¿Por qué deberíamos desarrollar vigorosamente el negocio de arrendamiento financiero?
En la actualidad, muchas pequeñas y medianas empresas en China tienen equipos atrasados y un bajo nivel técnico. Ante una competencia en el mercado cada vez más feroz, la modernización y transformación de equipos es particularmente importante, lo que requiere una gran cantidad de fondos. Debido a su pequeña escala, su baja calificación crediticia y sus beneficios inestables, es difícil para las PYME satisfacer plenamente sus necesidades de financiación mediante préstamos bancarios o cotizaciones en bolsa en el país y en el extranjero. En este caso, la financiación con leasing, que es sencilla y rápida, tiene bajos requisitos crediticios y no requiere garantías adicionales ni hipotecas, es una muy buena vía.
1. Tipos de arrendamiento financiero
El arrendamiento financiero consiste en mantener la producción o ampliar el desarrollo mediante el arrendamiento de equipos. En la actualidad, el arrendamiento financiero se divide básicamente en dos formas:
● En primer lugar, las empresas solicitan a las empresas de arrendamiento que arrienden equipos en función de sus propias necesidades de inversión en equipos. La empresa de arrendamiento es responsable de financiar la compra del equipo correspondiente y luego entregarlo a la empresa de arrendamiento para su uso. La empresa de arrendamiento paga el alquiler a tiempo. Cuando expira el contrato de arrendamiento, la empresa de arrendamiento tiene derecho a suspender el arrendamiento, renovarlo o continuar comprando equipos.
La segunda es que la empresa utiliza su equipo original para solicitar a la empresa de arrendamiento que lo vuelva a comprar y luego lo arriende. La empresa de arrendamiento realiza los procedimientos de compra y arrendamiento con la empresa, y luego con la empresa. obtiene fondos de la empresa de arrendamiento para comprar el equipo para lograr el propósito de financiamiento y completar el pago a tiempo Pagar el alquiler a la empresa de arrendamiento para continuar usando el equipo original. Cuando expira el contrato de arrendamiento, la empresa de arrendamiento tiene derecho a suspenderlo, renovarlo o continuar comprando el equipo. En la superficie, el arrendamiento financiero es el arrendamiento de equipos, pero en realidad sigue siendo un préstamo de dinero, pero el método de financiación es único.
2. Ventajas del arrendamiento financiero
Las pequeñas y medianas empresas no sólo pueden obtener financiación, sino también obtener beneficios fiscales y evitar el riesgo de equipos obsoletos. En resumen, el arrendamiento financiero tiene las siguientes ventajas para las pequeñas y medianas empresas.
◆1. Propicio a la financiación de las pequeñas y medianas empresas.
El arrendamiento financiero no examina los registros financieros pasados del arrendatario, sino el flujo de caja generado por el uso del equipo arrendado. No tiene altos requisitos sobre los activos y pasivos históricos del arrendatario, lo que puede evitar información financiera irregular. de las desventajas de las pequeñas y medianas empresas, facilitando que las pequeñas y medianas empresas obtengan oportunidades de financiación. Además, el arrendamiento financiero utiliza equipos arrendados como garantía y generalmente no requiere garantías ni hipotecas adicionales, lo que puede resolver los problemas hipotecarios de las pequeñas y medianas empresas. Por tanto, el arrendamiento financiero es beneficioso para la financiación de las pequeñas y medianas empresas y llena el vacío de los préstamos bancarios.
◆2. Ventajas del desarrollo bidireccional frente al mercado
Hay dos funciones principales para que las pequeñas y medianas empresas utilicen el arrendamiento financiero, a saber, la función de financiación y la función de promoción. Por lo tanto, durante los períodos de desarrollo económico, cuando las empresas necesitan fondos, pueden aprovechar al máximo sus funciones financieras; durante los períodos de depresión económica, cuando las empresas necesitan promover la inversión y la demanda de los consumidores, pueden aprovechar al máximo sus funciones de marketing. No importa en qué dirección cambie el mercado, traerá oportunidades comerciales a la industria del arrendamiento financiero.
◆3. Obtener beneficios fiscales.
La determinación de la vida de depreciación real de los equipos de arrendamiento financiero basándose en el período de depreciación legal y el período de arrendamiento más cortos puede acelerar la depreciación, ampliar los costos actuales, reducir los pagos actuales del impuesto sobre la renta y permitir que el arrendatario disfrute de impuestos diferidos. De hecho, algunos de los impuestos que deberían pagarse se utilizan para pagar el alquiler, acelerando la sustitución de equipos.
◆4. Costes de financiación bajos
A primera vista, el alquiler del arrendamiento financiero es más alto que el tipo de interés del préstamo bancario. Sin embargo, el arrendamiento financiero es un servicio combinado. Habrá algunos gastos involucrados en el trabajo preliminar, como la evaluación del proyecto y la selección de equipos, así como la adquisición de equipos y servicios. Estos gastos deben incluirse en el costo del arrendamiento. Estas tarifas, elementos del préstamo del inquilino, también se generan además de los pagos de intereses. Combinados, suman más que el alquiler como gasto combinado. Además, los proyectos de arrendamiento también pueden disfrutar de los beneficios de la depreciación acelerada, lo que demuestra que desde la perspectiva de los costos generales de capital, el arrendamiento financiero sigue siendo mucho más rentable que los préstamos.
◆5. Se puede ampliar el plazo de financiación y aumentar el flujo de caja de las pequeñas y medianas empresas.
Si una pequeña y mediana empresa obtiene un préstamo de un banco para comprar equipos, el período del préstamo suele ser mucho más corto que la vida útil del equipo arrendado. El método de arrendamiento financiero generalmente dura más de la mitad de la vida útil del equipo, lo que puede reducir la presión de pago de las pequeñas y medianas empresas y aliviar la estricta rotación de capital de las pequeñas y medianas empresas.
◆6. Guardar el ciclo de construcción del proyecto.
El arrendamiento financiero combina los dos procedimientos de financiación y adquisición en uno solo, por lo que puede mejorar la eficiencia de la construcción del proyecto. Debido a la flexibilidad y resistencia al riesgo del arrendamiento en sí, también reduce muchos procedimientos complicados innecesarios en el proceso de construcción del proyecto, lo que permite a las empresas comenzar a producir temprano, ver los beneficios temprano, aprovechar las oportunidades y aprovechar el mercado. Al mismo tiempo, debido a que son los primeros en utilizar equipos avanzados, no necesitan correr el riesgo de ser eliminados o eliminados debido al progreso tecnológico. Es muy beneficioso para las empresas actualizar rápidamente los equipos técnicos y adoptar rápidamente nuevas tecnologías. nuevos procesos y mejorar la competitividad de los productos y la cuota de mercado.
◆7. Financiación fuera de balance.
En términos generales, los préstamos corporativos deben reflejarse en los estados financieros. Si el índice de endeudamiento es demasiado grande, afectará el estado crediticio de la empresa. A través del modelo de arrendamiento operativo del arrendamiento financiero, los activos arrendados pueden ser exhibidos al arrendador, y el arrendatario puede utilizar el inmueble arrendado sin exhibir pasivos, logrando financiamiento fuera de balance, lo cual es beneficioso para reducir los pasivos corporativos y no está sujeto a especificaciones de capital. Esto es muy importante para las empresas, especialmente las pequeñas y medianas, que requieren múltiples canales de financiación.
Las empresas pueden financiar hasta el 100% del valor máximo de la propiedad arrendada para ahorrar capital de trabajo y mantener las líneas de crédito existentes.
◆8. Prevenir riesgos de tipo de cambio y tasas de interés
Si compra equipos de alquiler en el extranjero, debe utilizar divisas. El arrendamiento financiero puede convertir divisas en RMB y luego arrendar en RMB, lo que puede evitar el riesgo de tipo de cambio causado por la depreciación del RMB. Dado que el arrendamiento financiero adopta una tasa de interés fija al principio, las empresas de arrendamiento también pueden evitar los riesgos de tasas de interés causados por las fluctuaciones de las tasas de interés.
Precisamente porque el arrendamiento financiero tiene muchas ventajas que otros métodos de financiación no tienen, muchas pequeñas y medianas empresas optan por este método cuando no pueden obtener préstamos bancarios.
El arrendamiento financiero es particularmente adecuado para pequeñas y medianas empresas con poco capital pero alto valor de equipo, así como proyectos de transformación de logros de alta tecnología para empresas de base tecnológica y empresas en las primeras etapas de crecimiento.
La industria de arrendamiento nacional puede participar en los siguientes campos: arrendamiento de bienes raíces, arrendamiento de automóviles, arrendamiento de equipos o instrumentos, equipos médicos, equipos de comunicaciones, grandes electrodomésticos, equipos de procesamiento mecánico, arrendamiento de aviación, arrendamiento de talentos. , arrendamiento de libros y audiovisuales, alquiler de ropa, alquiler de juguetes, alquiler de artículos deportivos al aire libre, etc. , y la penetración en la industria es bastante extensa.