigación científica;

(5) Fondos de diversas sociedades y fundaciones.

Todas las instituciones fiduciarias no pueden aceptar depósitos fuera del rango anterior. Artículo 6 Las instituciones fiduciarias depositarán reservas de depósitos en el Banco Popular de China de conformidad con las reglamentaciones, y el coeficiente de depósito será prescrito por la Oficina Central del Banco Popular de China.

Los depósitos confiados (es decir, inversiones confiadas o fondos de préstamos asignados por los clientes para proyectos designados) y los depósitos fiduciarios deben distinguirse estrictamente y reflejarse fielmente. El saldo de los depósitos encomendados menos las inversiones o préstamos encomendados podrá quedar temporalmente exento de las reservas de depósitos. Los depósitos fiduciarios deben depositarse en reservas de depósitos según el saldo real. Artículo 7 Las instituciones fiduciarias gestionarán los procedimientos de depósito ante el Banco Popular de China local dentro de los últimos cinco días de cada mes. El último día es festivo y puede posponerse.

El Banco Popular de China cobrará un interés de penalización de dos diezmilésimas diarias sobre el importe de las reservas de depósitos que deban pagarse por insuficiencia de fondos. El Banco Popular de China cobrará diariamente un interés de penalización de tres diezmilésimas del importe que se considere atrasado o insuficientemente pagado. Artículo 8 El Banco Popular de China implementará una gestión separada de los planes fiduciarios y fondos fiduciarios de las instituciones fiduciarias. Los fondos requeridos por las instituciones fiduciarias para llevar a cabo inversiones fiduciarias y negocios de préstamos deben adherirse al principio de autoequilibrio, vivir dentro de sus posibilidades, limitar el uso de fondos en función de su fuente y no dejar ningún déficit de financiación. Artículo 9 Una institución fiduciaria no sólo tendrá un capital pagado mínimo, sino que también lo repondrá continuamente a medida que se desarrolle el negocio fiduciario. Las fuentes complementarias incluyen: en primer lugar, la emisión de acciones; en segundo lugar, la reserva de un determinado porcentaje de las ganancias anuales; en tercer lugar, la asignación de fondos adicionales por parte de las autoridades locales o competentes; Artículo 10 Los depósitos después de que una institución fiduciaria deposite reservas en el Banco Popular de China de conformidad con las regulaciones, junto con el capital pagado, pertenecerán al capital de trabajo de la institución fiduciaria. De acuerdo con las políticas y planes nacionales, gestión independiente, uso racional, contabilidad independiente, riesgos propios y énfasis en la eficiencia, ningún departamento o individuo puede interferir con las actividades normales de recaudación y gasto de fondos de la institución fiduciaria. Artículo 11 El monto total de las inversiones en activos fijos, préstamos y arrendamientos de activos fijos emitidos por una institución fiduciaria en el año en curso no excederá el 60% de la suma de los depósitos fiduciarios, los bonos emitidos y el capital pagado. De acuerdo con las necesidades del macrocontrol nacional, la Oficina Central del Banco Popular de China puede ajustar este ratio en cualquier momento.

Las inversiones fiduciarias y encomendadas en activos fijos, los préstamos y arrendamientos de activos fijos gestionados por instituciones fiduciarias deben incluirse en la escala de inversiones en activos fijos emitida por el Estado. Artículo 12 Una institución fiduciaria abrirá una cuenta en el Banco Popular de China.

(1) Las instituciones fiduciarias nacionales deben abrir cuentas de depósito y préstamo en el Banco Popular de China local, encomendadas por la oficina central del Banco Popular de China.

(2) Las instituciones fiduciarias en provincias, regiones autónomas, municipios directamente dependientes del Gobierno Central y regiones abrirán cuentas de depósito y préstamo en el Banco Popular de China al mismo nivel o en el Banco Popular de China. institución confiada por el Banco Popular de China al mismo nivel.

Las instituciones fiduciarias se encargan de la liquidación de fondos dentro de la ciudad, la liquidación de fondos a larga distancia y los depósitos en el Banco Popular de China, y no se les permite sobregirar. Artículo 13 Si se aprueba que una institución fiduciaria se dedique tanto a negocios de importación y exportación de comercio exterior como a negocios de importación de tecnología, su negocio de fideicomiso no financiero y su negocio de fideicomiso financiero deben contabilizarse por separado y deben establecerse cuentas separadas. Si no existe una contabilidad separada y los ingresos y gastos del fondo se mezclan, el Banco Popular de China no proporcionará apoyo crediticio.